2026年经济师考试保险高级经济实务试卷与参考答案

2026年经济师考试保险高级经济实务试卷与参考答案一、单项选择题（共60题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.根据《保险法》规定，保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起，对属于保险责任且双方达成赔偿或给付协议后，履行赔偿或者给付保险金义务的最长期限是（）。A.10日B.30日C.60日D.180日2.在再保险实务中，以一定时期内（通常为一年）分出公司或某一部门的特定险种或所有业务的累积赔款金额与总保费收入的比例为基础，来确定再保险双方责任分配的再保险方式是（）。A.成数再保险B.溢额再保险C.险位超赔再保险D.赔付率超赔再保险3.在保险合同订立过程中，投保人向保险人提出保险要求，保险人同意承保并就合同条款与投保人达成协议，这标志着保险合同（）。A.生效B.成立C.履行D.解除4.某保险公司在计算偿付能力充足率时，其核心偿付能力充足率为120%，综合偿付能力充足率为150%。根据我国偿付能力监管规则，该保险公司属于（）。A.偿付能力达标公司B.偿付能力不足公司C.偿付能力严重不足公司D.偿付能力预警公司5.在寿险定价中，将附加费用按保险金额的一定比例分配到每一保单上的定价方法是（）。A.营业保费法B.营业保费等价公式法C.积累公式法D.比例法6.某企业投保企业财产保险综合险，保险金额为800万元，保险期内发生火灾，造成损失。经勘查，保险标的出险时的重置价值为1000万元，损失金额为600万元，施救费用为50万元。在无其他因素影响下，保险人应赔偿的金额为（）万元。A.480B.520C.600D.6507.关于保险资金运用的基本原则，除了安全性、收益性、流动性之外，现代保险资金运用还特别强调（）。A.社会性B.合法性C.分散性D.稳健性8.在健康保险中，为防止被保险人因疾病或伤残后不愿康复或故意拖延治疗，通常会在保险条款中设置（）。A.等待期B.生存期C.免责期D.观察期9.根据我国相关监管规定，保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%10.在保险市场模式中，由少数几家保险公司控制绝大部分市场份额的情形被称为（）。A.完全竞争市场B.垄断竞争市场C.寡头垄断市场D.完全垄断市场11.再保险合同的性质是（）。A.补偿性合同B.给付性合同C.兼具补偿性和给付性D.射幸合同12.在人身意外伤害保险中，判断是否构成保险责任的核心要素是（）。A.被保险人的年龄B.意外伤害的发生时间C.意外伤害的直接性、外来性、突发性和非本意性D.被保险人的职业13.保险需求的价格弹性通常表现为（）。A.富有弹性B.缺乏弹性C.单位弹性D.完全无弹性14.某保险公司推出一种两全保险，规定在保险期间内被保险人死亡给付死亡保险金，生存至保险期满则给付满期生存保险金。这种保险的纯保费是（）。A.生存保险纯保费与死亡保险纯保费之和B.生存保险纯保费与死亡保险纯保费之差C.生存保险纯保费与死亡保险纯保费之积D.生存保险纯保费与死亡保险纯保费之比15.保险人在取得代位求偿权后，如果向第三者追偿的金额超过其向被保险人赔偿的金额，其超过部分应（）。A.归保险人所有B.归被保险人所有C.由保险人和被保险人平分D.上缴国家16.在责任保险中，以“期内发生式”为基础承保的保险单，负责赔偿（）。A.在保单有效期间内提出索赔的事故B.在保单追溯期内发生的事故C.在保单有效期间内发生的事故D.在事故发生至索赔提出期间内有效的事故17.保险产品开发过程中，对新产品未来销售情况、成本、利润及市场竞争状况进行分析预测的阶段是（）。A.市场调查B.可行性分析C.产品设计D.产品报备18.在非寿险准备金中，为尚未结案的赔案可能发生的赔款而提取的准备金是（）。A.未到期责任准备金B.未决赔款准备金C.总准备金D.保费不足准备金19.反映保险公司在一定时期内经营成果的财务报表是（）。