中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年河南焦作市)

中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年河南焦作市)一、单项选择题（每题0.5分，共40分）1.公司信贷业务中，借款人不包括（）。A.企业法人B.其他经济组织C.具有完全民事行为能力的自然人D.事业单位法人答案：C解析：公司信贷的借款主体是企（事）业法人和其他经济组织，自然人不在公司信贷业务范围内。2.流动资金贷款的主要用途是（）。A.固定资产建设B.企业日常生产经营周转C.长期股权投资D.并购重组答案：B3.固定资产贷款一般用于（）。A.企业购买原材料B.企业技术改造和基本建设C.企业临时性资金周转D.缴纳税款答案：B4.并购贷款占并购交易价款的比例，最高不得超过（）。A.30%B.50%C.60%D.80%答案：C解析：根据《商业银行并购贷款风险管理指引》，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于60%。5.项目融资中，偿还贷款的第一还款来源是（）。A.项目发起人的股东借款B.项目本身产生的现金流C.保证人的代偿资金D.项目公司的实收资本答案：B6.下列属于贸易融资业务的是（）。A.固定资产贷款B.项目融资C.打包贷款D.流动资金贷款答案：C解析：打包贷款是出口商凭国外开来的信用证向其提供的装船前贸易融资。7.商业银行办理票据贴现业务，实质上是（）。A.一项信贷业务B.一项中间业务C.一项表外业务D.一项担保业务答案：A解析：票据贴现是银行买入未到期商业票据的一种贷款方式，会计核算上纳入贷款科目。8.贷款新规强调“实贷实付”，其核心要求是（）。A.贷款资金一次性发放到借款人账户B.贷款人按照借款合同约定和项目进度支付资金C.借款人可自主决定资金使用D.贷款发放前无需审核支付对象答案：B9.“贷放分控”的基本要求是（）。A.客户评级与授信审批分离B.贷款调查与贷款审查分离C.贷款审批与贷款发放作为两个独立环节，由不同部门负责D.前台营销与中台风控分离答案：C10.借款人申请流动资金贷款时，银行重点调查的内容不包括（）。A.借款人的主体资格B.借款用途与还款来源C.借款人实际控制人的个人爱好D.借款人的信用记录答案：C11.下列关于客户评级与债项评级的说法，正确的是（）。A.客户评级就是债项评级B.客户评级是对债务人违约可能性的评估，债项评级是对特定交易的违约损失程度的评估C.债项评级不受担保条件影响D.客户评级不受行业影响答案：B12.违约概率（PD）是指（）。A.债务人在账面上发生损失的概率B.借款人未来一定时期内不能按合同约定偿还债务本息的可能性C.贷款被核销的概率D.借款人依赖抵押品清偿的概率答案：B13.违约损失率（LGD）是指（）。A.违约风险暴露的金额B.违约事件发生后损失金额占违约风险暴露的比例C.贷款本金中展期部分的比例D.抵押品变现价值的比例答案：B14.预期损失（EL）的计算公式为（）。A.EB.EC.ED.E答案：A15.某客户违约概率为3%，违约风险暴露为1000万元，违约损失率为50%，则预期损失为（）。A.15万元B.30万元C.50万元D.300万元答案：A解析：EL16.经济资本主要用于吸收（）。A.预期损失B.非预期损失C.正常经营损失D.操作损失答案：B17.RAROC的计算口径是（）。A.净利润/资产总额B.经风险调整后的收益/经济资本C.营业收入/风险加权资产D.贷款利息收入/贷款余额答案：B18.下列关于贷款定价的说法，错误的是（）。A.贷款价格应覆盖资金成本、运营成本和风险成本B.贷款最低定价应包含资本占用成本C.贷款定价与客户信用等级无关D.贷款利率应覆盖预期损失答案：C19.商业银行对集团客户实施统一授信的主要目的是（）。A.提高审批效率B.防止风险过度集中和过度授信C.简化贷后检查D.完成业绩指标答案：B20.商业银行对单一客户授信余额不得超过其资本净额的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B21.对集团客户进行统一授信时，首先应考虑（）。A.集团内部关联交易B.合并财务报表反映的整体偿债能力C.成员企业数量D.主要经营者学历答案：B22.速动比率比流动比率更加谨慎，主要原因是速动比率扣除了（）。A.应收账款B.存货C.货币资金D.预付账款答案：B23.某企业流动资产为800万元，流动负债为500万元，存货为300万元，则速动比率为（）。