2026年经济师考试保险(中级)专业知识和实务试题及答案

2026年经济师考试保险(中级)专业知识和实务试题及答案1.某财产保险公司承保企业财产保险，采用第一损失赔偿方式。保险金额为800万元，保险期内发生保险事故，经核定属于保险责任范围内的损失为500万元，被保险人因防止损失扩大支出必要的合理费用50万元，保险标的出险时的实际价值为1000万元。根据我国《保险法》及相关规定，保险人应赔付的金额为（）万元。A.500B.550C.400D.440答案：B解析：第一损失赔偿方式下，只要损失金额在保险金额以内，保险人按实际损失赔偿。本题中，保险金额800万元>损失金额500万元，故损失部分应足额赔偿500万元。根据《保险法》第五十七条，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担；保险人所承担的费用数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额。因此，合理费用50万元也应赔偿，且与损失赔偿金额之和（500+50=550万元）未超过保险金额（800万元）。故总计赔付550万元。2.关于人身保险合同的常用条款，下列说法错误的是（）。A.不可抗辩条款主要适用于人身保险合同，自合同成立之日起超过两年的，保险人不得解除合同B.年龄误告条款规定，投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值C.自杀条款规定，以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外D.保单贷款条款允许投保人以保险单为质押向保险人申请贷款，贷款金额一般不得超过保单现金价值的一定比例，贷款本息超过现金价值时，保险合同效力中止答案：B解析：根据《保险法》第三十二条，投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值。但是，该解除权受不可抗辩条款约束，即合同成立之日起超过二年的，保险人不得解除合同。B选项未提及不可抗辩条款的约束，表述不完整，容易引起误解，因此是错误的。A、C、D选项表述均符合相关法律规定和条款内容。3.在再保险实务中，原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的分保比例分给再保险人的再保险方式称为（）。A.成败再保险B.溢额再保险C.事故超赔再保险D.赔付率超赔再保险答案：A解析：成败再保险（又称比例再保险）是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的分保比例分给再保险人，并按同一比例分享保费和分摊赔款的再保险方式。溢额再保险是以保险金额为基础，由原保险人确定自留额，将超过自留额的部分（即溢额）分给再保险人。事故超赔再保险和赔付率超赔再保险属于非比例再保险。4.根据我国《保险资金运用管理暂行办法》，保险集团（控股）公司、保险公司从事保险资金运用，不得有下列（）行为。A.存款于银行类金融机构B.投资于不动产C.直接从事房地产开发建设D.投资于未上市企业股权答案：C解析：根据《保险资金运用管理暂行办法》及后续相关监管规定，保险资金运用范围包括银行存款、买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券，投资不动产，投资股权等形式。但明确规定保险资金不得直接从事房地产开发建设（即不得充当开发商角色）。C选项符合禁止性规定。5.某保险公司推出一种新型健康保险产品，约定被保险人因疾病住院治疗，保险公司按被保险人实际住院天数每天给付定额保险金。这种健康保险属于（）。A.疾病保险B.医疗保险（定额给付型）C.失能收入损失保险D.护理保险答案：B解析：医疗保险按给付方式分为费用补偿型和定额给付型。定额给付型医疗保险是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险，与实际发生的医疗费用无关。本题描述按住院天数给付定额保险金，属于定额给付型医疗保险。疾病保险通常以特定疾病的发生为给付条件，一次性给付保险金。失能收入损失保险补偿因疾病或伤害导致收入中断或减少的损失。护理保险为因年老、疾病或伤残需要长期照顾的被保险人提供护理服务费用补偿。6.关于保险利益原则，下列表述正确的有（）。A.财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益B.