银行信贷管理学全套课件(Ｐ213).ppt

1、1,银行信贷管理学,陕西省“精品课程”,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一章 走进银行信贷,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 银行信贷是什么 一、信贷 信贷，是指信用，借贷，本书所讲的银行信贷，专指以银行为中介，以偿还计息为条件的货币借贷。 二、需要说明的两个问题 （一）我国银行的中介有哪些？ （二）银行信贷不是指银行里的信贷部门。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节银行信贷干什么,（一）银行信贷的主要功能： 通过吸收个人存款，服务于国民经济，发展壮大自己。关键是要把国民收入运动纳入银行信贷服务。 （二）银行是如何纳入国民收入体系的？ 1、公开挂牌。 2、接

2、通公众的货币收入。 3、为缺钱者提供融资。 4、为公众提供存款服务之外的多样化服务。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节银行信贷资金的来源和运用,一、信贷资金的来源 （一）居民、企业 （二）债券市场 （三）中央银行 （四）同业 （五）代理业务 （六）资本金和自身积累,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、信贷资金来源的项目 （一）主要来源：各项存款 、企业存款 、城镇居民存款 、农业存款、信托存款和其他存款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）来源之二：债券筹资 、发行金融债券 、国家投资债券 、卖出回购债券 （三）来源之三：向中央银行借款 （四）来源之四：同业拆借

3、和同业存放,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（五）来源之五：代理性贷款 、代理财政贷款 、委托存款及委托投资基金 、代理金融机构委托贷款基金 （六）来源之六：所有者权益,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、信贷资金运用的项目 （一）各项贷款 、短期贷款 、中期流动资金贷款 、中长期贷款 、逾期类贷款 （二）债券投资 、国家投资债券贷款 、有价证券及投资,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）缴存准备金存款（四）存放同业和拆借同业（五）代理业务（六）本外币库存、库存现金、外汇占款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、我国经济运行的融资现状,（一）资金流动的资本格局

4、 、从资金供求的关系来看，居民是最大的资金供给者，其次是中央银行；企业是最大的资金需求者，其次为政府。 、从融资方式来看，融出资金的主要方式是为银行存款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）企业经营与银行贷款 从企业融资构成来看，银行贷款是最主要的资金来源。 （三）资金使用效率不高,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节银行信贷资金运动,一、运动过程（银行信贷可以直观地划分为四个阶段） 、借债，即吸收公众存款 、放债，即发放贷款 、收债，即收回贷款 、还债，即还本付息,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、运动的特殊性 、特殊的债主体：银行集债权债务人为一身，以双重身

5、份面对社会。 、特殊的债来源：银行用借来的钱放债，用收回的钱偿债务 、特殊的债生债：特殊的信用创造功能,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,、特殊的债工具：使用各种信用工具放债 、特殊的债经营：除银行外，一般单位不能从事债经营 、特殊的债循环：资金虽然在银行帐上，但是实际上已经在国民经济中发挥着流通的作用。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、运动要求 、偿还计息 、以银行为中介 、以国民经济运行相结合 、贯彻商业信贷原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第五节银行信贷管理 一、研究对象 （一）银行信贷管理学是专门研究银行信贷 资金配置的应用技能的学科。 （二） 信贷资金运

6、动涉及的关系 、与社会公共利益的关系 、与顾客的关系 、与中央银行的关系 、与同业的关系 、信贷资金来源与运用的关系,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、银行信贷管理的任务 （一）银行信贷管理的基本出发点 、充分发挥和利用信贷的固有职能 、服务和促进国民经济的发展 （二）信贷宏观决策包括三个主要方面 、信贷规模的决策 、投向决策 、利率决策,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、银行信贷管理的内容 （一）管理信贷关系 （二）管理信贷规模和贷款结构 （三）管理贷款风险，提高贷款经济效益 其中必须明确的三个关系： 、明确速度和效益的关系 、明确劳动消耗和资金占用的关系 、明确宏观效益

