关于吉安市吉州区2008年财政预算执行

关于吉安市吉州区 2008 年财政预算执行 情况和 2009 年财政预算草案的报告（书面） 2009 年 1 月 15 日在吉安市吉州区第三届人民代表大会第三次会议 上 区财政局局长 罗文青 各位代表： 我受区人民政府委托，向大会报告我区 2008 年财政预 算执行情况和 2009 年财政预算草案，请予审议；2009 年财政 预算草案，请予审查批准。并请区政协各位委员和列席会议 的同志提出意见。 一、2008 年财政预算执行情况 2008 年是实施“十一五 ”规划承前启后的一年，是促 进社 会和谐的关键之年。一年来，全区人民在区委的正确领导下， 以科学发展观为统领，围绕年度工作目标，扎实工作，开拓 创新，努力加快全区经济和社会事业协调发展。财政收入克 服了宏观经济环境复杂多变及财税政策性减收等不利因素 的影响，继续保持平稳增长态势，各项社会事业发展正常所 需经费得到较好保障，财政预算执行情况总体良好，圆满地 完成了区三届人大第二次会议通过的预算任务。 2 （一）一般预算执行情况 2008 年全区地方财政收入完成 18321 万元，比上年决算 数增加 2425 万元，增长 15.3%，完成预算的 102.4%。地方财 政收入加上上划中央、省收入，全区财政总收入完成 30486 万元，比上年决算数增加 4975 万元，增长 19.5%，完成预算 的 101.6%。地方财政收入主要项目预算执行情况是： 税收收入完成 14797 万元，比上年决算数增加 3099 万 元，增长 26.5%，完成预算的 105.7%。其中：增值税 25%部 分 2161 万元，完成 94.6%；营业税 5475 万元，完成 80.1%； 企业所得税 40%部分 2079 万元，完成 123.8%；个人所得税 40%部分 702 万元，完成 94.9%；城市维护建设税 748 万元， 完成 88%；其他税收收入 3632 万元，完成 145%。 非税收入完成 3524 万元，比上年决算数减少 674 万元， 下降 16.1%，完成预算的 117.5%。其中：行政性收费及罚没 收入 1375 万元，完成 91.7%；国有资本经营收入 1611 万元， 完成 230.2%；专项收入 398 万元，完成 76.5%；其他收入 140 万元，完成 50%。 2008 年全区财政总支出完成 56166 万元，比上年决算数 增加 13231 万元，增长 30.8%。其中：上级财政专项追加及上 年结转支出 24950 万元，当年地方财政支出 31216 万元（包 括中央税收返还、转移支付等财力性补助资金），完成预算 的 105.9%。地方财政支出主要项目预算执行情况是： 3 一般公共服务支出 6337 万元，完成预算 125.9%； 公共安全支出 1217 万元，完成预算 104%； 教育支出 9870 万元，完成预算 104.2%； 科学技术支出 195 万元，完成预算 162.5%； 文化体育与传媒支出 570 万元，完成预算 121.8%； 社会保障和就业支出 2090 万元，完成预算 100.4%； 医疗卫生支出 2001 万元，完成预算 100.9%； 环境保护支出 214 万元，完成预算 103.9%； 城乡社区事务支出 737 万元，完成预算 119.2%； 农林水事务支出 2248 万元，完成预算 120%； 交通运输支出 108 万元，完成预算 101.9%； 工业商业金融等事务支出 4168 万元，完成预算 121.2%； 其他各项支出 1461 万元，完成预算 50.5%。 （二）基金预算执行情况 2008 年全区基金收入 12445 万元，完成预算 30903 万元 的 40.3%，比上年决算数增加 12185 万元，增长 46.9 倍（主要 是从 2008 年起，工业园区及规划区外的土地使用权出让金 收入由区级征收缴入区国库，而上年为市级征收缴入市国库） 。