2023年证券从业资格考试基础知识强化试题

一、单项选择题:

1、股票市场价格的I最直接影响原因是通过作用于该原因而影响股票价格。

A:供求关系

B:企业经营状况

C:宏观经济原因

D:政治原因

原则答案：a

2、股票是投入股份企业的资本份额的证券化，表明股票是。

A:证权证券

B:要式证券

C:资本证券

D:有价证券

原则答案：c

3、每股收益等于。

A:企业净利润出除以发行在外日勺总股数

B:企业净利润除以净资产

C:企业总利润除以发行在外日勺总股数

D:企业总利润除以净资产

原则答案：a

4、已完毕股分置改革U勺企业，按股份流通受限与否，可认为。

A:未上市流通股份和三上市流通股份

B:有限售条件股份和无限售条件股份

C:外资股和内资股

D:一般股票和优先股票

原则答案：b

5、股票的内在价值是o

A:评估价值

B:股票价值

C:股票面值

D:股票未来收益的现值

原则答案：d

6、无记名股票持有人出席股东大会会议H勺，应当于会议召开口前到股东大会闭幕时

将股票交存于企业。

A:3

B:5

C:10

D:15

原则答案：b

7、某股份企业因破产进行清算，企业财产支付完破产费用后，其偿付的优先左右次序

依次是。

A:优先股股东，债权人，一般股股东

B:债权人，优先股股东，一般股股东

C:优先股股东，一般股股东，债权人

D:一般股股东，债权人，优先股股东

原则答案：b

A:B股

B:H股

C:A股

D:N股

原则答案：c

11、股东权益的基本决定原因是。

A:企业盈利水平高下未来发展趋势

B:务流动性

C:财务安全性

D:销售收入增长性

原则答案：a

12、我国（企业法）规定，企业的剩余资产在分派给股东之前，其支付次序为。

A:清算费用，缴纳所欠税款，职工的工资，社会保险费用和法定赔偿金，清偿企业债务

B:清算费用，缴纳所欠税款，社会保险费用和法定赔偿金，职工的I工资，清偿企业债务

C:清算费用，职工的I工资，社会保险费用和法定赔偿金，缴纳所欠税款，清偿企业债务

D:清算费用，职工的工资，缴纳所欠税款，社会保险费用的）法定赔偿金，清算企业债务

原则答案：c

13、下面属于财务政策手段的是。

A:调整税率

B:存款准备金制度

C:再贴现政策

D:公开市场业务

原则答案：a

14、股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要H勺是。

A:可以股东身份参与投份一口勺重大事项决策

B:企业资产收益权得剩余资产分派权

C:优先股权或配股权

D:股东持有日勺股份可依法转让

原则答案：a

15、股票实质上代表了股东对股份企业的。

A:所有权

B:物权

C:债权

D:产权

原则答案：a

16、企业的股权分置改革动议，原则上应当由一致同意提出。

A:董事会

B」岛级管理人员

C:全体非流通股股东

D:全体流通股股东

原则答案：c

17、股票实质上代表了股东对股份企业的。

A:所有权

B:物权

C:债权

D:产权

原则答案：a

18、股东大会是股份企业的o

A:法人代表

B:权力机构

C:监督机构

D:决策执行机构

原则答案：b

19、股东权利R勺转让。

A:股东权利与股票转让不有关

B：是股东权利与股票同步转让

C:可以只转让股东权利而不转移股票

D:可以只转让股票而保持股东权利

原则答案：b

20、有关红筹股描述不对的口勺是。

A:红筹不属于外资股

B:红筹股是指在中国境外注册，在香港上市但重要业务在中国内地或大部分股东权益来

自中国内地日勺股票

C:红筹股已经成为内地企业进入国际资本市场筹资内一条重要渠道

D:红筹属于境外上市外资股

原则答案：d

21、有关股票性质描述对的的是。

A:股票所代表的权利本来不存在

B:股票所代表的权利发生是以股票的制作和存在为条件的

C:股票是设权证券

D:股票只是把已存在的股东权利体现为证券的形式

原则答案：d

22、优先股口勺特性不包括。

A:股息率固定

B：股息分派优先

C:剩余资产分派优先

D:具有优先认股权

原则答案：d

23、某股份企业因2023年亏损，董事会提议2023年度暂缓发放优先股股息，待后来盈

利年度•并发放，根据上述描述，可知该企业发行的I优先股属于。

A:可转换优先股

B:参与优先股

C:股息率可调整优先股

D:累积优先股

原则答案：d

24、优先股股息在当年未能足额分派时，能在后来年度补发的优先股，称为。

A:可赎回优先股

B:股息率可调整优先股

