关于加强农村信用社风险管理的调研报告

关于加强农村信用社风险管理的调研报告 如何加强和完善农村信用社风险管理，已成为新体制 框架下农村信用社必须面临和亟待解决的一个重要课题。 农村信用社是通过金融业务经营活动寻找收益与风险平衡 点的金融企业，除了化解历史形成的包袱外，面临的制度 风险、信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等潜在 风险的压力也在日益加大，这些风险爆发时不仅可能导致 部分信用社的倒闭，对客户利益造成伤害，而且还可能影 响整个信用社体系的社会公信力，引发系统性风险。当前， 农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未 有的竞争与挑战，而如何加强和完善风险管理，成为新一 轮体制改革后农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要 课题。 对于农村信用社存在的经营风险，必须把它置于改革 与发展的环境下进行管理，在改革与发展中寻求解决问题 的途径，在发展中不断消化和积极防范经营风险，这才是 风险管理的根本途径。 （一）提高风险管理认识，树立科学发展观 实行风险管理，首先要求农村信用社从观念上树立起科 学的发展观。要正确处理好速度与质量的关系；发展与管 理的关系；短期利益与长期利益的关系；股东利益、存款 人利益与员工利益的关系。从过分追求数量和速度的粗放 型、外延式的发展方式转变为以效益为目的，以质量为前 提，以规模为手段的安全运营、持续发展的内涵式发展模 式上来。通过发展思路、发展模式的科学转型，树立正确 的风险观，把风险管理作为经营管理的重心，提高整体抗 风险能力。 （二）理顺管理体制，增强行业自律 现阶段农村信用社要尽快建立层次分明、权责明确、科 学规范的自身行业管理体系，理顺各级农村信用社的权责 利关系。进一步明确农信社的产权关系，实行出资者的所 有权与法人财产权的分离；建立科学规范的法人治理结构， 健全“三会”制度，根据章程的普遍性结合各自农村信用 社的具体实际，制订和细化“三会”组织的议事规则和职 责权限，真正发挥“三会”的实际作用；进一步降低制度 执行成本，努力形成高效务实、相互制衡的管理决策层面， 紧紧围绕“业务发展、效益提高、风险控制”三大目标， 建立决策、执行、监督三系统相互制衡，激励和约束相结 合的经营机制。 （三）强化资本约束理念，完善风险管理体系 农村信用社要强化资本概念，强化资本约束和资本监管。 一定的资本充足率是金融机构生存的基础，是进行资产规 模扩张的安全依据，是对社会负债规模的“警戒线”。资 本作为抵补风险损失的最后手段，对农村信用社的稳健经 营具有重要意义。 在强化资本约束理念，建立健全资本补充机制的同时， 建立全面风险管理模式。应将操作风险、信用风险、流动 风险、利率风险、市场风险及其他风险以及包括这些风险 的各种金融资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入 到统一的管理体系中，依据统一的标准对各类风险进行测 算，依据全部业务的相关性进行控制和管理。 （四）完善内控制度，落实各项规章制度 要不断完善规章制度，整合业务操作流程，严格职业操 守，规范业务行为。对现有的规章制度、操作规程、内控 机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善，真正做到“一 个业务品种，一套业务流程，一套规章制度”的要求，并 建立健全考核处罚制度，维护规章制度的严肃性，严格落 实责任追究制度，使每项业务环节都纳入监控范围。 （五）树立以人为本理念，弱化道德风险 古人云“小智者治事，大智者治人”。农村信用社实行 的是联社、基层社的管理体制，点多面广，战线较长，信 息传递容易衰减，不管理人，就容易形成内部人控制风险。 农村信用社应尽快培育一支高素质、善管理的现代管理人 才队伍，尽快培植具有自身特色的信合企业文化以激励和 扶植人才。进一步把好进人用人关，加强员工的素质教育 和技能培训，提高员工的风险意识和风险识别能力，构筑 农村信用社风险管理的长效机制。 在农村信用社的体制改革过程中