7、和微观效益的关系 （四）建立合理的利率体系，正确贯彻利率政策 （五）改进结算服务，加强结算管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、银行信贷管理的特点 （一）横向联系广泛 （二）实践性、政策性强 五、银行信贷管理的研究方法 （一）历史分析 （二）全面论证 （三）比较择优 （四）合理借鉴,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二章 银行信贷资金的筹集,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 筹集银行信贷资金的 一般原则和方法 一、一般原则 （一）效益原则 （二）稳定原则 （三）对称原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、一般方法 （一）法律方法 （二）行政方法 （三

8、）经济方法,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、基本的经济方法 （一）强化市场营销观念 （二）开放金融产品，扩展筹资市场 （三）重视筹资成本 1、利息成本 2、资金成本 3、可用资金成本 （四）完善的银行形象,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 存款筹集的主要法规 一、依法管理存款 二、实现现金管理 （一）现金管理的主要规定 1、现金管理的对象 2、现金管理的基本原则 3、现金管理和监督的基本内容 4、使用现金的范围,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）商业银行现金管理的监督和检查 1、核定单位库存先进限额 2、加强柜台审查 3、加强现金管理检查 （三）处理好几个

9、关系 1、处理好监督与服务的关系 2、处理好现金管理与转帐结算的关系 3、处理好宣传教育与处罚的关系,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、规范存款帐户 1、按性质划分类别：基本帐户、一般存款帐户、临时存款帐户与专用存款帐户 2、规定开立基本存款帐户的原则。 3、实行许可证制、申报制和年检制。 4、规范企业单位的开户行为。 5、对违规行为实行严格处罚。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 存款组织和管理 一、存款对于银行有决定意义 1、存款是银行的最主要资金来源，对银行经营有无法替代的支持作用 2、存款的运用主要是贷款，存款决定贷款。 3、存款决定结算 4、商业银行具有的信用

10、创造功能主要是依靠存款 5、存款可以给商业银行带来流动性,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、存款的种类及增长态势 （一）居民储蓄存款 1、活期存款 2、定期存款 3、定活两便 4、外币储蓄存款 （二）企事业单位存款 1、活期 2、定期,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）存款增长态势 1、从增长趋势来看，我国银行一直呈持续、稳定、快速增长之势 2、资金稳定性较强 3、存款在银行资金来源中比重升高,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、企业存款的组织管理 （一）企业存款的收付（递减） （二）企业存款的规律性 1、影响存款数量的主要因素比较明显 2、存在数量波动的时间规律

11、 3、随贷款偿还、增加而消长 4、投入较小，收益较大,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）企业存款的目标 力求企业活期存款的稳定增长，即企业存款增长率的提高 （四）组织企业存款的工作机制 （五）组织企业存款的战略和策略,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、储蓄存款的组织管理 （一）居民的货币支出 （二）储蓄存款的规律性 1、随居民货币收入增长而增长 2、随居民消费结构变化而改变结构 3、居民心理预期的不确定性对储蓄存款形成新的重要影响。 4、随直接融资发展而流失 5、与银行存款服务质量密切相关,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）储蓄存款管理要点 1、目标管理体系

12、2、成本控制 3、落实责任制 4、全面开展零售业务,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三章 贷款管理的基本规则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 贷款原则和政策 一、贷款原则 1、依法贷款的原则 2、遵循效益性、安全性、流动性的原则 3、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则 4、遵循公平竞争、密切协作的原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、贷款政策 贷款政策的基本内容包括四个基本方面。 第一是投向政策。 第二是总量政策。 第三是利率政策。 第四是贷款管理的具体措施。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 贷款种类 一、自营贷款、委托贷款和特定贷款 （

13、一）自营贷款 1、放贷款的资金是以合法方式自筹的。 2、是自主以放风险自担。 3、收益归贷款人。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）委托贷款 受托人按照委托人的意志发和管理贷款；受托人以自己的名义为委托人以放和管理贷款；委托贷款的收益全部归属于委托人。 （三）特定贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、短期贷款、中期贷款和长期贷款 短期贷款指贷款期限在1 年以内（含1年）的贷款。中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款指贷款期限在5年（含5年）以上的贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（一）短期贷款 短期贷款的特点是比较灵活，