C:累积优先股

D:参与优先股

原则答案：c

25、股票自身没有价值，但代表着一定价值的资产并有分派股息红利的J祈求权，表明股

票是。

A:证权证券

B:要式证券

C:资本证券

D:有价证券

原则答案：d

26、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款应列为。

A:企业资本公积金

B：股本帐户

C:盈余公积

D:留存公积

原则答案：a

27、是指注册地在我国内地，上市地在我国香港的外资股。

A:S股

B:N股

C:H股

D:红筹股

原则答案：c

28、境外上市企业向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以计价和宣布。

A:美圆

B:实物资产

C:人民币

D:外币

原则答案：c

29、研究和发展股票的，并等有与市场价格相比较，进而决定投投资方略是证券分析

师的重要任务。

A:账面价值

B：清算价值

C:内在价值

D:票面价值

原则答案：c

30、股票的即理论价值，也是股票未来收益的现值。

A:清算价值

B:内在价值

C:帐面价值

D:票面价值

原则答案：b

二、多选题：

31、股东权是一种综合权利，股东依法享有的权利包括。

A:资产收益

B:对企业财产日勺直接支配处理

C:重大决策

D:选择管理者等

原则答案：a,c,d

32、股东大会的J权利包括。

A:修改企业章程

B:对企'也合并，分立.解散，清算或变更企业形式作出决策

C:制定企业的利润分派方案和弥补亏损方案

D:对发行企业债券作出决策

原则答案：a,b,d

33、享有优先认股权的股东，对其所享有的优先认股权可有如下选择0。

A:行使权利认购新发行的一般股票

B：假如法律容许，可以将权利转让给他人，从中获得一定的酬劳

C:按超过其持有股比洌5%以内的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利

D:不行使权利而听任其过期失效

原则答案：a,h,d

34、股利政策是指股份有限企业经营获得的盈余公积和应付利润采用0等方式回馈股东

日勺制度与政策。

A:现金分红

B:派息

C:发放红股

D:股票分割

原则答案:a,b,c

35、作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时的出

资方式有。

A:货币

B:实物

C:知识产权

D:土地使用权

原则答案：a,b,c,d

36、目前我国常见的分类原则包括。

A:中国证券会制定的《上市企业行业分类指导》

B:国家记录局公布依J《行业分类原则》

C:《全球行业分类原则》

D:证券企业制定的行业分类原则

原则答案：a,b,c

37、下面属于有面额股票特点的是。

A:发行或转让价格较灵活

B:便于股票分割

C:可以明确表达每一股所代表II勺股权比例

D:为股票发行确实定梃供根据

原则答案：c,d

38、境内居民个人可以用从事B股交易。

A:现汇存款

B:外币现钞存款

C:外币现钞

D:从境内外汇人的J外汇资金

原则答案；a,b,d

39、股份企业资本管理事项中常常要波及企业股票，常见时包括。

A:股利政策

B:股票分割与合并

C:增发，配股

D:转增股本与股份回购

原则答案：a,b,c,d

40、衡量企业盈利能力的指标有。

A:每股收益

B:每股股利

C:净资产收益率

D:权益乘数

原则答案：a,c

41、市场利影响股票价格的途径包括。

A:利率下降，利息承担减轻，企业净盈利和股息增长，股票价格上升

B:利率卜.降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票H勺需求增长，股

票价格上升

C:利率下降，其他投资工具收益对应增长，一部分资金会流向储蓄，债券等其他收益固

定的金融工具，对股票需求减少，股价下降

D:利率下降。投资者能以较低利率借到所需资金，增长融资和对股票日勺需求，股票价格

上涨

原则答案：a,b,d

42、作为发起人的企业法人或具有法人资格H勺事业单位和社会团体，在认购股份时H勺出

席方式有。

A:货币

B:实物

C:知识产权

D:土地使用权

原则答案：a,b,c,d

43、除了重大决策参与权盈余及剩余资产分派权外，一般股东还享有的其他权利重要有

A:优先认股权

B:退还股票日勺权利

C:转让股票的J权利

D:理解企业经营状况的权利

