2025年银行农信社信贷审查岗练习题及答案

2025年银行农信社信贷审查岗练习题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.信贷审查人员在审查贷款时，应遵循的基本原则不包括下列哪一项？A.合规性原则B.风险性原则C.效益性原则D.趋同性原则答案D2.根据我国《民法典》规定，下列财产不得抵押的是？A.建设用地使用权B.生产设备C.土地所有权D.正在建造的建筑物答案C3.流动资金贷款的还款方式主要取决于借款人的：A.担保方式B.经营规模C.现金流特点D.信用等级答案C4.某企业申请一笔短期流动资金贷款，审查人员发现其流动比率低于行业平均水平，且呈下降趋势，这主要反映了该企业的什么风险？A.市场风险B.偿债能力风险C.流动性风险D.盈利能力风险答案B5.在信贷审查中，“三查”制度是指：A.查身份、查用途、查还款来源B.贷前调查、贷时审查、贷后检查C.查征信、查流水、查抵押物D.查合规、查风险、查效益答案B6.对于固定资产贷款，贷款金额通常不得超过项目总投资的：A.50%B.60%C.70%D.80%答案C7.银行开展信贷业务，应当遵循“安全性、流动性、效益性”的原则，其中处于首位的是：A.流动性B.效益性C.安全性D.政策性答案C8.某借款人申请100万元贷款，月利率4‰，期限1年，到期一次性还本付息（按单利计算），其利息总额为：A.48000元B.4800元C.40000元D.4000元答案A解析利息I=9.在财务报表分析中，计算资产负债率的公式是：A.负债总额/所有者权益总额×B.负债总额/资产总额×C.流动负债/流动资产×D.长期负债/所有者权益总额×答案B10.农信社对农户小额信用贷款的核定，主要依据是：A.农户的资产规模B.农户的信用等级C.农户的家庭人口D.农户的耕地面积答案B11.下列属于银行保证担保中“连带责任保证”的特点的是：A.只有主债务人违约时，保证人才承担责任B.保证人享有先诉抗辩权C.债权人可以要求债务人和保证人任意一方履行债务D.保证责任通常为主债务的一半答案C12.信贷审查人员在对贷款担保进行审查时，对于抵押物估值的确认，原则上应：A.以借款人提供的评估报告为准B.以双方协商价格为准C.以银行内部评估或认可的评估机构出具的评估报告为准D.以抵押物的账面原值为准答案C13.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信决策应当依据：A.客户经理的口头汇报B.领导的个人意图C.程序合规、风险可控的原则D.客户的社会关系答案C14.某企业上一年的销售收入为2000万元，销售净利率为5%，若预计下一年销售增长20%，则预计下一年净利润为：A.100万元B.120万元C.200万元D.240万元答案B解析下一年销售收入=2000×(15.银行贷款利率应当按照中国人民银行的有关规定，实行：A.上限管理B.下限管理C.上下限管理D.市场化利率答案B16.在贷款五级分类中，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成：A.较大损失B.一定损失C.全部损失D.部分损失答案B17.审查人员在进行关联交易审查时，应重点关注关联方之间是否存在：A.正常的商业往来B.资金占用或利润转移C.必要的技术支持D.合理的人员流动答案B18.下列哪项不属于流动资产？A.货币资金B.应收账款C.存货D.无形资产答案D19.银行在审查项目贷款时，资本金比例通常不得低于国家规定的最低比例，这是为了：A.提高借款人的杠杆率B.确保借款人有风险共担能力C.增加银行的利息收入D.减少借款人的税务负担答案B20.票据贴现实质上是一种：A.信用贷款B.担保贷款C.以票据所有权转让为条件的短期融资D.长期项目融资答案C21.借款人的还款来源第一还款来源是：A.抵押物处置收入B.保证人代偿C.经营产生的现金流量D.担保金答案C22.办理抵押登记手续后，抵押权人何时取得抵押权？A.抵押合同签订时B.抵押登记时C.贷款发放时D.抵押物交付时答案B23.在计算利息时，如果采用“算头不算尾”的方法，计息期限为：A.从贷款发放日起至还款日前一天B.从贷款发放次日起至还款日C.从贷款发放日起至还款日D.从贷款发放次日起至还款日前一天答案A24.银行对集团客户授信应当遵循的原则是：A.统一授信、集中管控B.分散授信、单独审批C.随意授信、灵活调整D.仅关注核心企业，忽略关联方答案A25.农信社信贷资金主要用于支持：A.股票市场投资B.房地产投机C.“三农”及地方经济发展D.高能耗产业扩张答案C26.下列指标中，反映企业短期偿债能力最敏感的指标是：A.资产负债率B.流动比率C.速动比率D.利息保障倍数答案C解析速动比率扣除了变现能力较差的存货，比流动比率更能反映短期偿债能力。27.银行承兑汇票的承兑银行承担的责任是：A.见票即付的绝对责任B.有条件的付款责任C.协助追索的责任D.部分担保责任答案A28.信贷审查岗位的核心职能是：A.拓展客户资源B.发放贷款C.识别、计量和控制信贷风险D.催收不良贷款答案C29.对于展期贷款，银行规定的期限累计通常不得超过：A.原贷款期限的一半B.原贷款期限C.3年D.5年答案B30.银行在进行贷前调查时，对于借款人经营状况的调查，不包括：A.主营业务及产能B.