个人理财（第二版）习题及答案 模块6-11 风险管理与保险规划- 财产分配与传承规划

模块六风险管理与保险规划

一、单选题

1.依据风险的影响面分类，风险可以分为（A）。

A.基本风险和特定风险

B.财产风险，人身风险，责任风险和信用风险

C.纯粹风险和投机风险

D.静态风险与动态风险

2.风险是一种不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在。这里

描述的风险特征是（B）。

A.普遍性

B.客观性

C.发展性

D.商品性

3.因下冰雹使得路滑而发生车祸，并造成人员伤亡，则该事件中冰雹是（B）。

A.风险事故

B.风险因素

C.风险物质

I）.风险媒介

4.人们通常说风险的无处不在，无时不有，反映的风险的特征（A）。

A.风险的普遍性

B.风险的不确定性

C.风险的客观性

D.风险的发展性

5.按照充权与禁止反言原则，如果投保人申报的被保险人年龄不真实，并且

其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除保险合同，并在扣除

手续费后，向投保人退还保费，但是自保险合同成立之日其逾（B）年的除外。

A.1

B.2

C.3

D.4

6.在火箭发射中，如果因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，那么，

引起火箭发射失败的风险因素是（D）。

A.火箭设计没有达到技术要求

B.操作人员操作失误

C.火箭发射失败

D.发射当天遇到的恶劣天气

7.某固定资产投保财产保险，保险金额为20万元，出险时财产价值为25

万元，财产实际损失8万元，若采用比例赔偿方式，保险人应赔（B）万元。

A.5.6

B.6.4

C.7.2

D.8

8.在保险实务中，引起或增加风险事故发生的机会或扩大其损失幅度的原因

和条件被称为（A）。

A.风险因素

B.风险事故

C.损失

D.风险行为

9.按照风险性质划分的风险种类中，既有损失机会乂有获利可能的风险是

（B）o

A.纯粹风险

B.投机风险

C.动态风险

D.特定风险

10.在保险实务中，一般采用避免风险这一方式的是（A）。

A.某特定风险所致损失频率相当高和损失程度相当高

B.某特定风险所致损失频率高和损失程度低

C.处理风险的成本小于其产生的效益

D.某特定风险所致损失频率相当低和损失程度相当低

11.根据保险理论，可保风险的条件之一是（D）。

A.风险应当是投机性风险

B.风险应当具有确定性

C.风险应当使少量标的均有遭受损失的可能性

D.存在大量具有同质风险的保险标的

12.在风险管理技术中，对于个人来说，定期体检的具体方式属于（B）。

A.抑制

B.预防

C.避免

D.治疗

13.如果一个人想要获得意外事故或疾病所致的医疗费用支出或收入损失的

赔偿，他应该购买（D）.

A.意外伤害保险

B.人寿保险

C.年金保险

D.医疗保险

14.在风险管理中，主体可以在风险事故发生前，为了消除或减少可能引起

损失的各种因素而采取一些具体措施，这一方式被称为（B）o

A.放弃

B.预防

C.避免

D.抑制

15.社会保险是指国家通过立法形式，采取强制手段而实施的一种保险，以

下属丁社会保险的险种的是（D）。

A.财产保险

B.责任保险

C.意外伤害保险

D.失业保险

16.按照我国保险法的规定，投保人履行如实告知义务时，遵循的原则是

C.赔偿5万元

D.不赔

21.告知是最大诚信原则的一个基本内容，告知是（D）的义务。

A.投保人

B.保险人

C.被保险人

D.投保人和保险人

22.某投保人购买了1份1年期的房屋保险，半年后将房屋转卖给他人，之

后房屋因火灾受损，比时投保人的保单还在有效期内，但保险公司根据保险的

（C）原则仍不予赔讨。

A.损失补偿

B.近因

C.可保利益

D.最大诚信

23.当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合司的

约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险

人获得额外利益，这属于保险的（D）原则。

A.可保利益

B.最大诚信

C.近因原则

D.损失补偿

24.生死两全保险是既提供死亡保障，又提供生存保障的一种保险，它的死

亡给付对象是（C）。

A.投保人

B.被保险人

C.受益人

D.继承人

25.下列保险原则中适用于人寿保险的是（D）。

（1）损失补偿原则

(2)保险利益原则

(3)代位求偿原则

(4)近因原则

A.(1)(2)(3；

B.(2)(3)(4；

C.(1)(4)

D.(2)(4)