14、期限短，流动性,周转快，需要量大。 （二）中期贷款和长期贷款 中长期贷款包括固定资产贷款和消费贷款两大类。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、信用贷款、担保贷款和票据贴现 （一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。 （二）担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 （三）票据贴现指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 贷款期限和利率 一、贷款期限 合理地确定借款人的贷款期限的意义是：满足企业生产和经营的合理需要，促进经济发展；促使企业加强经营管理，减少资金占用。 二、贷款展期限 贷款展期是指借款人因故使借款未能按合同约定期限偿

15、还而要求继续使用贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款利率的确定 贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确定每笔贷款利率，并要借款合同中载明。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、贷款利息的计收 （一）短期贷款计息 1、公式计算： 本利和=本金（1+利率）n 利息=本利和本金 2、逐季累算。 3、结算积数计算法。 （二）中长期贷款计息 中长期贷款按季计息，每季度末20日为结息日。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五、逾期贷款批规定计收罚息 目前我国对逾期贷款社会加罚息制度，即所有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。 六、贷款的贴息 根据国家政策，为了促

16、进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。 七、贷款停息、减息、缓息和免息 贷款的停息是指从一定时间起，结该笔贷款的使用不再计收应收的利息。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节 借贷双方的权利和义务 一、借款人的资格 二、申请借款应具备的基本条件 1、产品有市场、生产经营有效益。 2、不挤占挪用信贷资金。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、借款人应当符合的要求 1、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。 2、凡要求贷款的企业法人和部分事业当事人都需到工商部门办理年检手续。 3、已开立基本账户或一般存款

17、怅户。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,4、除国务院另的规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的50%。 5、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。 6、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所的者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、借款的权利 1、可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请并按条件取得贷款。 2、有权按合同约定提取和使用全部贷款。 3、有权拒绝借款合同以外的附加条件。 4、有权向贷款人的上级单位和中国人民银行反映、举报有关情况。,西安交通大学职继学院 主讲

18、教师：宋浩平,五、借款人的义务 1、应当如实提供贷款人要求的资料。 2、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。 3、应当按借款合同约定用途使用贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。 5、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。 6、有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,六、对借款人的限制 1、不得在一个贷款同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。 2、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。 3、不得用贷款

19、从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。 4、不得用贷款在有价证券、期贷等方面从事投机性经营。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,七、贷款人的资格 贷款人的资格必须具备两个方面的条件：一是贷款人经营贷款业务必须经中国人民银行批准。二是必须经工商行政管理部门核准登记。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,八、贷款人的权利 1、要求借款人提供与借款有关的资料。 2、根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等。 3、了解借款人的生产经营活动和财务活动。 4、依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,5、借款人未能履行借款合同规定义务的

20、，贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。 6、贷款人的贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,九、贷款人的义务 1、应当公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向贷款人提供咨询。 2、应当公开贷款审查的资信和发放贷款的条件。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,3、贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时给予答复。 4、应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但依法查询者除外。 十、对贷款人的限制,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第五节 贷款程序 一、贷款申请 二、对借款人

21、的信用等级评估 根据借款人的“五C”情况（即品德Character、能力Capacity、能力Capital、担保Collatcral、环境条件Condition）等评定借款人的信用等级。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款调查 1、对借款人信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查 2、核实抵押物、质物、保证人等情况 3、测定贷款风险度 四、贷款审批 五、签订借款合同 六、贷款发放 七、贷后检查 八、贷款归还,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第六节 贷款管理责任制 一、贷款管理实行行长负责制 二、建立审贷分离制 1、建立贷款审查委员会 2、审贷分离制内容 三、建立

22、货款分级审批制,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、建立和健全信贷工作岗位责任制 五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度 六、建立离职审计制,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四章 对借款企业的信用分析,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 信用分析的目的和内容 一、为什么要对借款企业进行信用分析 二、企业风险 （一）是制度性风险。 （二）是领导者风险。 （三）是财产风险。 （四）是责任风险。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、信用分析的内容 1、对借款人信用的评价， 2、财务分析， 3、对企业非财务因素的分析。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节