基金收入主要项目完成情况是： 养路费收入 14 万元，完成预算 107.7%； 公路客货运附加费收入 1 万元，完成预算 100%； 4 新型墙体材料专项基金收入 20 万元，完成预算 66.7%； 育林基金收入 243 万元，完成预算 441.8%（主要是对冰 冻灾害损坏的林木进行清理采伐，使当年上缴的育林基金大 幅增加）； 森林植被恢复费收入 23 万元，完成预算 176.9%； 地方水利建设基金收入 77 万元，完成预算 85.6%； 残疾人就业保障金收入 33 万元，完成预算 165%； 国有土地使用权出让金收入 12034 万元，完成预算 39.2%； 2008 年全区基金支出 22036 万元，其中：上级专项补助 及上年结转支出 8628 万元（其中上级返还城北连接线土地 出让金支出 4607 万元，滨江四期土地出让金支出 2603 万元） ，当年基金预算支出 13408 万元，完成预算 41.3%。当年基金 支出主要项目预算执行情况是： 养路费支出 14 万元，完成预算 107.7%； 新型墙体材料专项基金支出 95 万元，完成预算 45.2%； 育林基金支出 55 万元，完成预算 112.2%； 森林植被恢复费支出 10 万元，完成预算 111.1%； 地方水利建设基金支出 133 万元，完成预算 77.3%； 残疾人就业保障金支出 9 万元，完成预算 45%； 土地开发及城建支出 13092 万元，完成预算 40.9%（其 中：工业园土地出让金支出 10696 万元，乡镇土地出让金支 5 出 1094 万元）。 （三）财力及平衡情况 按照现行财政体制算账，2008 年可用财力情况是：地方 财政收入 18321 万元，中央税收返还 2807 万元，所得税基数 返还 664 万元，工资性转移支付补助 6642 万元，税改转移支 付补助 650 万元，省困难转移支付补助 2842 万元，各项结算 补助 8749 万元，上级财政专项追加 18518 万元，调入资金 799 万元，上年滚存结余收入 3153 万元，以上合计为 63145 万元。减定额上解 1208 万元，上划单位支出上解 842 万元， 各项结算上解 1360 万元，当年可用财力为 59735 万元。减 去财政总支出 56166 万元，结转下年度支出 4732 万元，财政 累计赤字 1163 万元。累计赤字加历年挂账 1175 万元，财政 累计赤字挂账 2338 万元，比上年决算累计赤字挂账 2464 万 元减少 126 万元。 以上数字是预算收支执行数，待年度决算编成和市财政 批复决算后还会有些变动，届时再向区人大常委会报告。 从以上财政预算执行情况来看，2008 年全区财政收入完 成了预算任务，财政支出保障了全区经济和社会事业发展的 基本需要，体现了以人为本的科学发展观，并且高度关注民 生，财政收支继续做到了当年收支平衡，略有结余。这是区 委正确领导的结果，是区人大依法监督和精心指导的结果， 是区政协民主监督指导和积极帮助的结果，是全区人民共同 6 努力的结果。在过去的一年里，财政工作把握改革、发展和 稳定的大局，以经济建设为中心，紧紧围绕年度工作目标， 克服收入短收、资金调度紧张、政策性增支多等诸多不利因 素，努力创新生财、聚财和理财的新思路和新方法，不断提 高财政运行质量，取得了明显成效。 （一）强化收入征管，财政收入再上新台阶。2008 年全区 财政总收入完成 30486 万元，同比增加 4975 万元，增长 19.5%， 是撤市设区后继 2006 年突破 2 亿元的基础上再上新台阶， 突破 3 亿元。财政收入质量进一步优化，财政总收入预计占 GDP 比重达 16.6%，同口径比上年提高 0.84 个百分点；税收 收入占财政总收入比重为 88.4%，比上年提高 4.86 个百分点， 高于全市平均水平 8.64 个百分点。在财税征管部门中，国税 组织收入突破亿元大关，达 1.25 亿元，比上年增长 40.9%， 是自撤市设区以来首次突破亿元大关。2008 年为确保完成全 年财政收入任务，我们设法克服国际金融危机和国家宏观调 控政策的影响，面对税源拮据、征收难度大的现状，积极创 造组织收入的有利条件，在工作中做到有的放矢。一是以招 商引资为总抓手，以项目推进为重点，大力支持工业园区建 设，培植后续财源；二是积极推进帮助外向型企业转变结算 方式，提高其对财政的贡献率。