二、多选题

1.保险合同的主体一般包括保险合同的当事人和关系人，当事人通常是指

(AB)o

A.投保人

R.保险人

C.被保险人

D.受益人

2.下列行为中保险人可以获得重复赔偿的是(ACD)。

A.被保险人在多家保险公司购买了津贴型健康险

B.被保险人在多家保险公司投保了费用型健康险

C.被保险人在多家保险公司投保了平安团体意外伤害保险

D.被保险人在多家保险公司投保航空意外险

3.不足额保险是保险合同中确定的保险金额小于保险价值的保险，在不足额

保险合同中，保险人可能会按(ABC)进行赔偿。

A.损失金额

B.保险金额

C.损失金额的一定比例

D.不赔偿

4.投保人对(ABC)具有保险利益。

A.本人

B.父母

C.抚养的孩子

D.兄弟姐妹

5.损失补偿原则适用于下列（AD）保险。

A.机动车辆保险

B,人寿保险

C.意外伤害保险

D.住院保险

6.保险利益原则确立的意义是（BC）。

A.防止思想犯罪

B.与赌博从本质上划清了界限

C.防止道德风险的发生

D.杜绝刑事犯罪

7.风险的构成要素有（ACI））.

A.风险损失

B.风险频率

C.风险因素

D.风险事故

8.下列风险中属于纯粹风险的是（ACD）。

A.房屋遭受火灾的风险

B.小张炒股票亏本的风险

C.长江沿岸居民遭遇洪水的风险

D.小李外出面临交通事故的风险

9.可保风险必须具备的条件有（ABCD）o

A.风险损失必须是意外且非故意的

B.风险一般是纯粹的

C.风险损失是可衡量的

D.存在大量具有同质风险的保险标的

三、判断题

1.年金保险主要为被保险人因过早死亡而丧失的收入提供经济保障。；F）

2.风险规避的方法可以大幅度降低风险，因而在风险管理中应经常采用这一

方法。（F）

3.经济主体所从事的不同金融交易的收益彼此之间呈负相关，当其中一种交

易亏损时，另一种交易将获得盈利，从而实现盈亏相抵。这种风险管理的方法属

于风险分散的管理方法。（F）

4.健康保险的保险金主要用来对被保险人的生命或身体的伤害进行补偿。

（F）

5.我国为了更好地保护被保险人的利益，则要求保险人做到向投保人明确说

明保险合同的主要条款和责任免除内容。（T）

6.按照近因原则，只有当承保风险是损失发生的近因时、保险人才负赔付责

任。（T）

7.保险金额越高需支付的保险费也就越多。因此，投保时要根据自己的经济

状况量力而行°（T）

8.孩子是家庭的未来，因而一个家庭应首先给孩子投保。（F）

9.人寿保险的金额可以根据自身对寿险保障的需求大小以及对保费的负担

能力高低这两个因素来决定（T）

10.根据保险利益原则，财产保险在保险事故发生时，人身保险在保险合同

成立时，被保险人或投保人对保险标的必须具有保险利益。（T）

模块七投资规划

一、单选（30）

1.投资定义为经济主体为获得经济效益而投入（A）或其他资源用于某项事业

的经济活动。

A.货币

B.知识

C.技术

D.劳动

2.股票具有（C）,可以为持有人带来股息、红利及资本利得等收益。

A.风险性

B.权力性

C.收益性

D.流动性

3.股份公司发行的最普通、最重要、发行量最大的股票是(B)。

A.记名股票

B.普通股

C.无面额股票

D.优先股

4.(D)股票是境内公司在境内发行，人民币标明面值的股票。

A.S股

B.N股

C.B股

D.A股

5.股票交易委托时要进行标准化委托，一般以“手”为单位，I手等于(A).

