银行固定资产贷款管理实施细则模版

1、银行固定资产贷款管理实施细则(2000年5月修订)第一章总则第一条为加强固定资产贷款全过程管理，规范业务操作，有效防范风险，根据中华人民共和国商业银行法、贷款通则、固定资产贷款管理暂行办法等国家法律法规及我行相关信贷政策，制定本细则。第二条本规则所称固定资产贷款，是指我行向国家规定可以作为借款人的企业、事业单位、法人或者其他组织发放的用于基本建设、改造、房地产开发和其他固定资产投资的本外币贷款。第三条固定资产贷款应遵循合法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则，贯彻国家土地、环保、产业政策和我行信贷相关政策，实行贷款全过程管理。第四条固定资产贷款禁止用于以下目的：(一)国家限制或者禁止支持或

2、者重复建设项目；(二)违反国家法律法规、监管要求和政策的其他目的。第二章贷款条件和基本要素第五条申请固定资产贷款的借款人应符合银行授信调查管理办法第三章的相关要求，项目还应符合以下基本条件：(一)项目符合国家产业、土地和环境保护政策，并按规定履行了固定资产投资项目的法定审批和管理程序；(二)符合国家资本制度要求的投资项目；(三)借款目的和还款来源明确合法；(四)国家对拟投资项目具有投资主体资格和经营资格要求，并符合其要求；(五)本行要求的其他条件。第六条基本要素：(1)贷款期限：固定资产贷款期限是指从第一笔贷款发放之日起至借款人按合同约定还清全部贷款本息之日止的时间。我行固定资产贷款期限原则上

3、不超过五年，对于超过五年的贷款申请，我们要慎重决策；(2)贷款利率：固定资产贷款利率根据中国人民银行利率政策并结合我行现行规定执行；(3)担保方式：固定资产贷款业务原则上采用抵押、质押或担保方式，审慎发放信用贷款。第三章贷款申请和调查第七条申请固定资产贷款时，除了银行授信调查管理办法第三章要求的基本信息外，还应提供以下信息：(1)借款人信息：1 .贷款申请(包括贷款金额、期限、资金用途、项目概况、担保方式和还款计划等)；2.借款人和项目发起人的法律文件，包括法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、公司章程、贷款决议等。经年检有效；3.法定代表人身份证、授权委托书和授权代理人身份证；4

4、.新建企业必须提供出资协议和全体股东的近期财务报表；(2)项目数据：1.项目可行性研究报告；2.履行固定资产投资项目法定管理程序的证明文件，包括工业、土地、环境保护等的批准、核准或备案文件。相关证明文件应符合政府部门关于分类管理和分级审批的相关规定，并由审批主管部门出具；3.项目资本金及其他建设资金(包括配套流动资金)的融资计划和资金来源落实的证明材料，以及验资报告；4.项目配套条件落实的证明文件，包括设备采购合同或意向的落实证明、原辅材料来源、水电、征地及运输条件；5.产品销售协议或意向；(三)本行要求的其他相关材料。第八条尽职调查。贷款前对固定资产进行尽职调查是信贷业务经理的职责2.借款人

5、的注册资本和拟建项目的规模是否与企业的流动资产和经营规模相匹配；3.了解担保资格和能力，担保物是否符合我行要求。(二)调查项目：1 .项目概况，包括项目名称、项目地理位置、项目性质、内容、规模以及项目建设的必要性等。项目的前期工作和进展情况，重点核查项目的相关批准文件；2.项目是否符合国家产业政策、环境保护政策和我行信贷业务准入要求，是否符合区域经济发展规划；3.投资估算和资金来源，特别是资金缺口的依据和其他建设资金来源的可靠性；4.项目投产后采用的技术和设备与同行相比是否先进，可实现的生产能力，主要原材料和成品的市场供求情况；5.第一还款来源是否可靠，是否有其他补充还款来源。第九条调查报告。