2008 年，友利电公司通过转 变结算方式，共实现税收 1306 万元，比上年增长 35.4 倍；三 是按照市政府下达的财政收入目标，及时分解到财税三家， 7 做到早分解、早下达、早落实；四是充分发挥乡镇街道护税协 税作用，强化征管，大力挖潜增收，堵塞“跑、冒、滴、漏” 。 （二）优化支出结构，各项支出得到有效保障。一年来， 尽管组织收入遇到重重困难，但通过精心运作，合理调度资 金，不断优化支出结构，使得各项支出得到了有效保障。一 是继续按照“ 人员经费 据实管理，公用 经费定额管理，专项经 费程序化管理”的原 则，确保了国标工 资、财政负担的津补贴 按月足额发放和机构的正常运转。二是高度关注民生，确保 民生工程支出需要。按照省政府提出的六十项公共财政政策 要求，各相关部门积极配合筹措资金，全年共拨付各项民生 工程资金 21250 万元，占总支出 37.8%,其中用于生活保障 10839 万元、医疗保障 3246 万元、教育保障 2794 万元，确保 了企业离休人员养老金按月足额发放，加大了对社会薄弱环 节的扶持力度，改善了困难群众就医状况，保障了困难家庭 学生上学需求。三是确保“三个法定增 长” 。2008 年教育支出、 支农支出和科技支出分别为 12081 万元、3789 万元和 203 万 元，比上年分别增长 20.9%、21.2%和 27.1%，均高于当年经 常性财政收入的增幅。四是加大了重点项目及财源培植的支 持力度。全年共拨付园区各项资金 2207 万元、兑付筹资及奖 励资金 2176 万元、企业改制及兑付优惠政策资金 1381 万元、 城北行政中心建设经费 1700 万元及小街小巷改造资金 170 万元等，有力地促进了社会事业和谐发展。与此同时,全年实 8 现了财政收支平衡，并且消化历年赤字 126 万元。 (三) 深化财政管理改革,财政管理再创新水平。一是按照 建立公共财政管理框架的要求，将部门预算编制改革试点范 围进一步扩大到 39 个部门，使预算编制更趋于科学性和合 理性。二是通过完善乡镇、街道税收奖励机制，维护招商引 资及护税协税秩序，充分调动乡镇、街道发展经济的积极性。 全年乡镇街道共组织收入 11109 万元，完成年计划的 109.9%， 增长 43.4%。三是积极稳妥地推进国库管理制度改革，实行 集中收付与会计集中核算有效结合。按照“大厅办公、集中受 理、前台收付、后台核算”的模式，将 108 个区直行政机关和 全额拨款事业单位纳入到财政国库集中收付改革范围，初步 建立了国库单一账户体系，同时将农口、计生等部分单位纳 入会计集中核算范围，极大地增强了财政公共服务能力，提 高了财政资金使用绩效。四是全面启动“ 乡财区代管” 改革工 作，实行“ 预算共编 、账户统设、集中收付、采购统办、票据统 管” ，规范了 乡镇财 政收支行为，同时进 一步完善“ 一卡通”发 放工作。五是加强财政监督管理，相继出台专项资金管理办 法、 吉州区财政国库管理制度等资金管理办法，突出专项 检查，使财政资金运行安全性、有效性得到显著提高。六是 继续完善和规范政府采购工作，实行“ 管采分离” ，由财政、监 察、审计、检察院联合开展政府采购招标 21 次，采购金额 676 万元，节约资金 137 万元，节约率达 16.8%。 9 （四）大力改进工作作风，服务意识进一步增强。一是认 真落实党风廉政建设和反腐败工作，通过完善相关制度、开 展廉政文化进机关活动、组织演讲比赛、网上设立专栏等多 种形式，营造浓厚廉政文化氛围，筑牢防腐拒变的防线。二 是以开展民主评议政风行风活动为契机，通过加强组织领导、 精心部署，诚恳征集社会各界的意见、建议，促进财税部门 “内 强 素质 、外树形象 ”，推动财政科学理 财、民主理财、清廉 理财和高效理财，并在全市财政系统民主评议政风行风活动 中获得佳绩。三是通过开展“大力改进 作风，奋力争先进位” 等活动，并与“八项 服务承诺” 及“十讲十做到”等活动相结合， 进一步提高办事效率，树立良好财税干部形象。 各位代表，过去的一年，是求真务实、改革创新的一年， 也是我区经济又好又快发展的一年，更是我区经历极不平凡 的一年。同时，我们也清醒看到，财政工作还存在许多矛盾 和问题。