23、对借款企业的财务分析 一、常用方法和步骤 1、增减分析法 绝对数据增减额=当期金额基期金额 增减比率=（当期金额基期金额） 100%基期金额,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 对借款企业的财务分析 一、常用方法和步骤 1、增减分析法 绝对数据增减额=当期金额基期金额 增减比率=（当期金额基期金额） 100%基期金额 。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,2、结构分析法 结构分析法就是指各项资产占总资产的比重。 某项资产比重=某项资产金额100% 全部资产总额,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,3、比率分析法 4、财务报表分析的步骤 1）明确分析重点。 2）搜集掌握资料

24、。 3）选择分析方法。 4）全面评价，提出建议，撰写分析报告。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（一）、偿债能力 1、短期偿债能力。 1）流动比率。 流动比率=流动资产流动负债 2）速动比率。 速动比率=速动资产流动负债 3）现金比率。 现金比率=（现金现金等价物） 流动负债,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,2）速动比率。 速动比率=速动资产流动负债 3）现金比率。 现金比率=（现金现金等价物） 流动负债,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,2、长期偿债能力（杠杆比率）。 1）资产负债率。 资产负债率=负债总额100% 资产总额 2）产权比率。 产权比率=负债总额100%

25、所有者权益,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,3）有形净值债务比率。 有形债务比率=负债总额100% （所有者权益无形资产净值） 4）利息保障倍数。 利息保障倍数=（利润总额利息费用） 利息费用,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）、盈利能力 1、销售利润率。 销售利润率=利润总额100%销售收净额 2、资产利润率。 资产利润率=利润总额100%资产总额 3、成本费用利润率。 成本费用利润率 =利润总额100%成本费用总额,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）营运能力。 1、总资产周转率。 2、流动资产周转率。 3、固定资产周转率。 4、应收账款周转率。 5、存货周转

26、率。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、资产负债表分析 1、资产项目 1）现金 2）应收账款 3）存货分析 4）固定资产分析,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,2、负债和资本项目 1）短期负债。 2）长期负债。 3 ）资本。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、损益表分析 第一步： 产品销售利润=产品销售收产品销售成本 产品销售费用产品销售税金及附加 第二步： 营业利润=产品销售利润其他销售利润管理费用财务费用 第三步： 利润（或亏损）总额=营业利润投资收入营业外收入营业外支出,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五、现金流量分析 1、为什么要进行现金流量分析 2、

27、现金流量的计算 3、现金流量的预测 4、现金流量分析可得出的主要结论,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 非财务因素分析 一、分析的作用 1、有助于全面、动态地判断借款人的 还款能力 2、有助于判断贷款偿还的可能性 3、有利于促进银行的信贷管理工作,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、分析的主要内容 1、行业风险因素 2、经营风险因素 1）借款人总体特征分析。 2）借款人产品市场分析。 3管理风险因素 4还款意愿因素,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、分析中的注意事项 1、准确判断非财务因素的特性 2、抓住分析重点 3、正确处理非财务因素分析与财务分析的关系 4、

28、正确认识非财务因素的主观性特征,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、信用风险预警信号 1、行业风险方面 2、经营风险方面 3、管理风险方面,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节 企业信用评价 一、评价标准 1、领导者素质 2、经济实力 3、资金结构 4、经营效益 5、信誉状况 6、发展前景 二、综合评分与评级,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第五章 贷款担保与合同,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 贷款担保的法律规定 一保证担保 （一）保证人的资格 （二）保证方式的确定 1保证方式。保证方式有一般保证和连带 责任保证两种。 2企业找保。 3银行核保。 4

29、保证合同的签订。 （三）保证责任的履行,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二抵押担保 （一）抵押的范围 （二）抵押贷款额度的确定 1抵押物的认定。 2抵押物的估价。 3抵押贷款额度的确认。 4抵押合同的签订。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）抵押的效力 1抵押担保的范围。 2抵押物的转让。 3抵押物的保全。 4抵押权的实现。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三质押担保 （一）动产质押 （二）权利质押,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 贷款担保管理 一担保方式的选择 二担保的审查 （一）审查原则 （二）审查事项 （三）审查要求,西安交通大学职继学院 主讲

