企业税收风险控制管理及税收战略规划

总会计师（CFO）资格认证广州第 5 期 第 4 次课程 一、课程时间：5 月 4-5 日 二、课程安排： （1）5 月 4 日考前串讲，主讲：徐涛老师； （2）5 月 5 日企业税收风险控制管理及税收战略规划，主讲：顾瑞鹏老 师。 附件 1：5 月 5 日企业税收风险控制管理及税收战略规划课程大纲。 企业税收风险控制管理及税收战略规划 (顾瑞鹏 广州 2013.5) 第一讲：目前企业普遍存在的六大方面税收风险 1. 企业业务部门信息不畅带来的税收风险 案例：一笔委托代销业务的巨变案例 2. 财务部门税收核算缺乏监管带来的税收风险 案例：会计人员的专业水平对税收影响的案例 案例：会计人员利用税收技术报复老板的案例 3. 业务发生事项不清带来的税收风险 案例：一张餐费发票的账务处理的案例 案例：年终企业招待酒会的稽查案例 4. 习惯性会计处理带来的税收风险 案例：汽车贸易公司销售企业的案例 案例：新旧煤气罩更换的案例 5. 决策层决策缺乏税收干预带来的税收风险 案例：为赚 2 亿结果纳税 3 个亿 案例：为赚 5%结果纳税 70% 6. 政策解读失误带来的税收风险 案例：某集团购买资产解读 2011（51）号公告带来的失误 第二讲：企业涉税风险自查十大方面 （1） 税负预测 （2） 全员管理 （3） 政策主动 （4） 流程控制 （5） 时间管控 （6） 稽查主动 （7） 信息追踪 （8） 前期干预 （9） 专业辅助 （10） 矛盾管理 第三讲：税收优化管理的四大思维模式的分析 （1）原始价值筹划模型 案例：地产公司土地买卖的案例 案例：民间资金借贷的案例 （2）目标管理筹划模型 案例：采用现场案例重现，体验日常业务处理的思维的缺陷 （3）问题分解筹划模型 案例：企业日常广告费用筹划的案例 （4）意识先驱筹划模型 案例：一组地产商售房营销广告的税收筹划分析 第四讲：企业税收战略规划管理的六大方略 （1） 流程方略 （2） 契约方略 （3） 转化方略 （4） 系统方略 （5） 协作方略 （6） 博弈方略 第五讲：各行业若干热点、经典、焦点、税收风险案例解析及提示。 1、购销中的“四流统一的问题的处理 2、资金池与集团统借统贷的问题的处理 3.企业营销模式折扣销售、销售折扣、买一赠一、平销返利、以旧换新、 销售折让、按量定折等问题的处理 4、企业内部资产移送的问题处理 5、甲供材料的问题处理 6、基于税收筹划的最优工资配置模型的的处理 7、企业福利货币化、实物化和统筹化的优化处理 8、增值税发票管理的全新认识和处理 9、视同销售和混合销售的涉税风险及税收筹划 10、企业往来帐的管理及消化 【讲师介绍】 顾老师：注册会计师、注册税务师、高级纳税筹划师。中国企业联合会 “注册纳税筹划师”特聘培训讲师。北京财税研究院研究员、中央财经大学税 收研究会研究员，上海税收筹划研究中心研究员和培训师；“商战名家”网入 库专家、广东培训网特聘高级培训顾问。中国纳税筹划“十大思想”理论第一 人，对纳税筹划进行了长期研究和实践，形成自己独到的认识和见解，在全国 首创税收筹划的“四大模型”和“十大思想”以及“纳税预算”的全新理念。 并长于区域经济的研究，将其运用于实际操作中。长期受聘于苏州税务稽查部 门，参与苏州及其他地区的税务稽查，熟悉税务稽查的相关政策和应对技巧。 浅入深出的“杜甫”似讲解和幽默、随和、互动的授课风格，深得学员的喜爱。 现任苏州中联财务咨询有限公司总经理，苏州学院副教授，除了中企联， 还兼任中央财经大学、浙江大学、南京农业大学、合肥工业大学、安徽理工大 学、南京大学、南京航空航天大学特聘讲师；ERP 财务管理系统应用专家认证 培训师；先后在北京、上海、湖北、陕西、湖南、安徽、河南、浙江、江苏、 江西、广东等地举办数百场纳税筹划讲演，并为首钢集团、宝钢集团、广东地 质勘探局、浙江波导集团、杉杉集团、奥克斯集团、江苏双鱼集团、上海船舶 总公司、中国农业银行、中粮集团、中建三局、中建八局、奇瑞汽车集团、东 风汽车、中国电信、中国移动、中国平安保险公司，友邦保险、中国人寿保 险等近千家企业提供培训、财税咨询。 【培训收益】 1、将散乱的知识进行“梳理”，通过分析企业常见的税收风险案例，强化税收 管理体系。 2. 结合真是案例，系统分析纳税筹划的实操方法，分享老师税收筹划的“意识 先驱筹划学说”、“问题分解筹划学说”、“目标管理筹划学说”以及“原始 价值筹划学说”等崭新的税收筹划实操模型 3.“浅入深出”的案例解析模式，让您更容易理解和记忆