A.1.6B.1.4C.1.0D.0.6答案：C解析：速动比率=(24.流动比率的计算公式为（）。A.流动资产/流动负债B.流动负债/流动资产C.（流动资产-存货）/流动负债D.销售收入/平均流动资产答案：A25.衡量企业短期偿债能力时，最应关注（）。A.账面利润B.资产规模C.经营性净现金流量D.注册资本答案：C26.利息保障倍数反映的是（）。A.企业用经营所得支付债务利息的能力B.企业投资活动产生现金流的能力C.企业资产周转速度D.企业市场占有率答案：A27.某公司息税前利润为1200万元，利息费用为300万元，则利息保障倍数为（）。A.2倍B.3倍C.4倍D.5倍答案：C解析：利息保障倍数=E28.存货周转率（次）的计算公式是（）。A.营业收入/平均存货B.营业成本/平均存货C.营业利润/存货期末余额D.经营活动现金流量/存货期初余额答案：B29.应收账款周转率上升，通常说明企业（）。A.收账速度加快B.赊销政策放宽C.坏账增加D.现金回笼减少答案：A30.下列不属于经营活动现金流量的是（）。A.销售商品收到的现金B.支付职工工资的现金C.购建固定资产支付的现金D.购买商品支付的现金答案：C31.购建固定资产、无形资产支付的现金属于（）。A.经营活动现金流量B.投资活动现金流量C.筹资活动现金流量D.分配活动现金流量答案：B32.下列不属于筹资活动现金流量的是（）。A.吸收投资收到的现金B.取得借款收到的现金C.偿还债务支付的现金D.购买原材料支付的现金答案：D33.借款人经营活动现金流量净额长期为负，最可能反映（）。A.经营造血能力不足B.筹资能力增强C.存货积压得到缓解D.固定资产大量增加答案：A34.波特五力模型不包括（）。A.潜在进入者的威胁B.替代品的威胁C.行业内现有竞争者的威胁D.经济周期波动答案：D35.潜在进入者威胁大小的主要决定因素是（）。A.进入壁垒B.企业员工数量C.注册资本D.银行贷款利率答案：A36.项目净现值（NPV）大于零，说明（）。A.项目未来现金流入现值不足以弥补现金流出现值B.项目按基准收益率折现后仍有超额收益，项目可行C.项目内部收益率为零D.项目投资回收期无限长答案：B37.内部收益率（IRR）大于基准收益率时，项目（）。A.不可行B.可行C.无法判断D.需追加投资答案：B38.盈亏平衡点产量的计算公式是（）。A.固定成本/（销售单价-单位变动成本）B.销售收入/总成本C.变动成本/销售单价D.固定成本/单位变动成本答案：A39.某项目年固定成本为500万元，产品销售单价为100元/件，单位变动成本为60元/件，则盈亏平衡点产量为（）。A.7.5万件B.10万件C.12.5万件D.20万件答案：C解析：盈亏平衡点产量=50040.项目敏感性分析的目的是（）。A.提高项目投资总额B.识别不确定因素对项目经济效益的影响程度C.降低项目融资成本D.替代可行性研究报告答案：B41.固定资产贷款项目资本金的来源应当是（）。A.可以以贷款资金充当B.可以用债务性资金充当C.投资者认缴的非债务性资金D.项目竣工后到位的资金答案：C42.“审贷分离、分级审批”体现了贷款管理的（）。A.贷前调查环节B.贷时审查与审批环节C.贷后检查环节D.贷款定价环节答案：B43.贷前尽职调查最基本、最重要的方法是（）。A.实地走访与当面访谈B.委托第三方调查C.电话访谈D.网络检索答案：A44.授信调查报告的主要内容不包括（）。A.借款人基本情况B.财务状况与经营情况C.担保情况D.审批人的从业经历答案：D45.下列不属于关联方关系的是（）。A.甲公司的总经理同时担任乙公司董事B.甲公司持有乙公司30%表决权并派出董事C.甲公司和乙公司同受丙公司控制D.甲公司与乙公司签订长期供销合同，但无股权关系和控制关系答案：D解析：单纯的供销合同关系不构成关联关系，关联关系通常涉及控制、共同控制或重大影响。46.下列属于低风险信贷业务的是（）。A.信用贷款B.全额保证金质押业务C.流动资金贷款D.并购贷款答案：B47.银行向客户提供授信前，必须完成的基本工作是（）。A.客户信用评级与额度核定B.办理抵押登记C.签订借款合同D.开立结算账户答案：A48.下列关于贷款担保的说法，错误的是（）。A.担保是第二还款来源B.担保不能替代借款人的第一还款来源C.担保可以完全消除信用风险D.担保可以降低风险敞口答案：C49.下列主体中，可以作为保证人的是（）。A.以公益为目的的学校B.企业法人的职能部门C.具有代为清偿债务能力的法人D.