30、教师：宋浩平,三担保合同的订立 四担保的监管 五担保债权的实现 六贷款担保管理制度,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 借款合同 一借款合同的特征 二订立借款合同的原则 （一）遵守国家的法律、法规和信贷管理规章制度的原则 （二）贯彻平等自愿、互利和诚实信用的原则 （三）协商一致的原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三订立借款合同的程序 （一）洽谈协商 1要约。 2承诺。 （二）拟定借款合同文书,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第六章 流动资金贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 流动资金贷款的一般管理 一流动资金贷款的特征 二流动资金贷款的风险度

31、（一）贷款风险度的测算 （二）单笔贷款资产风险度的计算,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）风险权重资产和全部贷款资产 风险度的计算 1计算贷款风险权重资产。 2计算全部贷款资产风险度。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三流动资金贷款的审贷分离和分级管理 四流动资金贷款的审查 1、调查岗位报审资料。 2、审查岗审查。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五流动资金贷款的贷后管理。 （一）贷后管理责任制 （二）贷后检查 （三）加强对不良贷款的管理 （四）对贷款利息的管理 1加强对收息工作的组织管理 2加强利息催收工作 3加强对欠息企业的信贷管理,西安交通大学职继学院 主讲教

32、师：宋浩平,（五）建立贷款档案管理制度 （六）有关贷后管理的奖惩措施 （七）加强贷后管理的保障措施,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 主要流动资金贷款的管理规则 一短期流动资金贷款 二中期流动资金贷款 三进口押汇,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四出口押汇 出口押汇是指信用证受益人（以下简称受益人）向被授权议付银行（以下简称议付银行）提交出口信用证项下的汇票及全套单据。 （一）叙做出口押汇业务的条件 （二）出口押汇的币种、期限及利率 （三）叙做出口押汇的操作程序 五打包贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,六票据承兑与贴现 （一）银行承兑汇票 （二）票据贴现的概念

33、 贴现是指商业汇票的持票人在汇票未到期前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构兑取现金的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,商业银行办理的票据贴现主要四种 （1）商业承兑汇票的贴现 （2）银行承兑汇票的贴现 （3）期票贴现 （4）银行票据的贴现,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）票据贴现的意义 1票据贴现对贴现银行来说风险较小 2票据贴现不同于普通放款 3票据贴现克服了商业信用的弊端和局限性 4票据贴现加速了资金周转，使再生产得以顺利进行 5票据的转贴现可以为银行间相互融通资金 6票据的再贴现也是中央银行调控商业银行

34、，实施宏观经济政策的有效手段 （四）票据贴现的操作,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,七出口信贷 （一）出口信贷的概念和特点 （二）出口信贷业务的主要类型 （三）买方信贷 1买方信贷是出口信贷的主要形式之一，指的是出口商所在地银行为了扩大本国设备的出口，而向国外进口商或进口商所在地提供的贷款。 2一般原则和条件,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,八国内卖方信贷 （一）国内卖方信贷的对象和条件 （二）卖方信贷的发放和回收,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,九农副产品采购贷款 （一）粮棉油政策性采购资金的供应 （二）粮棉油政策性采购资金的管理 （三）粮棉油政策性贷款的管理,西安交

35、通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,十农户贷款 （一）贷款对象及其条件 （二）贷款用途、额度和期限 （三）用户贷款的管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,十一农村企业贷款 （一）农村企业的特点 （二）农村企业贷款的内容 （三）农村企业的贷款管理 十二扶贫贷款 十三扶贫小额信贷 十四证券公司股票质押贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节亏损国有企业封闭贷款 一贷款条件 二贷款程序 三贷款的运行与管理 四贷款的监督与检查,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五外经贸企业封闭贷款 （一）贷款对象、条件及范围 （二）贷款申请、审核及发放 （三）贷款期限及利率 （四）贷款封闭运行

