信用社（银行）对公司贷前调查报告.doc

信用社（银行）对公司贷前调查报告今年8月，*因流动资金短缺，向我社申请流动资金借款400万元。受理其申请后，联社组织营业部、信贷部对其进行了贷前调查，通过对*公司的实地了解，并听取其法人*志对公司基本情况、生产、销售方面的介绍，收集相关信贷资料编写了贷前调查报告。由于*公司是初次向我社申请借款，我们将*公司的业务状况、产品销售市场、公司履约情况作为本次调查的重点，内容如下：一、 公司基本情况*立于2001年3月，成立时租用我县航运公司下属的*公司厂房从事微细球形铝粉的生产。今年3月份，为加快企业发展步伐，增加公司资金实力，注入资金增添生产设备，提高企业的生产能力，并用现代的企业制度规范企业的经营运作，原企业的4位股东*、*、*、*商定，决定对企业进行增资。由原来的注册资本100万元，增至400万元（验资报告为*会计师事务所，*新验字（2004）053号）并于2004年3月，在*工商局办理变更手续。*任法定代表人。*公司企业地址位于*县城郊*村，现有5栋生产车间，宿舍住宅、办公楼各一栋。公司下设财务部、经营部、研发中心 生产部、办公室、质监部、安监部，有较为完善的内部管理体系。法定代表人*，湖南*镇人，现年38 岁。19841988年在*大学学习并毕业；1988年至1997年在*工作，并担任副总经理职务；1997年至2000年，在*县计委担任副主任；2001年至今在*公司担任董事长职务。公司现有生产线2 条，其产品的主要原材料为铝锭，其产品大至的生产过程及步骤是铝锭的清洗烘干-熔化-保温-雾化制粉-粉体冷却-粒度分级 -气体除尘 -形成产品。通过上述7道工序，可生产出 2微米至8微米的微细铝粉。其产品超微细铝粉广泛应用于化工、涂料、军工、冶金等行业，如手机、电脑、汽车外壳制造业企业。2003年初在原有基础上*公司投入280万元，扩建一条年产量500吨生产线，使其生产规模达1000吨。当年生产产品680吨，销售产品625吨，实现收入1563万元。由于产品销售形势看好，公司实行了第二步投资计划，在2003年的基础上再上一条2000吨生产线。第二步投资通过“固定资产”与“在建工程”科目反映，较2003年净增520万元。现在厂房已经建成，设备已安装完毕并已投入使用。通过2年时间的大手笔投入，投资总额已达1116万元。向我社申请借款主要用于购进原材料铝锭，为生产、销售上规模筹集相配套的流动资金。去年初，公司通过厂房的建设、生产设备的添置、技术上的研发，向科学技术部火炬高技术产业开发中心申报了国家级火炬项目。同年4月，取得了国家级火炬计划项目证书,项目证书的批准文号为*号，2003年9月*技术厅对*公司进行了高新技术企业的认定工作，并取得了省科学技术厅颁发的高新技术企业认定证书。二、 公司业务状况1、 资产、负债、所有者权益情况* 至今年7月末，公司总资产1559万元，负债552万元，所有者权益1006万元。资产负债率为35%。其资产总额较2003年末的862万元，净增589万元，主要是通过公司经营利润带动公司资产的增加。2、 资产构成情况在调查过程中，我社通过由吉唯信公司提供原始入帐凭证复印件的形式，对申请借款单位的资产项目进行了初步的核实。其资产的大致情况是： 报表项目 金额（万元） 核实情况货币资金 30 中行*银行对帐单7。30日余额为12万元。工行余额1。8万元，农行7。4万元其他余额为10万元。应收帐款 162万元 1、 *2、*存货 234万元 1、原材料铝锭22。473吨，单价13091。05元/吨，合计 29。41万元。据调查同类材料铝锭，*公司在*铝业股份有限公司在2004年7月9日采购的增值税税票，票号为*号发票，其购入价格不含税价格为12982元/吨。较有准确的反映了材料成本。2、产成品铝粉83。525吨，*公司提供的单位成本为18648元/吨，产品成本157万元。根据*公司7月9日销售给*技术发展有限公司的增值税发票*号，其不含税价为46153元/吨。产品成本未发生减值，并且产品获利能力较高，从获利能力上充分反映了高技术产品的特点。3、其他存货如包装物、辅助材料为40万元左右。固定资产 777万元 1、房屋：土地使用权面积15345平方米，建筑物总面积2931。09平方米。原始入帐价值（不含土地价值）为181万元。