A.100®

B.1股

C.1000元

D.1000份

6.(C)是基本分析的重点，侧重对公司的竞争能力、盈利能力、经营管理能

力、发展潜力、财务状况、经营业绩以及潜在风险等进行分析。

A.宏观经济分析

B.行业分析

C.公司分析

D.技术分析

7.(B)反映的是某三或某段时间买卖双方实际博弈的结果。

A,多空图

B.趋势线

C.分时图

D.K线

8.反映(B)变化的K线图所呈现出来的各种规则图形就是技术形态。

A.价值

氏价格

C.趋势

D.行情

9.技术指标法，是从（：A）的角度对股市的变化趋势进行预测的方法。

A.定量

B.定性

C.定价

D.定时

10.通常以（D）方式计算和衡量股票价格的高低。

A.收益率

B.回报率

C.市净率

D.市盈率

11.债券面值是指债券的（B），是发行人对债券持有人在债券到期后应偿还的

本金数额，也是发行人向债券持有人按期支付利息的计算依据。

A.发行价格

B.票面价值

C.市场价值

D.市场价格

12.（D）债券不以任何资产为担保或抵押，全凭企业的信用发行的债券，属于

无担保证券。

A.私募债券

B.公募债券

C.担保债券

D.信用债券

13.目前我国证券市场上发行的国债，大部分是（C）债券。

A.凭证式债券

B.实务债券

C.记账式债券

D.永久债券

14.我国目前发行的电子式债券，一般每张面值为（B）元。

A.1000

B.100

C.10

D.1

15.某公司拟发行面值为100元，年利率为12%,期限为2年的债券，在发行时

市场利率已调整为10%,则债券发行应采用（D）方式。

A.市场价

B.面价

C.折价

【）.溢价

16.当市场利率升高时债券价格（C）,市场利率降低时债券价格（）。

A.下降，下降

B.上升，下降

C.下降，上升

D.上升，上升

17.国债的利息收入是（B）的。

A.含税

B.免税

C.缴税

D.补税

18.（D）投资者，一般更愿意花费时间和精力管理投资，在预测了市场利率变

化的方向和幅度后，投资者据以对其持有的债券经常性重组，对应其投资收益率

通常较高。

A.风险型

B.保守型

C.消极型

D.积极型

19.证券投资基金一般由（C）管理和运用资金。

A.发行人

B.托管人

C.管理人

D.投资者

20.基金（B）必须按规定对基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等

进行基金净资产估值。

A.发行人

B.管理人

C.托管人

D.投资者

21.买卖基金份额获得的差价收入暂不征收（A）.