36、与管理 （五）贷款的监督与检查,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第七章固定资产贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节固定资产投资项目 一固定资产的概念 固定资产是指在社会再生产过程中，能够在较长时期内用以改变和影响劳动对象，为生产、流通服务或为社会生活服务的物质资料，它是社会生产力之要素和重要组成部分。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二固定资产投资项目建设程序 （一）项目建议书阶段 （二）可行性研究阶段 （三）项目实施阶段 （四）建成投产阶段,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三固定资产投资项目的资金构成 （一）固定资产投资项目资本金 （二）固定资产投资项

37、目的外来资金 贷款 长期借款 利用外资,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节固定资产贷款管理的主要规定 一固定资产贷款定义及分类 基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二贷款管理原则 执行国家产业政策和信贷政策的原则 遵循效益性、安全性、流动性的原则 按照程序，自主发放的原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三贷款条件 四贷款期限与利率 五贷款发放与收回 六贷款管理要求 七贷款责任 八违约责任与处理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节固定资产贷款程序及其操作 一贷款初审 （一）初审条件 （二）出具项目贷款意向书,西安交通

38、大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二贷款评估 （一）项目评估和可行性研究的关系 （二）项目评估的工作程序 制定计划 收集资料 预测分析 编写项目评估报告 （三）项目评估报告,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三贷款审批 （一）固定资产贷款的审查 （二）固定资产贷款的审批 四贷款发放与收回,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节固定资产贷款的相关服务 一人民币保函业务 二项目融资业务 以项目为导向 无追索权或具有有限追索权 项目融资参与者共同分担项目风险 非公司负债型融资,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第五节固定资产贷款项目评估 一评估的意义 二评估的基本原则 坚持实事求是

39、原则 坚持谨慎性原则 坚持科学性原则 坚持重要性原则 三评估的依据,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四评估的基本内容 （一）市场预测 市场调查 市场预测 （二）借款人概况分析 定性分析内容 定量分析内容,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）项目概况分析 项目建设必要性分析 项目建设、生产条件分析 项目技术、设备和工艺分析,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（四）项目财务评价 财务预测 财务评价 （五）偿债能力评价 （六）项目效益及风险评价 项目效益评价 项目风险评价,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第八章 房地产贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一

40、节 商品房开发贷款 一、贷款种类 1、住房开发贷款 2、商业用房开发贷款 3、其他商品房开发贷款 4、经济适用房开发贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、贷款对象 商品房贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事房地产开发的企事业法人、其它经济组织。其中经济适用住房开发贷款的对象有一些特殊性。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款条件 （一）商品房贷款企业应该具有的条件 （二）经济适用住房开发贷款的特殊规定 四、贷款申请 （一）单位材料 （二）项目材料,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五、贷款调查 1、借款人的基本情况 2、项目基本情况 3、借款人的财务状况 4

41、、市场及项目效益情况 5、贷款情况 6、调查抵押物、质物、保证人情况,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,六、贷款审查批报 七、贷款发放 八、贷后检查 （一）日常检查 （二）重点检查 （三）贷款的归档及整理 （四）不良贷款的管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 建筑业短期贷款 一、贷款对象和条件 建筑业短期贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事建筑安装的的企事业法人、其他经济组织。 二、贷款申请 （一）提交贷款申请书 （二）申请建筑业短期贷款应提供的材料 （三）受理贷款申请,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款调查和审批 （一）深入企业进行实地调查 （二）信

42、贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况。 （三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法，测定该贷款风险度 四、贷款的发放和贷后管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 政策性房地产信贷业务 一、概念 房地产信贷业务按业务性质分两类：一是自营性房地产信贷业务，二是政策性房地产信贷业务。政策性房地产信贷业务是指受当地人民政府和军队、煤炭、铁道、石油等系统委托，由指定银行以政策性住房资金为来源而经营的住房信贷业务。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、住房基金 （一）住房基金的来源 1、城市住房基金 2、行政、事业、企业单位住房基金。 3、行政、事业

43、、企业单位收取的租赁保证金 4、个人住房基金 5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金 6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）住房基金的管理 住房基金实行专户存储，在财务管理制度上，住房基金实行“单独核算、集中管理”的原则。 （三）住房基金的运用原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）住房公积金贷款 住房公积金贷款的对象和条件是按时足额缴存公积金的职工，在购买、建造、大修自由住房时，可以申请住房公积金贷款。一个家庭只能享受一次住房公积金贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）个人住房组合贷款 个人住房组合贷款是指借款

