2026年农村完小校舍维修资金专项排查整改报告

2026年农村完小校舍维修资金专项排查整改报告根据上级关于开展农村义务教育学校校舍维修资金专项排查工作的通知要求，我学区于2026年3月至5月组织专人对所辖农村完全小学2023至2025年度校舍维修资金使用情况进行了全面排查，并针对排查发现的问题逐项落实整改。现将有关情况汇报如下。一、专项排查工作组织开展情况我学区共辖农村完全小学12所，校舍总建筑面积约3.8万平方米。本次排查采取学校自查与学区复查相结合、账务核查与实地勘验相结合的方式进行。学区成立了由学区校长任组长，财务、基建、纪检及教师代表共7人组成的专项排查工作组，下设账务核查组和现场勘查组。各校先期完成自查并提交维修项目台账、资金收支凭证、合同协议等材料。工作组再逐校核对账目、逐项勘查现场，重点检查2023年以来各级财政安排的校舍维修专项资金及学校公用经费中用于校舍维修的部分，涉及项目共计46个，资金总额187.6万元。排查覆盖了项目立项审批、招投标或比选程序、合同签订、施工过程监管、竣工验收、决算审计、资金拨付及档案管理等全链条环节。二、排查发现的主要问题通过排查，共发现各类问题27个，归纳为以下六类。（一）项目立项及审批程序不规范。有3所学校存在先施工后补批手续的情况。其中，李庄完小2024年暑期教学楼屋面防水维修，施工队已进场施工近一周后，学校才补签维修申请和审批表；杨桥完小2025年春季对东侧围墙加固，实际完成工程量超过原批复金额约1.4万元，但未办理变更审批手续，仅由校长在结算单上口头认可。（二）维修资金使用范围界定不清。个别学校将不属于校舍维修的支出混入维修经费列支。王村完小2024年11月以“教室门窗维修”名义列支1.2万元，经查实际包含购买窗帘、绿植及更换教师办公座椅的支出；赵庄完小2025年将校园文化墙美化费用0.8万元计入校舍维修科目。（三）施工过程监管不到位，维修质量存在隐患。部分学校缺乏专业基建管理人员，对施工关键工序未留存影像资料及隐蔽工程验收记录。马庄完小2024年秋季教学楼卫生间改造，防水层施工未做闭水试验即进行地砖铺设，此次现场勘查发现楼下教室顶棚已有渗水痕迹；陈庄完小2025年更换教学楼窗户，仅有两名教师轮流拍照，未对窗框与墙体间的填充密封等关键工序进行旁站监督，冬季出现个别窗缝漏风、渗水现象。（四）工程结算及支付环节账务处理不严谨。存在未按合同约定预留质量保证金、验收手续不全即全额付款等问题。高庄完小2023年屋面维修项目合同约定质保金为合同金额的3%，结算时因经办人员疏忽，未扣留质保金，一次性支付全部工程款2.6万元；周屯完小2025年室外排水沟维修工程，完工后未组织正式验收，仅由总务主任签字确认即支付工程款0.9万元。（五）维修档案资料缺失或保管不善。有5所学校维修项目档案资料不完整。主要缺失内容为：项目批复文件、施工合同原件、主要材料合格证及检测报告、竣工图纸、验收签到表等。刘庄完小2023年教室地面翻新项目的施工合同，因学校搬迁中遗失，至今无法提供合同原件，结算审核依据仅剩发票及付款记录。（六）部分小型维修项目规避公开程序，存在指定施工方的情况。排查发现，有4所学校对预算金额在0.5万元至3万元之间的零星修缮工程，未按学区规定进行三家以上询价或比价，直接由学校自行联系熟悉的个体工匠或材料商实施。其中，徐楼完小2024年屋顶补漏花费1.7万元，施工方为学校附近村民，无建筑施工资质，仅凭口头约定施工，完工后按白条入账。三、问题原因分析一是部分学校负责同志对校舍维修资金管理使用规定学习不深、理解不透，认为维修资金量小、零散，不属于严格监管对象，存在重建设质量、轻程序规范的倾向。二是学区层面以往缺乏对小型维修项目的具体操作细则和分级审批指导，制度供给滞后于实际需要。三是多数完小无专职财务人员和基建管理员，财务由教师兼任，且人员变动频繁，交接不清导致账务和档案管理脱节。四是事后监督检查力度不足，学区以往仅关注大型维修改造项目，对金额较小、分布于日常的维修业务未能做到定期检查和全过程跟踪。四、整改措施及落实情况（一）全面整改违规支出，清退并调整相关资金。对王村完小混入维修经费的窗帘、绿植及教师座椅购置支出1.2万元，学校已从维修项目中剔除，所涉款项改用公用经费列支，并调整相关账目。