2026年小额信贷监管干事试卷（带答案）

2026年小额信贷监管干事试卷（带答案）一、单项选择题（共20题，每题1.5分，共30分）1.根据中国银保监会（现国家金融监督管理总局）关于小额贷款公司的监管规定，小额贷款公司的主要资金来源为：A.股东缴纳的资本金、捐赠资金以及不超过净资产2倍的银行业金融机构融资B.只能使用股东缴纳的资本金C.可以向社会公众吸收存款D.可以在银行间债券市场发行债券答案A解析小额贷款公司不吸收公众存款，主要资金来源为股东资本金、捐赠资金及来自银行业金融机构的融入资金（按规定比例）。2.小额贷款公司贷款利率的上限，通常参照以下哪项标准执行？A.中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍B.最高人民法院规定的民间借贷利率上限（即LPR的4倍）C.公司自行设定的利率，无上限限制D.当地金融监管局规定的固定利率答案B解析根据最高人民法院关于民间借贷的司法解释，借贷利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍。3.监管部门要求小额贷款公司坚持“小额、分散”的原则，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司净资产的：A.1%B.5%C.10%D.20%答案B解析为防范集中度风险，监管规定单一借款人贷款余额上限通常为公司净资产的5%（小贷公司），部分微贷公司比例可能更低。4.在贷款风险分类中，借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，这类贷款应定义为：A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案A5.小额贷款公司若跨省级行政区域开展业务，应当：A.只需向公司注册地监管部门备案B.严禁跨省开展业务C.经注册地监管部门批准即可D.经拟开展业务地和注册地省级监管部门备案或批准（依最新监管办法）答案D解析2020年《关于加强小额贷款公司监督管理的通知》等文件要求，原则上不得跨省展市，确需跨省展业的需经相关监管部门批准。6.计算小额贷款公司的资产损失准备充足率时，公式为：A.贷款实际计提准备/贷款应提准备×B.不良贷款余额/贷款总额×C.资本净额/表内外风险加权资产×D.拨备余额/不良贷款余额×答案A7.下列哪项行为属于监管部门明令禁止的小额贷款公司违规行为？A.开展票据贴现业务（经批准除外）B.为本公司的股东提供贷款C.通过暴力、恐吓等手段进行催收D.在外部网站进行广告宣传答案C解析严禁非法催收是监管红线；向股东贷款通常受严格限制或禁止（关联交易管理）；未经批准不得开展票据业务。8.小额贷款公司应当执行什么样的财务会计制度？A.企业会计准则B.金融企业会计制度C.小企业会计准则D.行政单位会计制度答案A9.关于网络小额贷款业务，下列说法正确的是：A.可以在无场景的情况下随意发放现金贷B.自然人单户借款余额原则上不得超过人民币30万元C.必须与借款人面签合同D.不需要进行客户身份识别答案B解析网络小贷监管规定中，对自然人单户上限通常有规定（如30万元），且严禁无场景放贷，必须落实反洗钱身份识别。10.某小额贷款公司注册资本为2亿元，根据一般监管要求，其融入资金余额不得超过：A.2亿元B.4亿元C.6亿元D.1亿元答案B解析一般标准为融资余额不得超过净资产的1倍（即2倍杠杆），部分地区优秀公司可放宽至2倍或3倍，此处取最通用的1倍净资产作为上限计算。11.监管评级中，如果小额贷款公司存在严重违法违规行为，可能会被采取的措施不包括：A.约谈董事长B.责令整改C.直接吊销营业执照（由市场监管部门执行）D.暂停部分业务答案C解析金融监管部门通常建议吊销或撤销许可，吊销营业执照属于工商行政管理部门（市场监管）职权。12.小额贷款公司的拨备覆盖率一般要求不低于：A.50%B.100%C.150%D.200%答案C解析参照商业银行及部分地方监管标准，拨备覆盖率通常要求不低于150%。