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益变动表20.根据《保险资金运用管理办法》，保险资金投资于权益类资产的账面余额，合计不高于本公司上季末总资产的（）。A.10%B.20%C.30%D.45%21.在风险管理中，通过签订合同将风险转移给另一个或多个实体的方式属于（）。A.风险规避B.风险控制C.风险自留D.非保险转移22.某人投保终身寿险，保额50万元，在缴费期内因意外事故导致一级伤残。根据该合同条款，保险公司给付了50万元全残保险金后，该合同（）。A.继续有效，保额不变B.继续有效，保额等额减少C.效力中止D.效力终止23.保险营销中的“4P”理论不包括（）。A.产品B.价格C.渠道D.公共关系24.我国《保险法》规定，人身保险的投保人在（）时应对被保险人具有保险利益。A.保险合同订立B.保险事故发生时C.缴纳保险费时D.保险合同生效时25.在再保险安排中，分出公司先将超过自留额部分的风险分给甲再保险人，若仍有超额，再分给乙再保险人，以此类推。这种再保险安排方式称为（）。A.比例再保险B.临时再保险C.合同再保险D.梯次溢额再保险26.某保险公司分支机构在经营活动中存在严重违规行为，监管机构可以依法采取的监管措施不包括（）。A.责令限期改正B.吊销业务许可证C.限制业务范围D.停止接受新业务27.在保险精算中，用于描述未来保险金给付现值与未来保费收入现值之间关系的方程是（）。A.生命表方程B.收支平衡方程C.损失分布方程D.风险度量方程28.下列风险中，通常属于可保风险的是（）。A.投机风险B.动态风险C.财产风险D.社会风险29.保险公司在计算最低资本时，需要量化（）。A.可资本化风险B.经营费用C.预期利润D.股东权益30.在保险理赔中，对于索赔材料不完整或事故原因、损失程度无法确定的案件，保险人应（）。A.直接拒赔B.与被保险人协商赔付比例C.及时一次性通知投保人、被保险人或者受益人补充提供D.按现有材料进行推定全损处理31.保险中介体系的三大支柱是（）。A.保险代理人、保险经纪人和保险咨询机构B.保险代理人、保险经纪人和保险评估机构C.保险代理人、保险经纪人和保险公估人D.保险代理人、保险经纪人和保险服务机构32.在信用保险中，承保出口商在经营出口业务过程中因进口商的商业风险或进口国的政治风险而遭受损失的是（）。A.商业信用保险B.出口信用保险C.投资保险D.保证保险33.根据大数法则，当风险单位数量（）时，实际损失结果会越接近预期损失结果。A.越少B.越多C.不变D.不确定34.某保险公司投资一资产组合，其预期收益率为8%，标准差为12%。无风险利率为3%。该组合的夏普比率为（）。A.0.25B.0.42C.0.67D.0.7535.在保险合同中，由法律直接规定必须列入合同内容的条款称为（）。A.基本条款B.附加条款C.法定条款D.保证条款36.保险监管的“三支柱”框架不包括（）。A.市场行为监管B.公司治理监管C.偿付能力监管D.资金运用监管37.某寿险保单的现金价值表显示，投保第10年末的现金价值为5万元。若投保人在此时选择退保，且无保单贷款等未清偿款项，则投保人可获得（）。A.5万元B.低于5万元C.高于5万元D.所交全部保费38.在重复保险的分摊原则中，按各保险人在没有其他保险人重复保险的情况下单独应负的赔偿责任比例来分摊损失的方法是（）。A.比例责任制B.限额责任制C.顺序责任制D.平均责任制39.保险科技（InsurTech）在保险业的应用主要体现在（）。A.产品设计、营销、承保、理赔和客户服务全流程B.仅用于提升投资收益率C.主要用于降低管理费用D.主要用于防范保险欺诈40.下列指标中，用于衡量保险公司资产质量的是（）。A.资产负债率B.投资收益率C.不良资产比率D.综合成本率41.在意外伤害保险中，被保险人因疾病导致死亡，这属于（）。A.保险责任B.除外责任C.特约责任D.部分责任42.保险资金进行长期股权投资，其重大股权投资应当报（）批准。A.公司董事会B.公司股东大会C.国务院保险监督管理机构D.行业协会43.