财政收入总量偏小，财政增收后劲乏力，财政可持 续增长缺乏有力支持，收支矛盾突出，重点支出保障水平偏 低，债务负担重，资金调度紧张的局面尚未改变，推进财政 管理与改革过程中的压力和阻力并存，在完善预算管理制度、 提高财政支出绩效及规范财经秩序等方面需做许多工作。特 别是面对新形势新要求，如何建立健全公共财政体系，解决 好民生问题，促进社会和谐，需要倍加努力。在此恳请各位 代表、委员一如既往地给予支持指导。 10 二、2009 年财政预算草案 2009 年全区财政预算安排和财政工作的总体要求是：以 党的十七大、十七届三中全会和中央经济工作会议精神为指 针，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，深入 贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市委、市政府决战“两区”和 区委、区政府打造“四区”战略，突出又好又快发展这个主题， 支持区域经济发展，做大财政收入“蛋糕”，高度关注民生， 促进社会和谐，不断深化财政改革，推进财政管理科学化、 精细化，提高财政运行质量，推动全区经济全面协调可持续 发展。 按照上述指导思想和 2009 年全区经济和社会发展规划， 本着积极稳妥的原则，编制了 2009 年全区财政预算草案。 （一）一般预算收支安排情况 2009 年全区财政总收入预算安排 34200 万元，地方财政 收入预算安排 20180 万元，分别比 2008 年执行数增长 12.2%和 10.1%，地方 财政收入预算的主要项目安排情况是： 税收收入 16580 万元，其中：增值税 25%部分 2630 万元， 营业税 6950 万元，企业所得税 40%部分 2300 万元，个人所 得税 40%部分 750 万元，城市维护建设税 900 万元，其他税 收收入 3050 万元；非税收入 3600 万元，其中：行政性收费及 罚没收入 1550 万元，国有资本经营收入 1400 万元，专项收 入 450 万元，其他非税收入 200 万元。 11 2009 年全区地方财政预算收入 20180 万元，加上税收返 还 2870 万元，所得税基数返还 664 万元，工资性转移支付补 助 6402 万元，一般性转移支付补助 2842 万元，各项结算补 助 2252 万元；减去定额上解 1208 万元，各项结算上解 2384 万元，可用财力为 31618 万元，全区预算支出安排 31508 万 元，预算收支平衡，主要支出项目的安排情况是： 基本公共管理与服务支出 5361 万元；公共安全支出 1242 万元；教育支出 9790 万元；科学技术支出 121 万元；文 化体育与传媒支出 487 万元；社会保障和就业支出 2234 万 元；医疗卫生支出 2284 万元；环境保护支出 186 万元;城乡社 区事务支出 689 万元；农林水事务支出 1891 万元；交通运输 支出 110 万元；工业国有资产监管等事务支出 3495 万元；粮 油商业等事务支出 306 万元；其他各项支出 2992 万元，总预 备费 320 万元。 （二）基金预算收支安排情况 2009 年全区基金预算收入安排 11150 万元。其中：新型 墙体材料专项基金收入 15 万元，育林基金收入 10 万元，森 林植被恢复费 10 万元，地方水利建设基金收入 80 万元，残 疾人就业保障金收入 35 万元，国有土地使用权出让金收入 11000 万元。 2009 年全区基金支出安排 11824 万元。其中：新型墙体 材料专项基金支出 175 万元，育林基金支出 160 万元，森林 12 植被恢复费支出 12 万元，地方水利建设基金支出 90 万元， 残疾人就业保障金支出 20 万元，土地开发及城建支出 11363 万元；基金上解支出 4 万元，主要是育林基金上解 3 万元，森 林植被恢复费上解 1 万元。 2009 年全区基金预算收入 11150 万元，加上动用历年基 金结余 674 万元，合计为 11824 万元，全区基金支出安排 11824 万元，基金预算收支平衡。 