A.个人所得税

B.契税

C.印花税

D.增值税

22.（B）是指基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购和赎回基金份额,

也可以在交易所像买卖股票一样买卖该基金。

A.ETF

B.L0F

C.F0F

D.保本基金

23.开放式基金申购和赎回的工作日为（C）。

A.银行工作口

B.工作口

C.证券交易所交易日

D.每周一至周五

24.（B）投资方式更适合领固定薪水的上班族。

A.股票

B.基金

C.债券

D.银行理财产品

25.商业银行理财产品R3等级，对应（B）投资者。

A.低风险谨慎型

B.中等风险平衡型

C.高风险激进型

D.稳健型

26.已知某债券折价发行，票面利率8%,则实际的到期收益率可能为（B）

A.7.5%

B.9.1%

C.0%

D.8%

27.某投资者年初以10元/股的价格购买股票1000股，年末该股票的价格上涨到

11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派了现金红利，

那么，该投资者年度的持有期收益率是（A）。

A.10.1%

B.20.1%

C.30.2%

D.40.5%

28.TH,某开放式基金公布的基金净值为1.1元/份，T+1日公布的基金净值为

1.2元/份，赎回费率1.5队某客户在T日15:00前赎回20000份，可得资金（B）

兀O

A.24000

B.21670

C.23640

D.22000

二、多选（10）

1.依据投资主体投资行为的介入程度，通常将投资分为（AC）。

A.直接投资

B.生产性投资

C.间接投资

D.非生产性投资

2.股票的性质包括（ABCD）等，是一种综合权利证券。

A.有价证券

B.要式证券

C.证权证券

D.资本证券

3.上海证券交易所股票交易代码一般是（CD）

A.000***

R.300***

C.60****

D.688**火

4.经济政策包括（ABCD）等，其实施会直接改变公司生产经营的环境政策，对

公司造成有利或不利的影响。

A.财政政策

B.货币政策

C.产业政策

D.信贷政策

5.技术分析的理论基础基于三项合理的假设，即（ACD）。

A.市场行为涵盖一切信息

B.价、量、时、空

C.历史会重演

D.价格沿趋势移动

6.债券具有（ABCD）等特征。

A.偿还性

B.流动性

C.安全性

D.收益性

7.交易所债券市场上交易的债券，交易方式包括（BC）。

A.期货交易

B.现货交易

C.质押式回购交易

D.逆回购交易

8.按照基金的组织形式不同，证券投资基金可以分为（CD）。

A.开放式基金

B.封闭式基金

C.公司型基金

D.契约型基金

9.债券的票面利率取决于债券发行时的（ABCD）等因素-

A.市场利率

B.债券期限

C.发行者信用水平

D.债券的流动性水平

三、判断

1.个人理财规划的真谛就是通过合理的投资规划管理财富，达到人生目标。T

2.股票是一种有期限的法律凭证，其有效期与股份公司存续期一致。F

3.在交易所交易的债券采用连续竞价方式交易。T

4.债券的流动性越高，票面利率就越低。T

5.如果通货膨胀率下降到超过债券利率水平，则债券的实际购买力就会下降。F

6.基金的管理人只负责基金的投资操作，基金财产的保管由独立于基金管理人的

基金托管人负责。T

7.基金资产总值是衡量一个基金经营好坏的主要市标。F

一、单选题

1.（B）是税务筹划最基本的原则，是税务筹划与偷税漏税区别开来的根本所

在。

A.目的性

B.合法性

C.规划性

D.综合性

2.工资薪金所得适用的税率是（D）。

A.10%的比例税率

B.5%-45%的九级超额累进税率

C.20%的比例税率

D.3245%的七级超额累进税率

3.下列关于税务筹划的说法，不正确的是（C）。

A.税务筹划必须在尊重法律、不违反法律法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行

B.从业人员在制定税务筹划时应该有很强的为客户减轻税负的动机

C.通过延缓纳税以获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

D.税务筹划时必须综合考虑规划以使客户的整体税负水平降低

4.居民纳税人是指在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内

居住累计满（B）天的个人。

A.92

B.183

C.274

D.365

5.某体育明星奥运会取得一枚金牌，国家体育总局（部级单位）奖励该运动员5

万元奖金，同时他还收到几家赞助厂商的奖金共达10万元，对该运动员的15

万元所得应否纳税存在下列几种意见，叙述正确的是（C）。

A.对15万元全部征收个人所得税

B,对15万元全部免征个人所得税

C.对5万元的奖金免征个人所得税，对10万元征收个人所得税

D,对10万元的奖金免征个人所得税，对5万元征收个人所得税

6.《个人所得税法》规定，个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进

行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额（D）的部分，可以从其应

纳税所得额中扣除。

A.3%

B.5%

C.10%

D.30%

7.下列不属于工资薪金性质的补贴，因而不征个人所得税的是（A）。

A.独生子女补贴

B.年终奖金

C.工龄补贴

D.岗位津贴

8.李先生购买体育彩票中了奖，获得奖金15000元，他应按（B）税率计算缴

纳个人所得税。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

9.经有关部门批准，王医生开办了一家私人诊所，其取得的医疗收入应按（C）

项目缴纳个人所得税。

A.工资薪金所得

B.劳务报酬所得

C.经营所得

D.其他所得

10.按照个人所得税法的有关规定，下列各项所得中，应缴纳个人所得税的是

（B）o

A.居民在银行储蓄存款按规定取得的利息收入

B.居民从事民间借贷获得的利息收入

C.按国家规定领取的退休工资

D.个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金

11.在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以（A）内取

得的收入为一次。

A.一个月

B.两个月

C.三个月

D.六个月

12.某高校教师李老师某月获得稿费2万元，则其就这笔稿费需要缴纳的预扣预

缴个人所得税为（A）元。

A.2240

B.4200

C.5200

D.3220

13.某演员在一次演出中获得收入40000元，则其需要缴纳的预扣预缴个人所得

税为（A）元"