人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益C.人身保险的投保人在保险事故发生时，对被保险人应当具有保险利益D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的所有具有的法律上承认的利益E.保险利益必须是确定的、可以用货币计量的经济利益答案：A,B,D解析：根据《保险法》第十二条，人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。保险利益是指投保人或者被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益。C选项错误，人身保险不要求保险事故发生时投保人具有保险利益（如夫妻离婚后，作为投保人的一方可能对被保险人不再具有保险利益，但合同效力不受影响，除非另有约定）。E选项错误，保险利益在财产保险中一般要求是经济利益，且可货币计量；但在人身保险中，保险利益基于人身关系或同意，并非纯粹的经济利益，也难以用货币精确计量。7.在风险管理中，风险转移的方式包括（）。A.购买保险B.套期保值C.多元化投资D.签订免责协议E.提高风险自留水平答案：A,B,D解析：风险转移是指通过某种安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。购买保险是典型的风险转移方式。套期保值是通过衍生品市场交易将价格风险转移给交易对手。签订免责协议（如合同中的免责条款）将潜在损失的法律责任转移给合同另一方。C选项多元化投资属于风险分散（非保险转移的一种，但通常归类为风险控制或风险组合）。E选项提高风险自留水平属于风险自留（风险承担），是风险转移的对立面。8.影响保险市场供给的主要因素有（）。A.社会公众的风险意识和保险需求B.保险资本量C.保险供给者的数量和素质D.保险利润率E.市场准入和退出监管政策答案：B,C,D,E解析：保险市场供给是指在一定的费率水平上，保险市场上各家保险公司愿意并且能够提供的保险商品的数量。主要影响因素包括：保险资本量（制约供给总量）、保险供给者的数量和素质（从业人员和机构）、保险利润率（影响供给意愿）、互补品与替代品的价格、市场准入和退出监管政策、保险技术水平等。A选项社会公众的风险意识和保险需求是影响保险市场需求的主要因素。9.根据我国《保险法》，设立保险公司应当具备的条件包括（）。A.主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元B.有符合《保险法》和《公司法》规定的章程C.有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员D.有健全的组织机构和管理制度E.有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施答案：A,B,C,D,E解析：根据《保险法》第六十八条，设立保险公司应当具备下列条件：（一）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元；（二）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；（三）有符合本法规定的注册资本；（四）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员；（五）有健全的组织机构和管理制度；（六）有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施；（七）法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他条件。所有选项均正确。10.保险资金运用必须遵循的原则包括安全性原则、收益性原则和流动性原则，这三个原则之间存在矛盾，需要进行协调和平衡。（）答案：正确解析：安全性原则要求保险资金不能亏损，收益性原则要求保险资金要获得投资收益以增强偿付能力和竞争力，流动性原则要求部分资产能迅速变现以应对赔付或退保。高安全性资产往往收益较低，高收益资产往往风险较高、流动性可能较差，高流动性资产收益可能较低。因此，三者之间存在矛盾，保险公司需要在投资组合中进行权衡和合理配置。11.重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个以上保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。