c12025 2013 信贷资产证券化业务介绍 95

一、单项选择题 1. 下列产品按信用风险由低到高正确排列的是（ ）。 A. 资产证券化产品-普通无担保公司债-普通资产担保公司债 B. 资产证券化产品-普通资产担保公司债-普通无担保公司债 C. 普通无担保公司债-普通资产担保公司债-资产证券化产品 D. 普通资产担保公司债-普通无担保公司债-资产证券化产品 2. 发起人将缺乏流动性但是能在未来产生可预见的稳定现金流 的资产或资产集合出售给特设目的机构，由其通过一定的结构安排， 分离和重组资产的收益和风险并增强资产的信用，转化成由资产产 生的现金流担保的可自由流通的证券，销售给金融市场上的投资者 并据以融资的这一过程是（ ）。 A. 资产重组 B. 资产证券化 C. 资产变现 D. 资产分离 3. 后危机时代，欧美市场加强了对资产证券化的监管，巴塞尔 委员会颁布了（ ）。 A. 管理规则 AB（修订案） B. 安全港规则 C. 资本金要求指令（修订案） D. 巴塞尔资本协议 4. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的 相关要求，招标发行时间确定后，受托机构应不迟于招标日前的第 三个工作日将招标公告送达（ ）。 A. 中国银行业监督管理委员会 B. 中国证券监督管理委员会 C. 中国证券业协会 D. 中央结算公司 5. 按照信贷资产证券化试点会计处理规定的相关要求，发 起机构已将信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，应当 终止确认该信贷资产。“几乎所有”通常指（ ）或者以上的情形。 A. 20% B. 95% C. 100% D. 50% 二、多项选择题 6. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的 相关要求，资产支持证券发行成功的，受托机构应于信托受益权登 记日，向中央结算公司提供（ ）等书面文件。（本题有超过一个 的正确选项） A. 受托机构签章的资产支持证券发行款到账确认书 B. 发行批文复印件 C. 承销团成员名单 D. 发行结果公告 7. 按照资产支持证券交易操作规则的相关要求，资产支持 证券交易采用（ ）的报价交易方式。（本题有超过一个的正确选 项） A. 竞价交易 B. 询价交易 C. 点击成交 D. 自动成交 8. 我国资产证券化存在的主要问题有（ ）。（本题有超过一个 的正确选项） A. 人才短缺问题制约中国的资产证券化发展 B. 有效需求不足，资产支持证券流动性差，风险未真正转移 C. 资产证券化发起主体垄断，资产证券化优势无存 D. 交易体系构成缺陷，证券化定价困难 9. 后危机时代，欧美市场资产证券化监管为了推动谨慎放贷实 践，提升证券化资产的质量，采取了（ ）等措施。（本题有超过 一个的正确选项） A. 禁止猎杀性贷款和贷款欺骗 B. 对低质和高质资产的证券化实施差别化监管政策 C. 设定抵押贷款发放最低标准 D. 推动抵押贷款发放的标准化，并严格抵押贷款相关标准的执行 10. 后危机时代，欧美市场资产证券化监管政策在约束监管套利 方面采取了（ ）等措施。（本题有超过一个的正确选项） A. 改变会计标准，使涉及监管资本套利的证券化资产重回表内 B. 严格资本计提 C. 限定银行对证券化的增信行为 D. 放松资本计提 11. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，受托机 构应于信息披露前将相关信息披露文件分别报送（ ）。（本题有 超过一个的正确选项） A. 中央国债登记结算有限责任公司 B. 全国银行间同业拆借中心 C. 中国人民银行 D. 中国银行业监督管理委员会 12. 过度资产证券化对于金融市场的负面作用有（ ）。（本题 有超过一个的正确选项） A. 降低金融市场效率 B. 扩散风险 C. 紧缩流动性 D. 复杂化风险 13. 对发行机构而言，资产证券化具有多重的优点，包括（ ） 等。（本题有超过一个的正确选项） A. 降低资金取得成本 B. 降低资产风险 C. 增加资金灵活运用 D. 改善财务比率 14. 按照资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则的 相关要求，资产支持证券通过中国人民银行债券发行系统招标发行 的，受托机构应不迟于计划招标日前的第六个工作日，向中央结算 公司提交包括（ ）在内的书面文件。（本题有超过一个的正确选 项） A. 发行说明书 B. 发行批文复印件 C. 评级报告 D. 承销团成员名单 15. 我国资产证券化重启的新特点有（ ）。（本题有超过一个 的正确选项） A. 无条件、无限制的支持资产证券化 B. 扩大试点银行范围 C. 扩大试点资产的范围 D. 支持“有条件的、有限制的、有前提的”资产证券化 三、判断题 16. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，发起机 构应在全国性媒体上发布公告，将通过设立特定目的信托转让信贷 资产的事项，告知相关权利人。（ ） 正确 错误 17. 按照信贷资产证券化试点管理办法的相关要求，资产支 持证券由特定目的信托受托机构发行，代表特定目的信托的信托受 益权份额。（ ） 正确 错误 18. 国内资产证券化市场分为企业资产证券化与信贷资产证券化， 且统一受证监会的监管。（ ） 正确 错误 19. 证券化之成功与否，取决于一些量化及非量化之因素，尤其 是在市场开发初期，更是潜在着许多未知的变数，如利差、资产