根据我国《保险保障基金管理办法》，对非人寿保险合同的保单持有人，其损失在人民币5万元以内的部分，保险保障基金的救助比例为（）。A.80%B.90%C.100%D.不予救助44.保险市场供给的影响因素不包括（）。A.社会公众的保险意识B.保险资本量C.保险人才的数量和素质D.保险利润率45.在责任保险中，通常以每次事故赔偿限额和累计赔偿限额相结合的方式来确定（）。A.保险金额B.保险价值C.保险责任D.保险费率46.某保险公司承保了一笔巨额财产保险业务，为了分散风险，其将超过自身承保能力部分的风险分给其他保险公司。这种行为对原保险公司而言是（）。A.再保险B.共同保险C.重复保险D.原保险47.在生命表中，x岁的人在一年内死亡的概率表示为（）。A.l_xB.d_xC.q_xD.p_x48.保险合同的解释原则中，当保险条款出现歧义时，应作有利于（）的解释。A.保险人B.被保险人C.保险代理人D.保险经纪人49.根据《保险公司偿付能力管理规定》，核心偿付能力充足率低于（）或综合偿付能力充足率低于（）的保险公司，为偿付能力不达标公司。A.50%，100%B.60%，120%C.80%，150%D.100%，200%50.在船舶保险中，船长、船员有意损害被保险人利益的行为所造成的损失，属于（）。A.海上风险B.外来风险C.意外事故D.被保险人及其代表的故意行为51.保险产品定价时，用于补偿保险公司经营费用和提供合理利润的部分是（）。A.纯保费B.附加保费C.风险保费D.储蓄保费52.下列保险中，通常采用定值保险方式的是（）。A.企业财产保险B.家庭财产保险C.货物运输保险D.责任保险53.保险经纪人基于（）的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务。A.保险人B.投保人C.保险公估人D.保险代理人54.在人寿保险的定价假设中，影响定价最重要的因素是（）。A.死亡率假设B.利率假设C.费用率假设D.失效率假设55.某保险公司通过数据分析，发现某类车险客户的出险频率显著低于平均水平，于是针对该类客户设计了费率更优惠的产品。这体现了保险经营的（）原则。A.风险大量B.风险同质C.风险选择D.风险分散56.保险资金运用的首要原则是（）。A.收益性B.安全性C.流动性D.社会性57.在健康保险的“不可抗辩条款”中，可抗辩期通常为合同生效后的（）。A.1年B.2年C.3年D.5年58.下列属于保险市场客体的是（）。A.保险商品B.保险需求方C.保险供给方D.保险中介59.保险公司通过发行次级债补充资本，其偿还顺序在（）之后。A.公司股权资本B.保单责任C.公司一般债务D.公司优先债务60.保险防灾防损的方法包括（）。A.法律方法、经济方法、技术方法B.法律方法、行政方法、宣传方法C.经济方法、技术方法、宣传方法D.法律方法、经济方法、技术方法、宣传方法二、多项选择题（共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）61.根据我国《保险法》，人身保险的保险利益源于（）。A.本人B.配偶、子女、父母C.与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属D.与投保人有劳动关系的劳动者E.被保险人同意投保人为其订立合同的62.保险市场失灵的主要表现包括（）。A.信息不对称B.外部性C.市场势力D.公共产品性E.偿付能力危机63.非寿险责任准备金主要包括（）。A.未到期责任准备金B.未决赔款准备金C.寿险责任准备金D.长期健康险责任准备金E.保险保障基金64.保险资金可以投资的不动产包括（）。A.商业不动产B.办公不动产C.与保险业务相关的养老、医疗、汽车服务等不动产D.住宅类商品住房E.房地产开发公司的股权65.保险合同的解除形式包括（）。A.约定解除B.协商解除C.法定解除D.任意解除E.裁决解除66.影响保险需求的主要经济因素有（）。A.风险因素B.消费者的收入水平C.保险商品的价格D.互补品与替代品的价格E.文化传统67.