44、人因购买、建造、大修自由住房申请住房公积金贷款后，还不足制服放款时，可以向受托银行再申请商业性的个人住房贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节、个人住房贷款 一、按揭贷款 （一）对象与条件 按揭贷款的对象是具有完全民事行为的自然人 （二）额度、期限和利率,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）还款方式 1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息 2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（四）贷款操作 1、按揭贷款的申请、调查与确认 2、按揭贷款的审查和审批 3、贷款

45、发放、管理和收回,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、装修贷款 （一）贷款条件 （二）贷款额度、期限和利率 （三）贷款程序 （四）贷款方式、偿还方式和贷后管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第八章 房地产信贷,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 商品房开发贷款 一、贷款种类 1、住房开发贷款 2、商业用房开发贷款 3、其他商品房开发贷款 4、经济适用房开发贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、贷款对象 商品房贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事房地产开发的企事业法人、其它经济组织。其中经济适用住房开发贷款的对象有一些特殊性。,西安交通大学职继学院

46、 主讲教师：宋浩平,三、贷款条件 （一）商品房贷款企业应该具有的条件 （二）经济适用住房开发贷款的特殊规定 四、贷款申请 （一）单位材料 （二）项目材料,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,五、贷款调查 1、借款人的基本情况 2、项目基本情况 3、借款人的财务状况 4、市场及项目效益情况 5、贷款情况 6、调查抵押物、质物、保证人情况,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,六、贷款审查批报 七、贷款发放 八、贷后检查 （一）日常检查 （二）重点检查 （三）贷款的归档及整理 （四）不良贷款的管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 建筑业短期贷款 一、贷款对象和条件 建筑业短期

47、贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事建筑安装的的企事业法人、其他经济组织。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、贷款申请 （一）提交贷款申请书 （二）申请建筑业短期贷款应提供的材料 （三）受理贷款申请,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款调查和审批 （一）深入企业进行实地调查 （二）信贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况 （三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法测定该贷款风险度 四、贷款的发放和贷后管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 政策性房地产信贷业务 一、概念 房地产信贷业务按业务性质分两类：一是自营性房地产信

48、贷业务，二是政策性房地产信贷业务。政策性房地产信贷业务是指受当地人民政府和军队、煤炭、铁道、石油等系统委托，由指定银行以政策性住房资金为来源而经营的住房信贷业务。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、住房基金 （一）住房基金的来源 1、城市住房基金 2、行政、事业、企业单位住房基金。 3、行政、事业、企业单位收取的租赁保证金 4、个人住房基金 5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金 6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）住房基金的管理 住房基金实行专户存储，在财务管理制度上，住房基金实行“单独核算、集中管理”的原则。 （三）住房基金

49、的运用原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、政策性住房贷款 （一）贷款种类 1、对实行经济房改单位的职工购买、建造、大修理自住住房发放抵押贷款 2、发放城市经济适用房开放贷款 3、对实行房改的单位购买、建设职工住房发放抵押贷款 4、经委托人同意可购买国家债券,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）住房公积金贷款 住房公积金贷款的对象和条件是按时足额缴存公积金的职工，在购买、建造、大修自由住房时，可以申请住房公积金贷款。一个家庭只能享受一次住房公积金贷款。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）个人住房组合贷款 个人住房组合贷款是指借款人因购买、建造、大修自由住房申请

50、住房公积金贷款后，还不足制服放款时，可以向受托银行再申请商业性的个人住房贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第四节 个人住房贷款 一、按揭贷款 （一）对象与条件 按揭贷款的对象是具有完全民事行为的自然人 （二）额度、期限和利率,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）还款方式 1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息 2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。,返回,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（四）贷款操作 1、按揭贷款的申请、调查与确认 2、按揭贷款的审查和审批 3、贷款发放、管理和收回 二、装修