A.7600

B.6400

C.9600

D.8000

14.某技术人员向某公司转让某项专有技术，获特许权使用费12万元，则其需要

缴纳的预扣预缴个人所得税为（C）元。

A.20000

B.19000

C.19200

D.15000

15.乔治是美国人，从2018年11月11日开始在我国工作，工作期间每年都要在

圣诞节期间回国度假3天，元旦回国度假7天，情人节去加拿大看望女友7天,

在2020年3月到7月回美国办理公司事宜，11月14日被调回美国工作，则乔

治属于居民纳税人的纳税年度是（B）。

A.2018年

B.2019年

C.2020年

D.2019和2020年

16.我国个人所得税的征收方式为（D）。

A.个人自行申报

B.由税务部门上门征收

C.代扣代缴

D.代扣代缴和个人自行申报

17.下列收入不扣除任何费用，以取得收入全额为应纳税所得额计征个人所得税

的是（C）O

A.劳务报酬

B.财产租赁所得

C.股息

D.稿酬

18.对个人买卖有价证券的所得要按（A）缴纳个人所得税。

A.财产转让所得

B.有价证券转让所得

C.偶然收入所得

D.经营所得

19.《个人所得税法》规定，对个人转让自用（D）年以上，并且是家庭唯一生

活用房取得的所得，免征个人所得税。

A.2

B.3

C.4

D.5

20.在中国境内有住所的个人，应就下列所得在我国缴纳个人所得税（C）。

A.来源于中国境内的所得

B.来源于中国境外的所得

C.来源于中国境内外的所得

D.不需要缴纳个人所得税

21.按照我国税法相关规定，山西太原某居民于2021年9月份出售一套2016年

购买的住宅，关于增值税的缴纳方式正确的是（B）。

A.减征增值税

B.免征增值税

C.按照5%的税率差额征收

D.按照5%的税率全额征收

22.按照我国税法相关规定，山西太原某居民购买第一套自住住房，面积为120

平米，其缴纳契税的税率为（B）。

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

23.纳税人转让财产，可以按照税法规定缴纳个人所得税，也可以实行核定征收，

关键要看纳税人（A）。

A.能否提供财产原值合法凭证

B.能否提供财产现值合法凭证

C.财产的取得是否合法

D.财产的转让是否合法

24.我国税法规定，取得财产租赁所得计算应税所得时，允许扣除一部分修缮费

用，但是每次扣除的限额是（D）元。

A.2000

B.1600

C.1000

D.800

25.王某单位通过调高住房公积金，降低王某实际应付工资的方法来进行纳税筹

划，这种方法的实质是（B）。

A.计税工资薪金收入减少化

B.专项扣除最大化

C.专项附加扣除优选化

D.其他扣除合理化

二、多选题

1.退休职工李某本月取得的下列收入中，不需要缴纳个人所得税的有（ABD）0

A.购买的国债产生利息200元

B.保险理赔款800元

C.在公开刊物上发表文章获稿酬1000元

D.三年前购买的股票获得红利900元

2.计算个税时，下列哪些所得是以每次收入额为应纳税所得额（ABC）o

A.股息所得

B.偶然所得

C.红利所得

D.工资薪金

3.对经营所得纳税时，查账征收方式的优点包括（AC）0

A.纳税筹划空间大

B.纳税筹划空间小

C.可以享受地域、行业等优惠政策

D.不能享受地域、行业等优惠政策

4.计算工资薪金应税所得时，除专项扣除和专项附加扣除以外，其他扣除包括

（ABCD）o

A.符合国家规定的企业年金

B.符合国家规定的职业年金

C.符合国家规定的商业健康保险

D.税收递延型商业养老保险

5.个人取得以下所得中需自行申报个人所得税的有（ABCD）。

A.取得应税所得没有扣缴义务人

B.取得应税所得扣缴义务人未扣缴税款

C.取得境外所得

D.非居民个人在中国境内从两处以上取得工资薪金所得

6.采用工资薪金福利化的方法进行纳税筹划，下列说法正确的是（ACD）。

A.计税工资薪金收入减少

B.计税工资薪金收入不变

C.单位实际支出不变

D.员工实际收入不变

7.家庭从事经营活动，以下组织形式中需要承担无限责任的是（BCD）。

A.公司

B.个人独资企业

C.合伙企业

D.个体工商户

8.取得下列所得，需要进行年度汇算清缴的是（ABD）。

A.工资薪金所得

B.劳务报酬所得

C.经营所得采用核定征收方式缴纳税款

D.经营所得采用查账征收方式缴纳税款

9.家庭取得经营所得，可以从以下（ABD）角度进行纳税筹划。