保险中介人的义务主要包括（）。A.缴付保费的义务B.如实告知的义务C.维护保险人利益的义务D.维护投保人、被保险人利益的义务E.取得合法资格的从业义务68.下列属于财产保险综合险保险责任的有（）。A.火灾、爆炸B.雷击、暴雨C.洪水、台风D.地震、海啸E.飞行物体及其他空中运行物体坠落69.人寿保险定价时，需要考虑的假设包括（）。A.死亡率假设B.利率假设C.费用率假设D.失效率假设E.平均保额假设70.保险监管的目标主要包括（）。A.维护被保险人的合法权益B.维护公平竞争的市场秩序C.维护保险体系的整体安全与稳定D.促进保险业持续健康发展E.确保保险公司利润最大化71.构成共同海损的条件包括（）。A.危险必须是真实存在的、危及船货共同安全的B.措施必须是有意而合理的C.损失和费用必须是特殊的D.措施必须最终有效E.损失必须由船方、货方共同分摊72.保险营销渠道的选择策略包括（）。A.直接营销渠道策略B.间接营销渠道策略C.混合营销渠道策略D.线上营销渠道策略E.个人代理渠道策略73.保险公司的利润来源主要包括（）。A.死差益B.利差益C.费差益D.退保益E.投资益74.下列属于保险合同关系人的是（）。A.投保人B.被保险人C.受益人D.保险人E.保险代理人75.再保险的作用主要体现在（）。A.分散风险，控制损失B.扩大承保能力，增加业务量C.降低营业成本，增加可运用资金D.促进保险公司的共同发展E.简化投保手续，提高效率76.保险理赔的基本原则包括（）。A.重合同、守信用B.主动、迅速、准确、合理C.实事求是D.利润优先E.有利于保险人77.保险投资面临的主要风险有（）。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险E.利率风险78.根据风险转移层次的不同，保险可以分为（）。A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险E.社会保险79.保险公司的公司治理结构应特别关注（）。A.保护被保险人利益B.股东利益最大化C.防范内部人控制D.建立有效的风险管理体系E.确保董事会决策的独立性80.保险科技在核保环节的应用可能包括（）。A.利用可穿戴设备数据评估健康风险B.利用卫星图像评估财产风险C.利用社交媒体数据评估信用风险D.利用区块链技术提高信息透明度E.利用人工智能进行自动核保决策三、案例分析题（共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）（一）某大型制造企业为其生产设备投保了机器损坏保险，保险金额为5000万元。在保险期间内，一台关键生产设备因操作人员违反操作规程导致突然损坏，造成设备修复费用200万元，因设备损坏导致生产线停工5天，造成利润损失150万元。事故发生后，企业及时向保险公司报案并提出索赔。81.（单选题）机器损坏保险的保险责任通常包括（）。A.火灾、爆炸B.洪水、台风C.设计、制造或安装错误D.工人、技术人员操作错误、缺乏经验、技术不善82.（单选题）本案中，因操作人员违反操作规程导致设备损坏，属于（）。A.意外事故B.除外责任C.特约承保风险D.道德风险83.（单选题）对于设备修复费用200万元，保险公司在责任认定无误后，应（）。A.全部赔偿B.扣除免赔额后赔偿C.不予赔偿，因是人为错误D.协商比例赔偿84.（单选题）对于因设备损坏导致的利润损失150万元，在机器损坏保险项下，保险公司通常（）。A.负责赔偿B.不予赔偿C.协商赔偿D.附加投保利润损失险后才负责赔偿85.（多选题）在机器损坏保险的理赔中，确定损失金额时，保险人可能考虑的因素包括（）。A.修复费用B.重置费用C.扣除折旧后的实际价值D.扣除残值E.相关施救费用（二）A先生于2023年1月1日为自己投保了一份终身寿险，保额100万元，年缴保费2万元，缴费期20年。合同约定有现金价值，并提供了保单贷款功能。2026年1月1日，A先生已缴纳4期保费。因临时资金周转需要，A先生考虑使用保单的相关权益。86.（单选题）截至2026年1月1日，A先生已缴保费总额为（）万元。