三、再接再励，开拓进取，努力完成 2009 年预算任务 2009 年是深入贯彻党的十七届三中精神，全面建设小康 社会的重要一年，也是我区打造“四区 ”奋斗目标的关键年， 在国际金融风暴进一步蔓延，对我国经济影响进一步加剧的 情况下，做好我区 2009 年各项财政工作，圆满完成今年财政 任务，意义重大。我们将紧紧围绕全区中心工作，统一思想， 开拓进取，敢有作为，善有作为，更好地为全区改革、发展、 稳定大局服务。 （一）以支持发展工业经济为重点，积极培植主体财源。 发展是第一要务，坚持发展才是硬道理，经济发展是财政做 大做强的首要前提，我们必须充分发挥财政职能和资金政策 的导向作用，优化资源配置，改进扶持方式。一是支持工业 经济发展，扶持优势企业，培植主体财源。以工业园区及现 有重点企业为主战场，充分发挥财政杠杆作用，运用财政信 用担保资金、财政贴息、奖励等形式，支持工业企业做大做 13 强，及时兑现企业优惠政策，帮助企业增强抗风险能力；同时 坚持工业向园区集中的原则，尽力增加工业园区基础设施建 设投入，并依托生态工业园优势，加大产业招商力度，壮大 支柱产业，推进产业集聚发展。对引进发展前景好、财政贡 献率高的企业,财政给予更大的支持。二是大力发展第三产业， 培植新兴财源。充分发挥区域优势，大力支持现代物流业、 服务业等第三产业发展，围绕培育大市场，搞活大流通的目 标，着力构建“一主两翼三支点 ”的商贸发 展新格局，使其成 为我区新的税收增长极。三是坚定不移地实施项目带动战略， 强力推进项目建设，做到签约项目尽快落实，在建项目尽快 投产见效，使引进项目尽快形成现实生产力，从而提升发展 环境和增强发展后劲，为促进全区经济发展和实现新跨越注 入新活力。四是大力发展外向型创税企业，发挥政府和市场 的作用，引导企业增强发展信心，将金融危机对其影响降到 最低限度。尽快促使新永胜、南发针织等企业转变结算方式， 实现与其生产规模相对应的财政贡献率。 （二）以强化征收管理为手段，保障预算收入任务完成。 进一步强化和完善各项征管措施，严格执行国家税收政策， 坚持依法治税，规范纳税秩序，增强征管效能。一是认真落 实财税收入目标考核，尽早把今年收入目标任务早安排、早 落实，变压力为动力，充分调动各级各部门抓收入的主观能 动性。加强财税日常工作协调，做到信息互通、征管互动，尽 14 力促使收入均衡入库。二是加大对税源普查力度，建立税收 稽查征管机制，增强征管人员的工作责任感，清理漏征漏管 户，严厉打击各种偷逃骗税行为，确保财政收入稳定增长。 三是继续加强与上级征管部门的联系和协调，取得其在征管 工作中的更多支持，密切关注重点税源的变化情况，完善对 收入的动态和预警分析，切实把各项应纳入预算的收入全额 缴库。四是继续深化“收支两条线” 管理改革，加 强非税收入 征管，在提高财政收入质量的同时增加收入总量，为实现全 年财政收入均衡增长创造条件。 （三）以国家扩大内需政策为导向，抢抓机遇做好立项争 资工作。积极把握国家积极的财政政策和适度宽松的货币政 策机遇，掌握国家、省、市投资方向，与相关部门配合协调， 有针对性地编制、包装一批有特色有潜力的项目，加大与上 级相关部门的联系，及时调整工作部署，做到“两个跟进” ：首 先是政策跟进，及时策应相关政策的调整，科学确定今年的 预算指导思想和收支安排；其次是资金跟进，大力支持“两区” 建设、造林绿化“一大四小 ”工程建设、 “三城同创”等重点项目 建设。同时，保障部门单位向上立项争资的基本工作经费， 对积极主动向上争取项目和资金的部门单位，财政建立奖励 机制，力争使我区今年在立项争资上继续有较大突破。 （四）以构建和谐吉州为目标，高度关注民生。在编制预 算时，按照“ 量入为 出，有保有压” 的原 则，不断优化支出结构， 15 强化支出管理，进一步推进公共财政体系建设。要按照“五个 确保”的要求，合理安排各项财政支出，优先保工资按月足额 发放、保机构正常运转、保社会保障资金落实到位、保支农 教育科技支出法定增长。要将以改善民生作为保增长的出发 点和落脚点，对新增财力做到向困难群众倾斜、向农村倾斜、 向基层倾斜、向社会事业倾斜。在此基础上，按照省政府 60 项公共财政政策要求，进一步加大对民生工程的投入力度， 进一步关注社会事业发展中的薄弱环节