A.身份认定

B.征收方式

C.增加收入

D.增加费用

10.关于个人纳税筹划，下列说法正确的是（ABC）。

A.在纳税行为发生之前进行

B.在不违法法律法规的前提下进行

C.通过对纳税主体的涉税事项作出事先安排，以使其整体税负降低为目的

D.其本质属于逃税

三、判断题

1.纳税人有依照法律缴纳税款的义务，但也有依据法律经过合理甚至巧妙的安排

少负担税款的权利。T

2.个人对企事业单位承包、承租经营后，要征收企业所得税。F

3.我国税法规定，纳税义务人从境外取得的所得，准予其在应纳税额中扣除已在

境外缴纳的个人所得税税额。T

4.由企业向职工提供的各种福利，应视为工资收入并计算缴纳个人所得税。F

5.两人或两人以上共同取得同一项目收入，应当先扣除相关费用，计算应纳税额,

最后由全部纳税人协商瓜分税后收入。F

6.利用不同税目合理避税时，如果与企业签订的是劳动合同，则收入按工资薪金

收入计税，如果与企业签订的是劳务合同，则收入按劳务报酬收入计税。T

7.纳税人取得劳务报酬收入，将本应由自己承担的一些费用转移给对方以减少每

次的收入，这种避税方式与偷逃税无异。F

8.张先生因公出差而获得的差旅费津贴应按照工资薪金收入计税。F

9.计算工资薪金所得应纳税额时，专项附加扣除包括了子女教育、继续教育、大

病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人共六项支出。T

10.区分居民纳税人和非居民纳税人的两个判断标准分别是住所标准和居住时间

标准-T

模块九教育规划

一、单选

1.一般采用（C）指标用来衡量教育支出对家庭生活的影响。

A.教育金支出

B.教育金收入

C.教育负担比

D.教育金弹性

2.如果预计教育负担比大于（C）,则表明对该家庭教育支出压力偏大，应尽

可能提前进行规划。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

3.教育规划是指对实现预期教育目标所需要的（D）进行的一系列资金管理活

动。

A.时间

B.人力

C.成本

D费用

4.通常（B）是家庭教育规划的核心，尤其是高等教育阶段。

A.个人教育规划

B.子女教育规划

C.成人教育规划

D.家庭教育规划

5.以下教育规划工具中，能够实现风险隔离的是（D）。

A.教育储蓄

B.基金定投

C.政府债券

D.教育信托

6.子女高等教育金支付期与（B）准备期高度重合。

A.购房金

B.退休金

C.投资金

D.育儿金

7.一般根据教育目标，预测教育费用的（D）,计算届时所需费用。

A.金额

B.成本

C.收益率

D.增长率

8.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以（D）方

式计息。

A.零存整取

B.存本取息

C.整存零取

D,整存整取

9.基于教育规划稳健型原则，不鼓励客户投资（A）。

A.股票

B.政府债券

C.大额存单

D.基金定投

10.（D）具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免税的特点。

A.教育年金保险

B.定期定额基金投资

C.子女教育信托

D.教育储蓄存款

二、多选（5）

1.与其他规划相比，教育金是（BC）相对较差的理财•目标。

A.价格弹性

B.时间弹性

C.费用弹性

D.价值弹性

2根据教育对象不同，教育规划可分为（AB）。

A.个人教育规划

B.子女教育规划

C.成人教育规划

D.家庭教育规划

3.规划子女高等教育金工具配置时，尽可能遵循稳健的原则，如（ABCD）o

A.储蓄

B.货币类工具

C.教育理财产品

D.教育保险

4.教育保险的功能包括（ABCD）o

A.保费豁免

B.强制储蓄

C.保障

D.分红

5.设立子女教育信托的优点有（ABCD）o

A.鼓励子女努力奋斗

B.防止子女养成不良嗜好

C.从小培养理财观念

D.规避家庭财务危机

判断（5）

1.用于教育的支出并非是单纯的消费支出，而是对人力资本的直接投资。T

2.实现大学教育目标所需要的费用可以根据当前大学收费现状来确定。F

3.通常子女教育规划是个人家庭理财规划的核心，尤其是初等义务教育，是教育

规划的重点。F

4.在为子女设定教育目标时，应采用相对灵活的教育金积累方式，以适应子女在

未来的不同选择。T

5.准备教育基金主要应当使教育基金尽可能增值，因此在选择投资工具的时候应