6、结合上述调查内容和项目相关情况，经营银行在贷款前形成书面调查报告，并对是否发放贷款、贷款的金额、条件、期限和利率等提出明确意见。调查报告的主要内容应按照银行授信调查管理办法第三章的相关要求进行，并对项目情况进行分析：(一)项目基本情况说明，包括评价项目名称、主要产品产量、经济效益和社会效益、项目投资者、总投资、资金构成和主要来源等；(二)项目的合法性分析，包括与项目立项和项目可行性报告审批相关的各项审批主要内容的说明；(3)项目必要性分析，包括行业分析、产品市场情况、意向商务合同等。(4)项目效益分析，包括相关财务指标、盈亏平衡点分析、敏感性分析等。(5)资金情况分析：投资估算和资金筹集安排，

7、主要包括项目资金、来源和使用，重点是资金落实情况、银行及其他金融机构贷款申请情况、配套流动性落实情况、投资进度、支付计划等。(6)项目配套条件分析，包括选址和征地、资源条件和原辅材料供应、配套水电落实、交通条件和环保落实等。(七)还款能力分析：包括还款来源、还款计划以及是否存在贷款还款资金缺口或其他补充还款来源。第四章风险审批第10条风险审查。信贷管理部根据银行授信调查管理办法第7条的相关要求负责固定资产贷款的风险审查，并提出审查意见。还应重点审查项目的可行性：(一)合法性审查：项目发展规划是否符合相关产业政策、行业准入和相关投资管理制度，是否合规合法；(二)可行性和必要性审查：1 .项目建设

8、、生产条件、建设用地、建筑材料等，以及附近地区适应情况的配套设施；2.技术和设备的先进性和实用性、项目产品的市场供求、产品的竞争力及其发展趋势；(三)项目资金审查：项目总投资及构成是否合理，各种投资资金来源是否落实，自有资金比例是否达到国家规定的比例；(4)贷款效益和风险分析：项目运营后产生的效益是否足以支付生产经营费用和偿还到期债务，贷款期内融资渠道是否有保障，项目参与方是否合理承担项目的相应风险，股东变更是否会对项目产生不利影响；(5)还款计划合理性审查：项目还款进度是否i(2)对于贷款期限为3-5年的项目贷款，在建项目及其形成的资产可视为依法设立补充抵押，补充抵押在合同补充条款中约定，以

9、降低贷款的最终风险；(3)资金监管要求：要求借款人在我行开立固定资产贷款资金账户和专用账户，贷款资金的发放和支付通过该专用账户办理；如果借款人无法在我行开立发放固定资产贷款的专用账户，必须实施其他方式，以确保我行能够有效监控贷款资金的支付和使用，并在合同中明确规定符合监控要求的借款人账户。第十二条审核人可以将不符合我行固定资产贷款管理相关规定的项目退回运营行；审查中不明确的事项可能需要经营银行进一步补充信息或说明。第十三条固定资产贷款的审批权限和程序按照总行的有关规定执行。未经总行授权，任何部门和个人不得自行审批或越权审批贷款。第十四条固定资产贷款一经批准，原则上不再增加。如需增加项目概算，借

10、款人应重新申请贷款。运营银行受理申请后，应确定固定资产贷款增加和项目总投资变化的原因，并要求项目发起人增加不低于项目资本金比例的投资及相应担保，以确保项目资本金比例符合国家相关规定，并提交新的报告给授权审批人审批。如果项目减少投资，应相应调整贷款金额或提前收回相应的贷款。第五章贷款金额、期限和利率第十五条固定资产贷款金额应在综合考虑项目风险水平和企业自身风险承受能力的基础上，结合贷款项目需求和借款人申请等因素，通过相应的审批程序最终核定。房地产贷款金额不得超过项目总投资的60%；其他固定资产贷款金额不得超过项目总投资的50%。第十六条固定资产贷款期限由双方根据项目情况、项目完成后产生的现金流以

11、及借款人的还款能力确定，一般不超过5年。在借款合同规定的期限内，根据工程进度和签订的施工合同分期发放和分期收回贷款。第十七条在执行国家固定资产贷款利率政策的基础上，具体项目贷款利率应结合我行利率定价标准进行定价。第六章合同签订第十八条经营银行是合同签订的组织者。根据贷款审批情况，在落实限制性条件等审批前提条件的前提下，在完成信贷管理系统的电子审批流程后，运营银行与借款人和担保人签订贷款合同、担保合同或抵押(质押)合同等相关合同。批准的限制性条件和其他先决条件包括但不限于以下内容：(a)项目条件是否已经改变；(二)项目是否具备开工条件，相关部门是否已批准开工文件；(三)是否在我行开立基本存款账户