上下游客户稳定性C.借款人私生活细节D.行业竞争地位答案C二、多项选择题（每题2分，共20分。多选、少选、错选均不得分）1.信贷审查人员在审查借款人信用状况时，应重点分析哪些方面？A.借款人的还款记录B.借款人的资产负债状况C.借款人的对外担保情况D.借款人的法定代表人品德答案ABCD2.下列属于商业银行经营“三性”原则的有：A.安全性B.流动性C.效益性D.政策性答案ABC3.固定资产贷款在审查时，需重点落实的条件包括：A.项目符合国家产业政策B.项目资本金已足额到位C.土地、环保等审批手续完备D.借款人信用等级在A级以下答案ABC4.贷款风险分类的主要考量因素包括：A.借款人的还款能力B.借款人的还款记录C.借款人的还款意愿D.贷款的担保答案ABCD5.银行在评估抵押物价值时，应考虑的因素有：A.抵押物的地理位置B.抵押物的变现能力C.抵押物的折旧情况D.市场价格波动答案ABCD6.下列关于流动资金贷款用途的表述，正确的有：A.只能用于借款人日常生产经营周转B.不得用于固定资产、股权等投资C.不得用于国家禁止生产、经营的领域D.不得用于股票、期货等投机活动答案ABCD7.农信社信贷业务中，常见的风险预警信号包括：A.关键财务指标恶化B.借款人管理层频繁变动C.担保物价值大幅下降D.借款人涉及重大法律诉讼答案ABCD8.贷款审查报告中，结论性意见通常应明确：A.贷款种类、金额、期限、利率B.担保方式C.还款方式D.同意或不同意的审查结论答案ABCD9.下列权利可以质押的有：A.汇票、支票、本票B.债券、存款单C.可以转让的注册商标专用权D.应收账款答案ABCD10.信贷审查人员对财务报表审查的重点在于：A.报表的真实性B.报表的完整性C.数据的逻辑性D.报表的美观性答案ABC三、判断题（每题1分，共10分）1.借款人可以将流动资金贷款用于购买固定资产。答案错误2.抵押权人有权在债务履行期届满前，与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。答案错误解析根据《民法典》，抵押权人在债务履行期限届满前，不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有（流押条款无效）。3.诚实信用是银行与客户建立信贷关系的基础。答案正确4.只要借款人提供了足额的抵押物，银行就可以忽略对其第一还款来源（经营现金流）的审查。答案错误5.农户小额信用贷款是指基于农户信誉，在核定额度和期限内向农户发放的不需要担保的贷款。答案正确6.贷款逾期后，银行对罚息的计算基数是本息合计。答案错误解析罚息通常针对未偿还的贷款本金计算（具体按合同约定，一般不包含利息本身作为计息基数，而是针对欠款本金部分计收罚息）。7.银行信贷审查应当坚持“独立审贷”原则，不受外部干扰。答案正确8.保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。答案正确9.短期贷款是指期限在1年以内（含1年）的贷款。答案正确10.银行可以为了降低不良贷款率，人为调整贷款五级分类结果。答案错误四、简答题（每题10分，共20分）1.简述信贷审查人员在审查贷款担保时的主要关注点。答案(1)担保的合法性：确认担保人是否具备担保资格，担保物是否属于法律允许抵押/质押的财产，权属是否清晰。(2)担保的有效性：确认是否依法需办理登记手续（如不动产抵押、质押），合同签订是否规范。(3)担保的足值性：评估担保物的评估价值是否公允，抵押率是否在规定范围内。(4)担保的变现性：考察担保物的市场流动性、地理位置、变现难易程度。(5)担保人的真实意愿：核实担保人是否知情，是否存在强迫担保的情况。2.什么是贷款的“三查”？简述其主要内容。答案贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。(1)贷前调查：指银行受理借款人申请后，对借款人的资格、条件、经营状况、还款能力、担保情况等进行实地调查和核实。(2)贷时审查：指在调查完成后，审查人员对贷款业务的合规性、风险性、可行性进行审核分析，提出审批意见。(3)贷后检查：指贷款发放后，对借款人的资金使用情况、经营状况、风险变化进行跟踪检查，确保贷款安全。五、案例分析题（共20分）某农信社接到辖内A企业一笔500万元的流动资金贷款申请。A企业主要从事农产品加工，成立于2020年。企业提供财务报表显示：2023年末资产总额2000万元，负债总额1200万元，所有者权益800万元；其中流动资产1200万元，流动负债1000万元。2023年度销售收入3000万元，净利润150万元。企业拟以其名下的一处厂房作为抵押，评估价值800万元。审查人员在查阅资料时发现：1.A企业2023年经营性现金流量净额为-50万元。2.企业近期有一笔200万元的应付账款已逾期3个月未支付。3.抵押厂房位于郊区，二次变现能力一般。请根据上述材料，分析该笔贷款存在的主要风险点，并给出审查建议。答案：主要风险点分析：1.短期偿债压力较大，流动性风险高：企业流动比率=12002.第一还款来源不足：企业虽然账面盈利（净利润150万元），但经营性现金流量净额为负（-50万元），说明盈利质量较差，缺乏真实的现金流支撑还款。3.信用状况恶化：存在应付账款逾期，表明企业在商业链中的信用正在下降，可能存在