当选择一些高收益的产品，不需要考虑风险。F

模块十退休养老规划

一■、单选题

1.现实生活中有大量这个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休

养老规划的需求，这些因素不包括（D）。

A.预期寿命的延长

B.延迟退休

C.通货膨胀

D.婚姻状况变动

2.社会养老保险的主要缴付人是（C）。

A.政府民政

B.中央财政

C.企业和个人

D.企业

3.当期的缴费收入全部用丁支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金,

这种养老保险的筹资模式属于（A）。

A.现收现付制

B.完全积累制

C.部分积累制

D.国家统筹制

4.如果养老保险累计缴费年限不足15年，退休后不能享受基础养老金，其个人

账户中的存储额（B）。

A.归入国家财政收入

B.一次性支付给本人

C.以年金的形式支付给本人

D.归入全国社会保障基金

5.在制定退休规划的过程中，应多估计些支出，少估计些收入，才能保证退休后

有较高的生活质量，这体现了退休规划的（C）原则。

A.及早规划原则

B.弹性原则

C,安全性原则

D.收益性原则

6.退休规划应遵循及早规划原则，其背后的原理是（A）。

A.货币时间价值理论

B.生命周期储蓄理论

C.投资组合理论

D.大数定律理论

7.个体工商户和灵活就.业人员参加企业职工养老保险，其缴费基数可以在本省全

口径城镇单位就业人员平均工资的（D）之间选择。

A.50%——100%

B.60%——100%

C.50%——300%

D.60%——300%

8.小王是山西省某大学大二学生，他可以选择参加的医疗保险是（B）。

A.城镇职工医疗保险

B.城镇居民医疗保险

C.新型农村合作医疗保险

D,以上都不可以

9.参加城镇职工养老保险，在一定程度上可以抵御通货膨胀，这主要是由于其养

老金的领取与（A）珪钩。

A.社会平均工资

B.缴费年限

C.在职职工工资

D.银行存款利率

10.社会养老保险的目的是（B）。

A,使老年人退休后可以享受退休前的高品质生活

B.保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源

C.保障老年人在发生疾病时，可以有最基本的医疗条件

D.可以积攒一部分养老金留给儿女

11.从资金角度看，现收现付制的养老保险是一种（B）模式。

A.自我养老

B.靠后代养老

C.自我养老和后代养老相结合

D.以上均不对

12.以下不属于企业年金特征的是（B）。

A.非营利性

B.非企业行为

C.政府鼓励

D.市场化运营

13.以房养老，即住房反向抵押贷款，又叫（C）。

A.按揭

B.转按揭

C.倒按揭

D.再按揭

14.以房养老最适合的人群是（A）。

A.没有子女的老人

B.有一个儿子的老人

C.有一个女儿的老人

D.想要将房产遗留给子女的老人

15.关于退休养老规划，以下说法不正确的是（D）。

A.退休养老规划就是为了保证客户在将来有一个自立的、有尊严的、高品质的生

活

B.退休后能享受自立、尊严、高品质生活是一个人一生中最重要的财务目标

C.退休养老规划是个人财务规划中不可或缺的组成部分

D.退休养老规划主要考虑投资的收益性

16.理财规划师为客户做退休养老规划的第一步是（A）。

A.了解客户的退休养老需求

B.了解客户退休后生活资金的供给渠道

C.计算退休养老资金的缺口

D.选择适当的养老规划工具

17.以下医疗保险类型中，需要每月都进行缴费的是（A）。

A.城镇职工医疗保险

B.城镇居民医疗保险

C.新型农村合作医疗保险

D.商业医疗保险

18.张先生如果想要退休时领取到基本养老金，最晚（B）岁张先生必须开始缴

纳社会养老保险。

A.40岁

B.45岁

C.50岁

D.55岁

19.我国目前的医疗保险制度属于以下（B）类型。

A.国家保险型

B.社会保险型

C,商业保险型

D.个人储蓄型

20.下列关于养老保险缴费的说法错误的是（D）。

A.养老保险累计缴费满15年就可以领取基本养老金，中途可以断交

B.城镇职工养老保险在某些情况下可以转成城镇居民养老保险

C.在各地区出台补缴政策的情况下可以补缴养老保险

D.如果退休时养老保险累计缴费年限不足15年将没有任何补救之策

二、多选题

1.在制定退休规划时，投资收益率和通货膨胀率对退休规划的影响的说法正确的

是（RC）.