无民事行为能力人答案：C50.一般保证的保证人依法享有（）。A.先诉抗辩权B.代位权C.抵销权D.撤销权答案：A51.连带责任保证的保证人承担保证责任后，有权（）。A.向债务人追偿B.要求债权人返还C.向抵押权人追偿D.拒绝继续承担保证责任答案：A52.保证合同未约定保证期间或约定不明确时，保证期间为主债务履行期限届满之日起（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：B53.抵押与质押的主要区别在于（）。A.抵押不转移抵押物占有，质押转移质押物占有B.抵押只适用于动产C.质押不产生优先受偿权D.抵押必须办理登记，质押无需登记答案：A54.下列财产中，可以抵押的是（）。A.土地所有权B.所有权有争议的财产C.企业所有的机器设备D.依法被查封的财产答案：C55.以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权应当（）。A.单独抵押B.一并抵押C.不得抵押D.由抵押权人另行评估答案：B56.抵押率是指（）。A.贷款本金与抵押物评估市值之比B.抵押物评估市值与贷款本金之比C.抵押物原值与贷款利息之比D.贷款利息与抵押物净值之比答案：A57.某抵押物评估价值为2000万元，抵押率上限为70%，银行最高可发放抵押贷款（）。A.1400万元B.2000万元C.600万元D.2800万元答案：A解析：可发放贷款金额=200058.应收账款质押登记应当在（）办理。A.市场监督管理部门B.中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统C.证券登记结算机构D.不动产登记中心答案：B59.存货质押业务中，银行控制风险常用的措施是（）。A.由第三方物流企业监管质押存货B.将存货运往境外保管C.要求借款人销毁存货D.由借款人自行保管并自由销售答案：A60.下列关于贷款风险分类的说法，正确的是（）。A.风险分类与逾期天数无关B.同一笔贷款可以根据担保情况拆分分类C.本金或利息逾期超过90天的贷款应至少归为次级类D.风险分类一旦确定不得调整答案：C61.借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在对偿还不利的影响因素，此类贷款应划为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B62.可疑类贷款的基本特征是（）。A.借款人能够足额偿还贷款本息B.借款人无法足额偿还本息，即使执行担保也肯定造成较大损失C.借款人已无任何还款可能D.贷款尚未逾期答案：B63.下列不属于贷款风险分类核心因素的是（）。A.借款人的还款能力B.贷款的担保情况C.贷款审批人的学历D.贷款逾期时间答案：C64.损失类贷款的认定标准是（）。A.借款人因不可抗力未按期归还，但仍有恢复可能B.采取所有必要措施和一切必要的法律程序后，本息仍无法收回或只能收回极少部分C.借款人经营出现暂时性困难D.担保不足但借款人仍正常经营答案：B65.下列关于贷款展期的说法，正确的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限C.长期贷款展期期限累计不得超过5年D.短期贷款展期可以超过原贷款期限答案：A66.借款人未按合同约定用途使用贷款时，银行不能采取的措施是（）。A.停止发放贷款B.提前收回贷款C.降低贷款利率予以补偿D.追究借款人违约责任答案：C67.首次贷后检查通常应当在贷款发放后（）内进行。A.15天B.1个月C.3个月D.6个月答案：B68.下列属于财务类风险预警信号的是（）。A.应收账款大幅增加且账龄延长B.管理层频繁更换C.生产设备大量闲置D.客户被行政处罚答案：A69.借款人出现应付票据异常增长、存货积压等情况，最可能反映（）。A.销售快速增长B.偿债能力增强C.经营周转不畅或现金流紧张D.投资回报率提高答案：C70.银行发现借款人将流动资金贷款用于购置固定资产，属于（）。A.贷款挪用B.正常使用C.提高资金使用效率D.合规使用答案：A71.下列不属于不良贷款处置方式的是（）。A.现金清收B.贷款重组C.债权转让D.掩盖不良、虚假盘活答案：D72.以物抵债后，抵债资产为不动产的，银行应在取得之日起（）内处置。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：B73.呆账核销应遵循“账销、案存、权在”原则，意思是（）。A.