原则答案：a,c,d

44、我国按投资主体的不一样性质，将股票划分为。

A:国家股

B:法人股

C:社会公众股

D:外资股

原则答案:a,b,c,d

45、中央银行的货币玫策对股票价格有直接的影响，其手段包括0。

A:存款准备金制度

B:发行国债

C:调整税率

D:再贴现政策，公开市场业务

原则答案：a,d

46、为保证证券市场的稳定，稳定市场的政策或制度安排有0。

A:证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易状况的证券帐户限制交易

B:因突发事件而影响证券交易II勺正常进行时，证券交易所可以采用技术性停牌的措施

C:因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时

停市

D:涨跌停板规定

原则答案：a,b,c,d

47、赋予股东优先认股权的重要目的是0。

A:保证一般股股东在股份企业保持原有的持股比例

B：保护原有一股股股东的利益和持股价值

C:保证企业股份能足额认购

D:增长企业的募集资金

原则答案：a,h

48、一般股股东享有的基本权利为。

A:转让股票

B:理解企业生产经营关键技术

C:资产收益权和剩余财产分派权

D:企业重大决策参与权

原则答案：c,d

49、影响股票价格的原因中，一般刺激股票价格上涨的原因有。

A:股份企业进行股票分割

B：中央银行提高法定存款准备金率

C:政府扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增长财政支出

D:政府大幅提高存贷款利率

原则答案：a,c

5()、行业分类的I根据重要是.

A:企业净资产

B:企业总资产

C:企业收入

D:利润日勺来源比重

原则答案：c,d

三、判断题：

51、我国对个人投资者获取上市企业现金分红合用的利息税率为20%,目前全额征收。

对错

原则答案：错误

52、股票是资本证券，是一种现实的资本。

对错

原则答案：错误

53、股份的发行实行公开，公正口勺原则，同种类日勺每一股份应当具有等权利。

对错

原则答案：对的I

54、股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。

对错

原则答案:对日勺

55、在境外上市的外资股只需符合上市所在国家或地区证券交易所制定的上市拙笨，而

不一定要符合我国的有关法规。

对错

原则答案：错误

56、无记名股票与记名股票的差异不仅在股票II勺记载方式上，并且在东权利等方面。

对错

原则答案：错误

57、设权证券与证权证券的区别在于设权证券是权利的种在物化形式，它是权利的载体。

权利是已经存在U勺。

对错

原则答案：错误

58、上市企业股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间H勺利益平衡协商机

制，消除S股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排

是。

对错

原则答案：错误

59、股票持有作为股份企业的）股东依法享有资产收益，重大决策，选择管理者等权利,

因此股票也是一种物权证券。

对错

原则答案：错误

60、股票分割由于不能给投资者带来现实的利益，因此一般会刺激股价下滑。

对错

原则答案：错误

61、股票面值会随时旬的推移逐渐背离每股净资产，因此，面额没有任何意义。

对错

原则答案：错误

62、在转增股本时，投东权益总量和每位股东占企业日勺股份比例也会发生对应变化。

对错

原则答案：错误

63、当股份企业增发新股时，原一般股股东享有有限优先认股权，但不能转让该权利。

对错

原则答案：错误

64、从理论I：说，不管是分割还是合并，并不影响，股东权益的数量及占企业总股权U勺

比重，因此，也应当不会影响调整后股价。

对错

原则答案：对的

65、发行股息率固定优先股票，可以保护股票持有者利益，同步对股份企业来说，有助

于扩大股票发行量。

对错

原则答案：错误

66、境内居民个人与非居民之间可以进行B股协议转让。

对错

原则答案：错误

67、我国对个人投资者获取上市企业现金分红合用的利息税率为20%,目前全额征收。

对错

原则答案：错误

68、不可赎回优先股票是指发行衙根据规定不能赎回的优先股票，这种股票一经投资者

认购，在任何条件下都不能由股份企业赎回。

对错

原则答案：对的J

69、具有法人资格的国有企业，事业单位及其他单位以其依法占