A.投资收益率越高，准备退休金的压力越大

B.投资收益率越高，准备退休金的压力越小

C.通货膨胀率越高，准备退休金的压力越大

D.通货膨胀率越高，准备退休金的压力越小

2.导致退休后生活费用增加的因素包括（ABCD）o

A.平均寿命上升使退休生活时间大幅度延长

B.生活品质提高导致退休生活需求上升

C.退休后的医疗费用增加

D.通货膨胀使物价大幅度增长

3.在制定退休规划过程中，预期退休前应可支付完毕的支出包括（ABC）。

A.住房抵押贷款的负债本金偿还

B,应缴储蓄型保险的保费

C.子女高等教育费用

D.基本的衣食支出

4.参加城镇职工养老保险，能够领取的基础养老金与（ABC）有关。

A.领取年度的上一年的月社会平均工资

B.本人缴费的多少

C.本人缴费的年限

D.本人缴费的单位的性质

5.社会养老保险体系的三大支柱一般是指（BCD）。

A.银行储蓄

B.社会基本养老保险

C.企业年金

D.商业养老保险

6.我国基本养老保险基金的筹集遵循“三方性”原则，是指（ABD）。

A.企业缴费

B.个人缴费

C.集体缴费

D.国家财政补贴

7.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休规划，对此，理财客户经理给

出的下列评价恰当的是（ABD）。

A.与分红型、投资连结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而

且相对而言保费较低

B.分红型养老保险一定程度上可以规避通货膨胀的影响，使养老金实现保值和增

值

C.证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退

休规划工具

D.购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险

8.退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。我们可以将确定退休目

标分解成下列哪两个因素（BD）。

A.退休金数量

B.退休年龄

C.退休后消费支出结构

D.退休后生活质量要求

9.下列关于社会基本医疗保险和商业健康保险的关系说法正确的是（ABD）o

A.基本医疗保险需要商业保险的补充

B.基本医疗保险在某些方面具有福利性质

C.商业保险优于基本医疗保险

D.二者结合能够使客户获得全方位的保障

10.退休养老规划的工具主要有（ABCD）o

A.保险

B.储蓄

C.信托

D.基金

三、判断题

1.部分积累制是完全积累制与现收现付制的结合和折衷。T

2.有基本社会养老保险和社会医疗保险等社会保险就不需要退休养老规划。F

3.在社会养老保险中，一般而言，低收入人群基本养老金替代率较高，高收入人

群替代率较低，这反映了社会养老保险权力与义务相对应的原则。F

4.退休规划应具有弹性或缓冲性，以确保能根据环境的变动作出相应的调整。T

5.企业年金中，企业和个人的缴费计入个人账户，投资运营收益则要计入企业账

户。F

6.退休后面临的主要的风险是早逝的风险。F

7.社会养老保险参保人员如果同时缴纳城镇职工和城镇居民养老保险，则退休后

可以同时领取城镇职工养老保险和城乡居民养老保险待遇。F

8.一般退休后购房、子女教育等费用会下降，但医疗、休闲娱乐等费用会上升,

但总体相对退休前还是会下降。T

9.退休年龄是决定退休养老规划的起点，是制定退休养老规划时首要考虑的因素

之一。T

10.城镇职工养老保险、城镇居民养老保险、新型农村社会养老保险都能够在一

定程度上抵御通货膨胀。F

模块十一财产分配与传承规划

一、单选题

1.下列关于理财客户遗产继承的说法，错误的是（C）。

A.客户的配偶是第一序列继承人

B.客户的父母是第一序列继承人

C.客户的兄弟是第一序列继承人

D.客户的子女是第一序列继承人

2.下列属于遗产的是（B）。

A.被继承人生前承典的房屋

B.被继承人与其配偶婚后购买的房屋的一半

C.被继承人承包经营的土地

D.因被继承人死亡可得的抚恤金

3.丈夫送给妻子的钻戒属于（B）。

A.丈夫的个人财产

B.妻子的个人财产

C.双方的共同财产

D.无法确定

4.甲乙夫妻有一子一女，其子娶妻后生一儿子，其女已嫁至邻村，后其子因病死

亡，老夫妻无固定生活来源，其儿媳担负起主要赡养责任，甲死后遗留有房屋三

间，对于甲的遗产无权参与继承的是（D）。

A.甲的老伴乙

B.甲的儿媳

C.甲的女儿

D.甲的孙子

5.下列说法正确的是（C）。

A.养子女可以继承生父母的遗产，也可以继承养父母的遗产

B.丧偶儿媳或者女婿一旦再婚，即失去对公婆或者岳父母的遗产的继承权

C.继子女可以继承生父母的遗产，也可以继承有抚养关系的继父母的遗产

D.非婚生子女不享有继承父母遗产的权利

6.公民甲死后留有遗产房屋一套与存款若干，甲生前立有遗崛，明确房屋归其子,

存款赠与其侄，直至遗产分割时，其子与其侄均未作出是否接受遗产的意思表示。

下列说法正确的是（C）。

A.二人均应视作放弃接受遗产

B.二人均应视作接受遗产

C.其子视为接受继承，其侄视为放弃遗赠

D.其子视为放弃继承，其侄视为接受遗赠

7.下列各项财产中，不属于共同共有的是（A）。

A.三人集资买的一台电脑

B.夫妻共同财产

C.家庭共同财产

D.尚未实际分割的遗产

8.根据我国《民法典》，关于夫妻财产约定，下列说法错误的是（D）。

A.约定的范围既包括婚后财产，也包括婚前财产

R.可以约定采用各自所有制

C.对婚前一方所有的财产，可以约定为双方共有或归一方所有

D.约定可以是口头的

9.李某死亡后，其遗产由其妻和两个孩子继承，当时其妻已经怀孕，为胎儿保留

继承份额人民币6000元，胎儿出生后死亡，这6000元应当（C）。

A.由其妻和两个孩子三人继承并均分

B.由其妻继承一半，两个孩子继承一半

C.全部由其妻继承

D.由两个孩子继承并均分

10.遗嘱继承人不包括（B）。

A.代位继承人

B.法定继承人以外的人

C.兄弟姐妹

D.对岳父母尽了主要赡养义务的丧偶女婿

11.张某所立的下列遗嘱中，（B）是有效的。

A.张某临终前对两个子女口述的遗嘱

B.张某死前两个月亲笔写下并签名的一份遗嘱

C.张某秘密委托邻居贾某代书的一份遗嘱

D.张某独自用录音机录下的口头遗嘱

12.老人张某70岁，亲笔写下遗嘱：“三个女儿都读完大学，有固定收入；小儿

子无固定收入来源，故将遗留存款20万元由小儿子继承”，老人亲自签名，署

明年月口，不久老人去世，这份遗嘱（D）。

A.违反男女继承权平等原则，无效

B.无见证人见证，无效

C.未经公证，无效

D.符合法律规定，有效

13.在婚姻关系存续期间，一方因人身受到伤害所获得的赔偿费（D）。

A.如果夫妻生活时间较长，归夫妻共有

B.如果夫妻生活时间不长，归受害方个人所有

C.无论夫妻共同生活时间长短，一律归夫妻共有

D.无论夫妻共同生活时间长短，一律归受害方