51、贷款 （一）贷款条件 （二）贷款额度、期限和利率 （三）贷款程序 （四）贷款方式、偿还方式和贷后管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第五节 相关中介业务 一、房地产估价 房地产估价是只房地产专业估价人员、根据估价的目的，遵循估价原则，按照估价程序，采用科学的估价方法，并结合估价经验与对影响房地产价格因素的影响房地产价格的因素的分析，对房地产最可能实现的合理价格作出推测与判断。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、房地产估价的原则 1、合法原则 2、最佳使用原则 3、供求关系原则 4、替代原则 5、公平原则 6、估价时点原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、估价的基

52、本程序 1、申请和受理、 2、确定房地产估价的基本要素 3、拟订评估处理计划 4、收集和整理资料 5、现场勘察 6、选择估价方法计算及确定估价额 7、撰写估价报告书 8、收取估价服务费,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、常用的估价方法 1、市场比较法 2、成本法 3、收益还原法 4、剩余法 5、路线价法 6、长期趋势评估法 7、抵押利息补偿法,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、房地产造价审查 （一）什么是房地产造价审查 工程造价是指建设工程从项目规划至工程施工完毕办理验收及交付使用所用的投资综合，在实际工作中，工程造价的控制主要是通过控制设计概算、施工预算和竣工决算来控制造

53、价。对这“三算”的审查过程就是建设工程造价的审查,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（二）开展工程造价审查的意义 1、审查设计概算可以促进设计的先进性和经济合理性 2、审查施工预算有利于施工企业加强经济核算， 3、审查竣工决算可以最终决定工程造价，有利于施工单位与建设单位的权益,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,（三）工程造价费用的构成 工程造价费用由直接费、间接费、计划利润和税金构成。,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第九章 科技贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 科技贷款的意义和发展 一、有利于调整信贷结构，增加科技含量 二、有利于促进产业、产品和技术

54、结构调整 三、有利于实现信贷资金的良性循环 四、有利于推进科学技术转化为现实生产力 五、 发展与展望,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 科技开发贷款的操作 一 、 贷款特点 （一）业务的开拓性 （二）投资的风险性 （三）显著的效益性 （四）管理的综合性 二、贷款的定义和原则,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、贷款类别 1、技术开发贷款 2、火炬计划贷款 3、电子计算机技术开发贷款 4、星火计划贷款 5、科研开发贷款 6、军转民技术开发贷款 7、科技成果推广贷款,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,四、贷款条件及使用范围 五、贷款期限和利率 六、贷款计划管理与立项 七

55、、贷款程序和管理,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第三节 提高科技贷款的效益 一、突出重点 （一）支持市场潜力大、科技含量高、发展前景好的高新技术产业项目 （二）重点支持电子信息等高新技术产业项目 （三）继续支持国家确定的重大技术开发项目、火炬计划、星火计划及科技成果推广项目,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,二、选好项目 三、加大对民营企业的支持力度 四、面向市场，做好风险防范工作,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第十章 消费信贷,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第一节 消费信贷的一般管理 一、全面启动消费信贷的含义 1、能有效刺激消费，扩大内需，促进国民经济的

56、发展 2、能有效完善货币政策传导机制 3、有利于人民生活水平和民族素质的提高 4、有利于银行资产结构和效益的改善 5、对促进社会信用制度的建立也有积极的意义,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,178,二、我国目前的消费信贷政策 1、 稳步推进和拓展消费信贷业务 2、建立健全消费信贷职能机构 3、加大消费信贷投入 4、逐步扩大消费信贷的服务领域 5、合理安排利率、期限和还款方式,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,6、提供全方位的金融服务 7、逐步建立消费信贷个人登记制度 8、积极主动地加强有有关部门的联系，争取有利的外部环境 9、强化管理，防范和化解风险 10、加强组织领导、总结经验、完善办法,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,三、消费信贷的发展原则及基础工作 （一）目前的消费信贷 （二）消费信贷发展原则 （三）基础工作,西安交通大学职继学院 主讲教师：宋浩平,第二节 银行卡消费信贷 一、我国的银行卡“家族” （一）信用卡 （二