核销后放弃债权B.核销后银行仍保留追偿权利C.核销后不再进行贷后管理D.核销意味着债权债务关系消灭答案：B74.商业银行开展绿色信贷时，应严格控制贷款的是（）。A.节能环保项目B.高污染、高耗能项目C.绿色建筑项目D.清洁能源项目答案：B75.商业银行发放并购贷款，期限一般不超过（）。A.5年B.7年C.10年D.15年答案：B76.出口押汇属于（）。A.中间业务B.贸易融资C.项目融资D.投资银行业务答案：B77.保理商为卖方提供的服务不包括（）。A.应收账款催收B.应收账款管理C.坏账担保D.项目可行性研究答案：D78.福费廷业务实质上是一种（）。A.远期外汇买卖B.国际贸易中长期应收票据的买断业务C.股票承销业务D.固定资产租赁业务答案：B79.下列关于贷款合同的说法，错误的是（）。A.借款合同应约定借款种类、用途、金额、利率和期限B.借款合同可以采用口头形式C.借款合同签订应遵循合法合规原则D.借款合同是银行主张债权的重要法律文件答案：B80.借款人提供虚假财务报表申请贷款，银行最可能采取的措施是（）。A.仍给予授信B.提高授信额度C.拒绝授信并记录相关风险信息D.免除借款人的还款责任答案：C二、多项选择题（每题1分，共40分）1.公司信贷产品体系包括（）。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.项目融资D.票据贴现答案：ABCD解析：公司信贷产品按用途和业务特征可分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、并购贷款、贸易融资等，票据贴现属于贸易融资类信贷业务。2.贷款“三查”是指（）。A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.贷款定价答案：ABC解析：贷款“三查”是贷前调查、贷时审查和贷后检查的简称，是信贷管理的核心环节。3.下列属于贷款新规基本原则的有（）。A.全流程管理B.诚信申贷C.实贷实付D.贷放分控答案：ABCD解析：贷款新规确立了全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控和贷后管理等基本原则。4.借款人申请贷款应具备的基本条件包括（）。A.依法设立B.信用状况良好C.贷款用途合法合规D.具有持续经营能力答案：ABCD解析：借款人主体资格、信用状况、经营能力和用途合法性是银行授信审查的基本条件。5.贷前尽职调查应当关注的内容包括（）。A.借款人主体资格与经营合法性B.贷款用途与还款来源C.担保情况及担保能力D.关联方及关联交易答案：ABCD解析：尽职调查应对客户基本情况、经营财务、担保、关联关系等要素进行全面调查和交叉验证。6.客户信用评级的主要方法包括（）。A.专家判断法B.信用评分法C.违约概率模型法D.情绪分析法答案：ABC解析：客户信用评级方法主要包括专家判断法、信用评分法和违约概率模型法。7.债项评级需要考虑的因素包括（）。A.抵押担保B.保证担保C.清偿优先等级D.贷款期限答案：ABCD解析：债项评级反映特定交易的违约损失程度，担保、清偿顺序和期限等因素都会影响债项风险。8.影响贷款风险分类的主要因素包括（）。A.借款人的还款能力B.借款人的还款意愿C.贷款逾期天数D.贷款担保情况答案：ABCD9.根据民法典规定，下列属于担保措施的有（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置答案：ABCD解析：保证、抵押、质押、留置均为法定担保方式，其中留置在银行信贷业务中较少采用。10.下列财产中，可以抵押的有（）。A.企业所有的厂房B.企业所有的生产设备C.海域使用权D.土地所有权答案：ABC解析：土地所有权不得抵押，海域使用权和依法所有的厂房、设备等可以抵押。11.下列主体中，不得作为保证人的有（）。A.国家机关（经国务院批准为外国政府贷款转贷的除外）B.以公益为目的的学校C.企业法人的职能部门D.具有代为清偿债务能力的自然人答案：ABC12.保证合同一般应当包括的内容有（）。A.被保证的主债权种类和数额B.债务人履行债务的期限C.保证方式D.保证担保的范围答案：ABCD13.质押权人依法享有的权利包括（）。A.占有质物B.就质物优先受偿C.按照约定收取质物孳息D.擅自处分质物答案：ABC解析：质权人不得擅自处分质物，否则可能构成违约或侵权。14.应收账款质押融资中，银行应重点审查（）。A.应收账款的真实性B.债务人的资信状况C.