A.2B.4C.6D.887.（单选题）若A先生此时选择退保，他能拿回的钱通常称为（），其金额（）已缴保费总额。A.保险金，等于B.现金价值，可能低于C.账户价值，等于D.准备金，高于88.（单选题）若A先生不想退保，但需要一笔短期资金，他可以利用的保单权益是（）。A.自动垫交保费B.减额缴清C.保单贷款D.展期保险89.（单选题）假设该保单2026年1月1日的现金价值为5万元，保单贷款最高额度通常为现金价值的一定比例，如80%。则A先生最高可贷（）万元。A.4B.5C.6.25D.890.（多选题）关于保单贷款，下列说法正确的有（）。A.需要支付贷款利息B.贷款本息超过现金价值时，保单可能失效C.贷款期间保险合同继续有效D.贷款额度不受限制E.无需偿还，可直接从保险金中扣除（三）甲保险公司承保了某地区大量车辆保险业务。为稳定经营，甲保险公司与乙再保险公司签订了一份事故超赔再保险合同，约定甲公司的自留额为每次事故100万元，乙公司负责超过100万元至500万元的部分。在合同有效期内，该地区发生一起特大交通事故，涉及甲公司承保的多辆汽车，经核定，甲公司在此次事故中应对所有受损车辆承担的赔偿总额为380万元。91.（单选题）甲、乙公司签订的再保险合同属于（）。A.比例再保险B.成数再保险C.溢额再保险D.非比例再保险92.（单选题）在此次事故中，甲公司自身应承担（）万元的赔偿责任。A.100B.280C.380D.48093.（单选题）在此次事故中，乙再保险公司应承担（）万元的赔偿责任。A.100B.280C.380D.50094.（单选题）若此次事故造成的总赔偿额为600万元，则甲公司自身应承担（）万元。A.100B.200C.380D.60095.（多选题）非比例再保险（如超赔再保险）的特点包括（）。A.以赔款金额为基础确定分保责任B.分保费率与原保单费率直接相关C.分保费通常采取固定保费或调整保费的形式D.分保双方利益不完全一致E.主要用于常规风险的分散（四）某健康保险公司推出一款重大疾病保险产品。产品责任涵盖中国保险行业协会定义的28种重度疾病。在定价时，公司参考了行业经验生命表、疾病发生率表，并设定了预定利率、预定费用率和预定疾病发生率。96.（单选题）该产品定价时使用的“预定疾病发生率”属于（）。A.发生率假设B.利率假设C.费用率假设D.退保率假设97.（单选题）若该产品的实际运营中，发生的重大疾病理赔金额低于定价时的预期，则会产生（）。A.死差损B.死差益C.费差损D.利差益98.（单选题）根据监管要求，此类长期健康保险产品在定价时使用的预定利率，应当符合（）的规定。A.公司董事会B.国务院保险监督管理机构C.保险行业协会D.中国人民银行99.（单选题）若被保险人在合同生效90天后首次确诊合同约定的重大疾病，保险公司应（）。A.不予赔付，因在等待期内B.赔付基本保险金额C.退还已交保费D.赔付现金价值100.（多选题）影响健康保险费率的主要因素包括（）。A.疾病发生率B.利率C.费用率D.保单失效率E.投保年龄和性别四、论述题（共2题，每题10分）1.试论述在数字经济背景下，保险科技（InsurTech）的发展给我国保险业带来的机遇与挑战，并谈谈保险公司应如何应对。2.试论我国保险资金运用在服务实体经济方面可以发挥哪些作用，并结合当前市场环境，分析保险资金运用面临的主要风险及应对策略。参考答案及解析一、单项选择题1.A2.D3.B4.A5.D6.B7.A8.C9.B10.C11.A12.C13.B14.A15.B16.C17.B18.B19.B20.D21.D22.D23.D24.A25.D26.B27.B28.C29.A30.C31.C32.B33.B34.B35.C36.D37.A38.B39.A40.C41.B42.C43.A44.A45.A46.A47.C48.B49.A50.D51.B52.C53.B54.A55.C56.B57.B58.A59.C60.D二、多项选择题61.ABCDE62.ABC63.AB64.ABC65.ABC66.BCD67