经宁乡华宇房地产评估有限公司评估（宁华宇房估字（2004）第05-001号评估报告），房地产评估价（含房产与地产）为691。63万元。2、运输设备30万元3、机器设备505万元。今年47月，吉唯信公司提供的设备采购增值税专用发票，公司新采购了储气罐、v508氮压机、分级机、膜分分离制氮机、冷却塔等设备，价值167万元。4、其他 61万元。在建工程 346万元 1、预付设备款294万元2、预付房屋基建款52万元3、 公司短期借款：公司在*支行短期借款100元，另有职工集资款205万元。4、 公司的积累过程*公司从成立至今，其所有者权益从2001年的40万元，至2002年的237万元，至2003年的547万元，至今年7月末的1006万元。呈较快幅度的增长。以2002年至2003年为例，增长比例达到了125%。吉唯信公司由于技术成熟，在产品供应上达到了客户的要求，通过生产微细铝粉，为企业积累了较为丰厚的利润。公司财务报表反映，2002年度上缴所得税80万元，2003年度，在享受高新技术企业所得税收优惠政策15%的前提下，企业上交所得税收51万元。在企业积累的同时，为我县税收作出了贡献。 三、 公司主要客户及产品的市场竞争力随着我国经济迅速发展，铝粉在各行业的广泛应用，市场对该产品的需求量也越来越大。销售方面，*公司与国内最大的铝粉需求厂家济南*发展有限公司签有年生产量的60%的供需计划，与深圳*有限公司签有年生产量的20%的供需计划，并在上海等城市的铝粉销售市场占有一席之地。通过对国外市的调查，*公司重点以日本、韩国、东南亚、非洲等国家和地区为销售的重点发展方向，今年4月份*获*省商务厅颁发的“中华人民共和国进出口企业资格证书”批准文号为*登字第097号。进出口经营权的获得为企业的拓展市场打下了良好的基础，*公司生产2-4微米铝粉的技术能力在国内企业中处于领先地位，预计2004年度*公司总产量将达到3000吨，占全国总产量9300吨的30%，达到30%左右的市场占有率。今年初，*公司与济*技术发展有限公司、深圳*有限公司分别签定了840吨和240吨的销售合同，合同价款达到了3700万元，确保了企业主营业务收入、利润的大幅增长。申请借款单位提供的7月份工、农、中银行对帐单，反映了现金流入240万元，销售货款形成了很好的现金流入。四、 履约情况*公司在中行现有贷款100万元，通过中行对*公司信用状况的了解，其还贷还息记录较好。 由于企业去年扩大了生产能力，企业签定的合同已能够做到按合同约定按期交货，并且公司以“质量是企业的生命”为宗旨，层层落实生产技术指标，严格参照美国军用标准执行，并做到了产品合格率为100%，未存在因质量不合格而退货的情况。五、 还款能力分析根据*公司2002、2003年度提供的财务审计报告，我们对*公司资产流动性指标进行了分析，有关核算指标如下：指标项目 2002年度 2003年度 分析流动资产周转率 572 491 平均周转期为68天，一年周转次数为5次左右流动比例 186% 100% 速动比例 145% 70% 应收周转率 1864 1028 平均周转率为14，形成应收帐款到收回货款天数为26天左右。存货周转率 1563 1226 上2个年度的的平均周转率为13。94，每年平均周转期为26天左右，其周转速度较快。收入总额 1100万元 1563万元 至04年7月末1376万元利润总额 245万元 340万元 至04年7月末187万元总体分析：上述几项指标中，流动资产周转率、应收周转率、存货周转率与同行业指标相比较，处于优良指标状况。流动比例与速动比例2003年与2002年之所以下降在于2003年度固定资产投入绝对额增加，固定资产项目与2002年度净增520万元，相对占用了企业较多的流动资金，同时，流动负债总额由于商业信用的增多，流动负债总额属于较2002年增加150万元，使得流动、速动比例下降，从其形成原因分析，属于正常的经营现象。收入与利润呈较大幅度的增长，获利能力较强，与同期的投入、生产能力相匹配。六、 信贷风险防范为防范信贷风险，*公司可提供房产为该笔贷款作抵押。该房产位于*县城郊乡*村，房产共8栋，建筑总面积2931平方米，土地使用权面积15345平方米。经*房地产评估有限公司评估，评估总金额691万元，房产评估价值见评估报告房地产评估明细表。七、 调查结论通过我们对*公司的调查了解，我们认为：*公司年