对赵庄完小校园文化墙美化支出0.8万元，已由学校自筹资金归还维修资金专账，文化和账务已同步整改。截至目前，此类问题已全部完成账务调整，未发现套取或挪用维修资金用于个人开支的情况。（二）补齐项目审批及变更手续，明确责任主体。针对先施工后补批的3所学校，学区已责令其对照规定补充完善审批备案材料，并由校长、经办人作出书面说明。同时，学区重新修订了《农村完小校舍维修项目管理办法》，明确所有维修项目必须先行立项审批，未获批准不得动工。对于超过批复金额10%以上的变更，必须重新编制预算并上报审批。杨桥完小围墙加固超预算部分，已补充变更说明及学区批复文件，重新履行了备案手续。（三）强化施工现场质量管理，开展维修工程质量“回头看”。针对马庄完小卫生间防水层渗漏问题，已责令施工方于4月20日前刨除地面砖重新做防水，经闭水试验合格后方恢复面层，由此产生的费用全部由施工方承担，该整改工程于5月12日完成，目前未再发现渗漏。陈庄完小窗户密封不严问题，已联系原施工队对全部窗户进行密封胶重打和压条调整，同时学校组织教师对全校窗户逐一检查，共处理漏风点37处，已于4月底完成。学区举一反三，组织所属学校对近三年实施的维修项目进行了质量复查，共发现并及时处理类似质量隐患5处，例如王庄完小旗杆底座开裂、张庄完小散水下沉等问题，均已安排修整。（四）规范工程结算及支付流程，严格落实质保金制度。针对高庄完小未预留质保金问题，经与施工方协商，将原未扣除的2.6万元应付工程款中按合同比例应计的780元补扣作为质保金，并签订了补充协议，质保期至2026年12月止。周屯完小排水沟维修项目，已组织由学区监理人员、学校负责人和教师代表参加的补充验收，确认工程质量合格后完善了验收手续。同时，学区统一制作了校舍维修项目竣工验收单和质保金预留审批单，要求所有项目付款时必须附完整验收单及质保金扣留证明，否则财务部门一律不予报销。（五）补齐整修档案资料，建立档案移交和备份机制。各校利用整改期间对全部46个维修项目档案进行逐项梳理，共补充完善资料31份，其中补齐批复文件复印件5份、施工合同补签或复印备案8份、材料合格证及检测报告复印件11份、验收记录7份。对刘庄完小遗失的合同，已由施工方提供原件复印补齐。学区制定了档案管理责任清单，明确每校由专人负责维修项目档案，每年度结束后将全部档案正本移交学区档案室统一保管，学校留存副本。目前各校已完成近三年档案移交工作。（六）完善零星维修项目采购管理制度，杜绝指定施工方。针对徐楼完小白条入账等问题，学校已联系施工方按要求补开正规发票，并补齐询价记录和施工合同。学区出台《农村完小零星维修工程询价采购指引》，规定单项或批量预算在0.5万元以上、3万元以下的维修项目，必须至少邀请三家具备相应施工能力的单位或个人进行询价，并留存报价单及比价记录。预算在3万元以上的，必须由学区统一组织比选或招标。各校已按照新规定重新梳理了零星维修项目流程。同时，学区对各校推荐的备选施工队伍进行了审核，建立了合格施工方名录，原则上所有维修项目只能在名录内选取施工方，名录实行动态管理。（七）加大财务培训及监管力度，建立维修资金使用台账。学区于2026年5月组织各完小校长、财务经办人和总务主任开展了为期一天的专题培训，由学区会计结合本次排查发现的问题，逐项讲解维修资金使用范围、审批程序、账务处理、合同管理、档案留存等规范，并发放了工作手册。各校已按要求建立校舍维修资金专门台账，记录每一笔资金的来源、支出内容、工程量、验收人及质保金扣留情况，做到一项目一页，按月向学区报送资金使用明细。五、整改成效及后续管理打算截至目前，排查发现的27个问题中，24个已全面完成整改，2个涉及工程维修质量的问题已完成修复并验收合格，1个涉及施工合同补签问题正在通过司法途径进一步完善法律手续，但该施工方已承诺就维修质量保修义务作出书面保证。本次排查整改过程中，共调整违规列支资金2.0万元，补扣质保金780元，清退并重新规范维修项目3个，补充完善合同、票据、验收记录等资料46份，对4所学校相关负责人进行了提醒谈话，所有问题均落实到具体责任人。下一步，学区将重点做好以下工作：一是持续跟踪尚未完全收尾的整改事项，确保合同补签等遗留问题在2026年秋季学期开学前彻底解决。二是将校舍维修资金管理纳入学校年度绩效考核指标，每学期末开展一次维修资金专项检查，并委托第三