12、、一般账户、专项贷款发放账户或还款准备金账户；(四)项目资金是否按要求及时到位；(五)是否办理合法有效的担保、抵押、质押等相关担保手续；(六)审批意见中要求的其他条件是否落实。如贷款条件发生较大变化，可能危及贷款安全时，应停止贷款手续，并及时向上级行报告。第19条与合同相关的限制：(1)合同应使用我行统一制定的合同示范文本；如果合同条款需要修改，必须由合规部审查(2)合同中应约定由借款人监控借款人的相关账户，并根据借款人的信用状况、项目收入状况、担保人的担保能力、项目周期、季节性差异等情况决定是否开立内部贷款发放账户和还款准备金账户。审查意见要求开立的，必须在合同中约定专用内部贷款发放账户和还

13、款准备金账户；对于房地产开发贷款，原则上要求开立贷款发放内部账户和还款准备金账户；(3)与贷款使用有关的条款，如提款条件、委托付款起点标准、还款准备金余额、银行现金流入比例、银行对关键财务指标的管理和控制的接受程度等，应在合同中与借款人约定，以确保项目的实际进度与投资金额相匹配；提款条件应包括项目资金完全到位并与信贷资金一起使用的要求；(4)借款人未按约定用途使用贷款、未按约定方式支出贷款资金、未履行承诺、扭曲贷款申请文件信息、突破约定财务指标约束以及我行可以采取的措施等，应与借款人在合同中约定由借款人承担违约责任。第七章贷款发放和支付第二十条贷款合同签订后，运营银行负责接收借款人的贷款申请材

14、料和支付申请材料，对材料的真实性和完整性负责，发起贷款申请和支付申请，并将材料提交风险管理部门审核。风险管理部根据借款人的付款申请和经办部门提交的意见进行付款审核和付款审核。第二十一条发行审核以固定资产贷款的批准文件和签订的合同为依据，审核内容包括但不限于：借款人/担保人的资格、授信审批的各项条件是否落实、合同约定的提款条件是否满足。第二十二条支付审核时，应首先确定具体的支付方式。根据项目规模、风险程度、项目进度、自有资金比例等具体情况。银行可以通过两种方式管理和监控贷款资金的使用：银行委托支付或借款人独立支付。我行委托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，按合同约定的用途向借款人的交

15、易对手支付贷款资金。单笔贷款金额超过项目总投资的5%或超过500万元人民币的，采用我行委托付款方式。在我行委托支付方式中，借款人必须提交支付委托书或在提款申请审批表中增加支付委托条款。借款人自付是指银行根据借款人的提款申请将贷款资金分配到借款人账户后，借款人将贷款资金支付给符合本合同约定用途的借款人交易对手。第二十三条我行委托付款的，我行应审查借款人的提款申请、付款委托书、实际工程进度、工程合同或设备采购协议等相关交易材料是否符合合同约定的条件。经批准后，贷款资金将通过借款人发放固定资产贷款专用账户或其他约定账户支付给借款人的交易对手，并记录相关明细。第二十四条借款人自主支付的，除税费和利息支

16、付外，与项目相关的费用应逐项填写资金监控表。必要时，我行运营行可要求借款人定期汇总上报贷款资金支付情况，或通过账户分析、凭证检查、现场调查等方式检查贷款支付是否达到约定目的，防止借款人将贷款拆成碎片。第二十五条贷款发放批准后，风险管理部应制作贷款通知书，财务计划部应制作goi通知书(三)信贷资金和自有资金应当共同使用；(四)提供有效资料证明工程进度合法。第二十七条固定资产贷款资金使用的监督和审批：贷款发放后，对贷款资金实行专户管理，该账户资金的每一笔支付或转账必须经分行、支行(部门、中心)负责人(助理)签字批准后办理。但是，对于信用等级为a级或以上的客户，如果单笔支付或转账金额小于10万元，经该户信用经理签字认可并同意后，方可办理。第二十八条在贷款发放和支付过程中，本行应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止发放和支付贷款资金：(1)信用状况下降；(二)不按合同约定支付贷款资金的；(3)项