13.下列属于“关注类”贷款特征的是：A.尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B.借款人无法足额偿还贷款本息C.贷款本金或利息已逾期90天以上D.借款人已资不抵债答案A14.小额贷款公司开展业务，应当遵守的“三查”制度是指：A.查身份证、查征信、查房产B.贷前调查、贷时审查、贷后检查C.查资金来源、查资金用途、查还款来源D.查合同、查发票、查流水答案B15.监管部门要求小额贷款公司按时上报报表，通常不包括以下哪类报表：A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.产品研发进度表答案D16.小额贷款公司应当向注册地中国人民银行分支机构申领：A.金融许可证B.营业执照C.经营许可证D.贷款卡（现为接入征信系统）答案D解析虽然“贷款卡”制度已取消，但小贷公司必须接入央行征信系统，此题考查对征信接入义务的理解。17.在风险控制中，贷款逾期天数在（）天以上，通常被划分为不良贷款（次级及以下）。A.30B.60C.90D.180答案C18.小额贷款公司变更名称、股权、注册资本等重大事项，应当：A.事后向监管部门备案B.事前向监管部门申请批准或备案C.自行变更，年度报告时说明D.只需通知工商部门答案B19.为了防范操作风险，小贷公司应当建立：A.前中后台分离的内部控制机制B.只有业务部门有权审批的机制C.财务部门直接放款的机制D.董事长一人审批所有贷款的机制答案A20.根据《网络小额贷款业务管理暂行办法（征求意见稿）》精神，对网络小贷公司的联合贷款出资比例要求是：A.小贷公司出资比例不得低于30%B.小贷公司出资比例不得低于10%C.合作银行出资比例不得低于50%D.没有出资比例要求答案A二、多项选择题（共10题，每题3分，共30分）1.小额贷款公司的经营原则包括：A.自主经营B.自负盈亏C.自我约束D.自担风险E.市场运作答案ABCDE2.监管部门在对小额贷款公司进行现场检查时，重点检查的内容通常有：A.资本金来源及运用情况B.贷款业务合规性（利率、用途、区域）C.资产质量与拨备情况D.融资渠道及杠杆率E.公司治理与内部控制答案ABCDE3.下列哪些情形可能导致贷款被认定为“可疑类”？A.借款人处于停产或半停产状态B.借款人还款意愿差，恶意逃废债C.贷款已逾期，且担保措施无效D.借款人销售收入大幅下滑，但勉强能付息E.依靠正常经营收入已无法足额偿还本息答案ABCE解析D选项通常属于“次级”或“关注”，可疑类指足额偿还可能性很小，即使执行担保也会造成较大损失。4.小额贷款公司在风险管理方面，应建立的主要制度包括：A.贷款风险分类制度B.损失准备金计提制度C.风险预警机制D.重大风险报告制度E.员工薪酬激励制度答案ABCD5.关于小额贷款公司的客户身份识别（KYC），以下说法正确的有：A.必须使用实名B.不得为身份不明的客户提供服务C.不得为利用假名开户的客户提供服务D.可以委托第三方进行身份识别，但承担主体责任E.只需在首次建立业务关系时识别一次答案ABCD解析在业务关系存续期间，对于高风险客户或交易异常的，应持续识别。6.下列属于小额贷款公司禁止性行为的有：A.抽逃或变相抽逃资本金B.非法集资C.暴力催收D.制作虚假财务报表E.超范围经营（如买卖股票）答案ABCDE7.小额贷款公司可以通过以下哪些方式融资？A.股东借款B.银行借款C.发行债券（需批准）D.资产证券化（需批准）E.向其他企业拆借资金答案ABC解析一般法规允许股东借款、银行借款；发行债券和ABS需要严格批准且通常针对优质机构；向其他企业拆借通常被认定为非法集资或违规融资。8.监管指标中，衡量小额贷款公司资产质量的指标包括：A.不良贷款率B.拨备覆盖率C.资产流动性比例D.单一客户贷款集中度E.资本充足率答案ABD解析流动性比例和资本充足率虽然重要，但更侧重于流动性和资本抵御风险的实力，A、B、D直接反映资产质量结构和风险分散度。