（）答案：正确解析：根据《保险法》第五十六条第四款，重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个以上保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的保险。该定义包含了构成重复保险的四个要件：同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故、与两个以上保险人订立合同且保险金额总和超过保险价值。12.在机动车辆保险中，车辆损失险的保险责任包括碰撞责任、倾覆责任、火灾爆炸责任、外界物体倒塌或坠落责任、自然灾害责任等。（）答案：正确解析：根据中国保险行业协会机动车商业保险示范条款（2020版），机动车损失保险的保险责任包括：碰撞、倾覆、坠落；火灾、爆炸；外界物体坠落、倒塌；雷击、暴风、暴雨、洪水、龙卷风、冰雹、台风、热带风暴；地陷、崖崩、滑坡、泥石流、雪崩、冰陷、暴雪、冰凌、沙尘暴；受到被保险机动车所载货物、车上人员意外撞击；载运被保险机动车的渡船遭受自然灾害（只限于驾驶人随船的情形）。题目所述为传统常见责任概括，表述正确。13.最大诚信原则的基本内容包括______、保证、弃权与禁止反言。答案：告知解析：最大诚信原则是保险的基本原则之一，其基本内容主要包括告知（投保人的如实告知义务和保险人的说明义务）、保证、弃权与禁止反言。14.根据《保险公司偿付能力管理规定》，保险公司同时符合以下三项监管要求的，为偿付能力达标公司：（1）核心偿付能力充足率不低于______；（2）综合偿付能力充足率不低于______；（3）风险综合评级在B类及以上。答案：50%；100%解析：根据《保险公司偿付能力管理规定》（银保监会令2021年第1号），保险公司同时符合以下三项监管要求的，为偿付能力达标公司：（一）核心偿付能力充足率不低于50%；（二）综合偿付能力充足率不低于100%；（三）风险综合评级在B类及以上。15.在寿险定价中，依据各个年龄的死亡概率计算出来的费率称为______。答案：自然保费解析：自然保费是指按照各年龄死亡率计算而逐年更新的保费。随着年龄增长，死亡率上升，自然保费也逐年提高。与之相对的是均衡保费，即将整个保险期间的自然保费在长期内均衡化，使得每期缴纳的保费相同。16.简述保险市场失灵的主要原因。答案：保险市场失灵的主要原因包括：（1）信息不对称：这是保险市场失灵的核心原因。具体表现为逆向选择和道德风险。逆向选择发生在事前，指高风险投保人更倾向于购买保险，而保险人难以准确区分风险高低，导致按平均费率承保可能亏损。道德风险发生在事后，指投保人/被保险人因有保险保障而降低防损动机或故意制造损失，增加了保险事故发生的概率和损失程度。（2）外部性：保险交易不仅影响合同双方，还可能影响第三方或社会整体。例如，责任保险可能通过影响被保险人的谨慎程度，间接影响潜在受害者的权益；系统性风险（如巨灾）可能通过保险业的连锁反应影响金融稳定。（3）公共物品属性：某些保险产品（如巨灾保险、农业保险）具有准公共物品性质，私人保险公司可能因高风险、高成本、低收益而供给不足，需要政府介入。（4）市场势力：保险市场可能存在垄断或寡头垄断，导致价格高于竞争水平，供给量低于社会最优水平，损害消费者福利。（5）交易成本高昂：保险合同的复杂性、风险评估、核保、理赔等环节都产生高昂的交易成本，可能阻碍有效交易的达成。17.简述保险理赔的基本原则。答案：保险理赔工作必须遵循以下基本原则：（1）重合同、守信用原则：保险合同是经济合同，保险人必须按照合同条款处理赔案，承担保险责任，履行赔偿或给付义务。不得无故拒赔或惜赔。（2）主动、迅速、准确、合理原则：“主动”要求理赔人员主动联系客户，积极调查；“迅速”要求及时查勘、定损、赔付，不拖延；“准确”要求准确认定责任、核定损失、计算赔款，不错赔、不滥赔；“合理”要求理赔结论合情合理，既符合条款，又考虑实际情况。（3）实事求是原则：在尊重合同和事实的基础上，具体问题具体分析。对于责任界定模糊、损失核定困难的案件，应结合实际情况，灵活、合情地处理，必要时通融赔付。（4）理赔与防灾防损相结合原则：在理赔过程中，应分析损失原因，总结教训，向被保险人提出防灾防损建议，防止类似事故再次发生，发挥保险的社会管理功能。18.试比较社会保险与商业人身保险的主要区别。