应收账款是否已办理质押登记D.基础交易合同的合法性答案：ABCD15.财务报表分析的主要方法包括（）。A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.因素分析法答案：ABCD16.反映企业营运能力的指标包括（）。A.存货周转率B.应收账款周转率C.总资产周转率D.流动比率答案：ABC解析：流动比率属于偿债能力指标，不属于营运能力指标。17.反映企业盈利能力的指标包括（）。A.净资产收益率B.销售毛利率C.总资产报酬率D.利息保障倍数答案：ABC解析：利息保障倍数属于偿债能力指标。18.现金流量分析中，银行应关注（）。A.经营活动现金流量净额B.销售商品收到的现金C.购建固定资产支付的现金D.投资活动现金流入答案：ABCD19.判断企业偿债能力时，应当结合（）。A.现金流量B.资产结构C.负债结构D.盈利能力答案：ABCD20.项目资本金可以来源于（）。A.企业留存收益B.股东出资C.商业银行项目贷款D.发行股票筹集的权益性资金答案：ABD解析：项目资本金必须是投资者认缴的非债务性资金，贷款资金不得充当资本金。21.项目财务评估的常用指标包括（）。A.净现值B.内部收益率C.投资回收期D.盈亏平衡点答案：ABCD22.贷款定价应当覆盖的成本包括（）。A.资金成本B.管理成本C.风险成本D.资本占用成本答案：ABCD23.商业银行对集团客户授信时，应重点关注的风险有（）。A.关联交易风险B.过度授信风险C.连环担保风险D.资金挪用风险答案：ABCD24.识别关联方关系应当遵循的原则有（）。A.实质重于形式B.穿透原则C.仅以书面合同为准D.仅以企业自行申报为准答案：AB解析：关联关系识别要穿透股权关系、人员关系和管理关系，不能仅依据企业申报或合同形式。25.固定资产贷款发放前，应落实的条件包括（）。A.项目资本金足额到位B.相关审批文件齐备C.担保手续办妥D.提款条件满足答案：ABCD26.受托支付的操作要点包括（）。A.借款人提交提款申请和支付申请B.银行审核支付对象、用途和金额C.银行将贷款资金通过借款人账户支付给交易对手D.借款人可自行调整贷款用途答案：ABC解析：受托支付方式下，借款人不得自行调整贷款用途，必须经银行审核后支付。27.贷后管理中，银行应关注的借款人异常情况有（）。A.主要经营者频繁变动B.经营场所异常搬迁且无合理解释C.纳税额明显下降D.参与民间借贷答案：ABCD28.贷款风险预警信号按照来源和内容可分为（）。A.财务预警信号B.非财务预警信号C.经营预警信号D.管理预警信号答案：ABCD29.下列属于贷款风险缓释措施的有（）。A.追加抵押物B.增加保证人C.调低抵押率D.要求办理抵押物财产保险答案：ABCD30.贷款重组的常见方式包括（）。A.贷款展期B.调整贷款利率C.重新安排还款计划D.债权转股权答案：ABCD31.不良贷款现金清收中，银行应当注意（）。A.依法保护诉讼时效B.及时申请财产保全C.依法处置被执行财产D.放弃已查封财产答案：ABC解析：对已查封财产应依法推进处置，不得随意放弃债权。32.下列关于呆账核销的说法，正确的有（）。A.呆账核销应遵循“账销、案存、权在”原则B.核销后银行应继续保留追偿权利C.核销意味着债权债务关系消灭D.呆账核销需要经过严格审批程序答案：ABD解析：核销是财务处理，不消灭债权的法律效力，银行仍应保留债权并继续追偿。33.商业银行信贷合规审查的内容包括（）。A.借款人主体资格合法性B.贷款用途合法性C.担保行为的有效性D.审批程序的合规性答案：ABCD34.下列关于授信授权管理的说法，正确的有（）。A.实行分级授权B.授权应当书面明确C.越权审批应当追究责任D.可以口头授权答案：ABC解析：授信授权必须书面明确，不得以口头方式授权。35.银行对抵押物开展贷后检查的内容包括（）。A.抵押物是否被查封B.抵押物价值是否下降C.抵押物是否存在重复抵押D.抵押物保险是否续保答案：ABCD36.绿色信贷管理要求商业银行（）。A.将环境和社会风险纳入信贷管理B.对不符合环保要求的项目不予授信C.开展环境风险监测D.披露绿色信贷相关信息答案：ABCD37.贷后检查发现借款人经营状况严重恶化、可能影响还款时，银行可以（）。A.停止发放剩余贷款B.提前收回贷款C.要求追加担保D.按照合同约定宣布贷款立即到期答案：ABCD38.下列关于授信额度的说法，正确的有（）。A.授信额度应在客户有效信贷需求基础上确定B.授信额度应定期复核C.集团客户统一授信可以防止过度授信D.授信额