9.小额贷款公司进行信息披露时，应当披露的信息包括：A.公司基本信息（名称、地址、注册资本）B.管理层信息C.财务会计报告D.风险管理状况E.客户名单及详细隐私答案ABCD解析必须保护客户隐私，不得披露客户名单。10.针对小额贷款公司的监管，主要依据的法律和部门规章包括：A.《公司法》B.《关于小额贷款公司试点的指导意见》C.《关于加强小额贷款公司监督管理的通知》D.《民法典》E.《商业银行法》（部分参照）答案ABCDE三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.小额贷款公司虽然名称中有“银行”字样，但并非金融机构，不持有金融牌照，属于一般工商企业。答案错误解析小额贷款公司是经地方金融监管部门批准设立的持有牌照的地方金融组织，性质上虽非银行，但属于类金融机构，受金融监管。2.小额贷款公司可以将贷款资金用于股本权益性投资。答案错误解析监管规定严禁小额贷款公司进行股票、股权等权益性投资，主要业务是发放贷款。3.为了扩大业务规模，小额贷款公司可以通过私下方式向不特定社会对象吸收资金。答案错误解析这属于非法集资行为，是严重的违法犯罪行为。4.只要借款人提供了抵押物，小额贷款公司就可以不进行贷前调查。答案错误解析无论是否有抵押，贷前调查（包括核实借款人身份、还款能力、信用记录等）都是必须的法定程序。5.小额贷款公司应当按照国家有关规定，建立健全财务会计制度，真实记录和全面反映业务活动和财务状况。答案正确6.地方金融监督管理局可以对小额贷款公司出具监管意见书，进行风险提示。答案正确7.小额贷款公司的贷款利率可以低于央行公布的基准利率，甚至为零。答案正确解析监管规定的是利率上限，下限通常由市场决定，可以低于基准利率。8.逾期90天以上的贷款必须认定为次级类贷款。答案错误解析逾期90天以上通常至少为次级，但具体分类需结合借款人还款能力。若明显无法偿还，应认定为可疑或损失。9.小额贷款公司之间可以进行资金拆借。答案错误解析小贷公司的主要资金来源是股东资本金和银行融资，小贷公司之间不得进行违规资金拆借。10.监管部门有权要求小额贷款公司对违法违规行为直接负责的高级管理人员给予纪律处分。答案正确四、简答与案例分析题（共3题，每题10分，共30分）1.简述小额贷款公司“贷后管理”的主要内容及其重要性。答案：贷后管理主要内容：(1)定期对借款人进行跟踪检查，监控其经营状况、财务状况及还款能力变化；(2)监控贷款资金使用情况，确保资金流向符合合同约定，防止挪用；(3)对抵（质）押物进行定期检查，评估其价值及状态；(4)及时进行风险预警，发现违约迹象及时采取催收、保全等措施；(5)整理和分析贷后资料，更新客户信用档案。重要性：贷后管理是防范信贷风险的关键环节，能够及时发现潜在风险，减少资产损失，确保贷款本息按时收回，是“三查”制度中防止风险演化的最后一道防线。2.案例分析：A小额贷款公司向借款人B发放了一笔经营性贷款，本金50万元，期限1年。合同约定年化利率为20%。同时，A公司在发放贷款时强制收取了“咨询费”5万元，实际到账金额45万元。请分析该笔业务存在的合规风险。答案：该笔业务存在以下合规风险：(1)变相提高利率：A公司在收取利息的同时强制收取“咨询费”，且该费用与贷款本金挂钩，属于典型的“砍头息”或通过费用变相突破利率上限的行为。根据监管规定，贷款利率及各种费用折算后的综合实际利率不得超过司法保护上限（LPR的4倍）。(2)侵犯消费者权益：强制捆绑销售咨询费，违反了金融服务消费者的自主选择权和公平交易权。(3)本金认定问题：实际发放贷款时应以借款人实际收到的金额（45万元）作为本金计算利息，预先扣除的5万元不得计入本金。建议整改：A公司应退还违规收取的费用，并重新核算贷款利率，确保合规。3.某小额贷款公司近期不良贷款率持续上升至15%，拨备覆盖率仅为80%。作为监管干事，你将采取哪些监管措施？答案：针对该小贷公司资产质量恶