答案：社会保险与商业人身保险的主要区别如下：（1）性质与目的不同：社会保险是国家通过立法强制实施的社会保障制度，以保障社会成员的基本生活需求、维护社会稳定为目的，具有非营利性、社会性和强制性。商业人身保险是保险公司经营的商业行为，以营利为目的，遵循自愿原则（除强制保险外），是一种经济合同关系。（2）经营主体与资金来源不同：社会保险由政府或其指定的专门机构（如社保局）经营，资金主要来源于国家、单位和个人三方共同缴纳的保费或税收。商业人身保险由依法设立的商业保险公司经营，资金来源于投保人缴纳的保费。（3）保障对象与水平不同：社会保险保障对象通常是法定范围内的劳动者或全体公民，保障水平以满足基本生活需求为原则，标准统一或与工资收入挂钩。商业人身保险保障对象是自愿投保并符合承保条件的个人或团体，保障水平由投保人的缴费能力和需求决定，体现多投多保、少投少保。（4）权利与义务对等关系不同：社会保险强调社会公平，权利与义务并非严格对等，缴费与给付不完全对称，具有收入再分配功能。商业人身保险强调个体公平，严格遵循权利义务对等，给付金额与保费、风险状况直接相关。（5）法律依据不同：社会保险依据《社会保险法》等社会立法。商业人身保险依据《保险法》、《合同法》等商业立法。（6）政府角色不同：社会保险由政府主导并承担最终责任。商业人身保险中，政府主要扮演监管者角色，规范市场行为，保护消费者权益。19.某保险公司承保一企业财产综合险，保险金额为6000万元，保险期间为一年，保险费率为2‰。保险合同约定绝对免赔额为10万元。保险期间内发生两次保险事故。第一次事故：造成保险财产损失200万元，经查勘定损，属于保险责任，残值作价5万元归被保险人所有。被保险人已向第三方责任人追偿，获得赔偿80万元。第二次事故：造成保险财产损失50万元，经查勘定损，属于保险责任，无残值。请根据上述条件，计算并回答以下问题：（1）该企业应缴纳的保险费是多少？（2）对于第一次事故，保险公司应支付的赔款金额是多少？（需列明计算过程）（3）对于第二次事故，保险公司应支付的赔款金额是多少？（需列明计算过程）答案：（1）保险费计算：保险费=保险金额×保险费率=6000万元×2‰=12万元。该企业应缴纳的保险费为12万元。（2）第一次事故赔款计算：步骤1：计算实际损失。损失金额200万元。步骤2：扣除残值。残值5万元归被保险人，故损失净额为200-5=195万元。步骤3：处理代位追偿。根据《保险法》第六十条，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。被保险人已经从第三者取得损害赔偿的，保险人赔偿保险金时，可以相应扣减被保险人从第三者已取得的赔偿金额。因此，应从损失净额中扣除已从第三方获得的80万元赔偿。扣除后损失为195-80=115万元。步骤4：扣除绝对免赔额。保险合同约定绝对免赔额为10万元。因此，保险人应承担的损失为115-10=105万元。步骤5：检查是否超过保险金额。应赔款105万元，远未超过保险金额6000万元。综上，对于第一次事故，保险公司应支付的赔款金额为105万元。（3）第二次事故赔款计算：步骤1：实际损失金额为50万元。步骤2：无残值，无需扣除。步骤3：无第三方责任赔偿，无需扣减。步骤4：扣除绝对免赔额。损失50万元扣除绝对免赔额10万元，得到40万元。步骤5：检查是否超过保险金额。应赔款40万元，未超过保险金额，且与第一次事故赔款累计（105+40=145万元）也远未超过保险金额。综上，对于第二次事故，保险公司应支付的赔款金额为40万元。20.近年来，随着科技发展，互联网保险业务迅速增长，但也暴露出一些新的风险与问题。请结合我国互联网保险业务发展现状，分析其面临的主要风险，并提出相应的监管对策建议。答案：互联网保险业务在提升效率、降低成本、优化体验的同时，也面临一系列新的风险：一、面临的主要风险：（1）技术风险与网络安全风险：系统故障、网络攻击、数据泄露、信息篡改等技术问题可能影响业务连续性和数据安全。依赖第三方平台（如流量平台、科技公司）也可能带来技术依赖风险和接口风险。（2）操作风险与合规风险：全流程线上化可能简化核保、反欺诈等关键环节，增加承保风险。营销宣传中存在误导性描述、夸大收益、隐瞒免责条款等违规行为，侵害消费者知情权。线上理赔流程可能被滥用，增加欺诈风险。（3）消费者权益保护风险：数字鸿沟导致部分群体（如老年人）难以享受服务或易受误导。个人信息收集使用边界模糊，存在滥用可能。线上投诉纠纷处理机制不完善，消费者维权困难。退保流程便捷可能加剧短期退保风险。（4）产品与定价风险：部分互联网保险产品设计简单、同质化严重