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文档简介

1、.财务付款流程与摘要付款业务流程图：殷铁生部门批准者财政部门申请人监督官制造商审计员出纳记录账目请款申请表单审查得到批准报表付款证据审计银行存款现金簿记支付检查一下簿记总结明细票2.6.2业务流程控制要求：业务运营操纵器要求管制制注释1、请款申请贷款处理者(一)填写支付申请书，明确资金的用途、金额、预算、支付方式等。(2)相关附件：计划、宋应昌、仓库列表等。股东大会，需要董事会批准的事项必须伴随股东大会决议，董事会决议。(三)经济管理部门的管理人员申请。(4)现金支付3000元以上，提前一天通知财务部门。2、付款授权殷铁生部门监督官(1)验证该付款的真实性，并对该付款额的合理性提出初步意见。(

2、2)有盖章现象的发票不予审核。(3)对于不真实的付款问题，拒绝审计。核决定者(一)在自己的审批权限内审批；(2)审核超过批准权限范围的支付项，然后将其转发给更高一级的批准人进行批准。(三)具有修改现象的发票未经批准。(四)拒绝批准不符合规定的付款。3、复查付款制造商(一)审查付款申请的审批范围和权限是否符合规定。(2)首次凭证中，感谢日期、收款人姓名、税务监督长、经济内容等要素齐全。(三)程序和相关文件是否准备好；(4)金额计算是否正确；(5)付款方式是否适当。1000元以上的单位付款应以银行结算方式支付。(6)收款单位是否适当。收款单位名称与协议、发票是否匹配。审计员(1)审查制花园的会计处理是否正确。(2)审查订单制作人审查的内容；(三)支付单位是否与发票相匹配；(4)审查后直接向出纳付款。4、付款处理出纳(1)审查付款凭证的格式：付款文件的所有程序是否都准备好了；付款证明金额和附件金额是否一致。支付单位是否与发票相匹配；(2)出纳不能保存所有预约银行印章。(3)现金支付中，其他人重复两次或两次以上。银行汇票由别人复核。(4)郑智薰出纳不能接近库存现金和空白票据。(5)付款后，请在付款证明及附件上盖上“付款完成”一章。5，检查主管会计(一)确认总账和现金、银行存款账户；(2)总账与名税场相对。(三)填写银行存款曹征表，验证未完成账户，监

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