单客户多银行业务指南

附件 1 证券公司开展第三方存管单客户多银行服务 操作指南 一 、 关 于 账 户 体 系 与 账 户 管 理 （一 ）账 户 体 系 。允 许 同 一 客 户 开 立 多 个 同 名 资 金 账 户 ，每 个资金账户分别对应一个存管银行，客户的每个资金账户与在对 应存管银行开立的客户交易结算资金（以下称客户资金）管理账 户、银 行结算账户之间，保持一一对应的第三方存管关系。同一 客户最多可开立 5 个资金账户。 客 户 指定一个资金账户作为主资金账户，其他资金账户为辅 助资金账户。主 资金账户用于资金存取、与辅助资金账户进行资 金划转、 证券交易及清算交收；辅助资金账户仅用于资金存取、 与主资金账户进行资金划转。 （二）账户开立。客户的每个资金账户均须由客户本人在证券 营业部现场申请开立，并按规定逐一办理客户资金第三方存管签 约手续，将 开 户 资 料 纳 入 客 户 档 案 统 一 管 理 。客户账户管理应 符合相关监管规定的要求。 证券公司应加强客户开户的审核，确保申请开通单客户多银 行服务方式的客户账户为合格账户。同一客户多个资金账户之间 的客户关键信息应当通过技术系统自动、同步实现更新，以确保 资金账户关键信息一致。 2 （三）主资金账户变更。客户可以申请变更主资金账户，并在 证券营业部现场办理。证券公司应确保变更后的主资金账户与原 主资金账户的资金账户属性信息保持一致。 二、关于协议签署 （一）客户申请开立每一个资金账户时，均应与证券公司、指 定商业银行分别签署客户资金第三方存管协议。证券公司还应当 与相关客户签署单客户多银行服务协议，明确双方权利义务，充 分揭示相关风险。 （二）单客户多银行服务协议条款应当包含但不限于以下内 容： 1、客户应保证所有开户资料真实、有效、一致，所提供的银 行结算账户均为其本人合法真实有效的银行账户； 2、客户应保证资金仅用于证券投资目的，不得利用单客户 多银行服务进行任何形式的洗钱或者违规交易； 3、证券公司应向客户明示单客户多银行服务中只有主资金 账户可用于客户的证券交易，证券公司通过该账户对客户的证券 交易进行清算交收和分红派息等，辅助资金账户仅用于与其对应 银行结算账户的银证转账以及与主资金账户间的资金划转； 4、明确约定只允许客户在主、辅资金账户之间划转资金，禁 止客户在辅助资金账户之间划转资金； 5、明确约定限制客户以非交易为目的而进行的资金划转， 一旦发生此类情形，证券公司有权中止或关闭相关资金划转功能。 3 三、关于资金划转 （一）禁止客户在辅助资金账户之间划转资金。 （二）客户可自主发起主资金账户与辅助资金账户之间的资金 划转，将资金集中到主资金账户进行交易；客户转入主资金账户 的资金当日即可用于交易，客户在主、辅资金账户间划转的资金, 在资金到账的第二个交易日方可转出。 （三）证券公司应对客户在主、辅资金账户之间频繁转账，但 未发生证券交易行为的情形进行限制,防范客户非交易目的资金 划转。 四、关于交易结算 （一）证券公司通过主资金账户实现对客户证券交易的资金 前端控制，完成清算交收和分红派息等。 （二）客户在主、辅资金账户之间的资金划转由证券公司通过 第三方存管下的资金划拨路径完成资金的划转；客户资金存取均 通过银证转账方式办理。 （三）证券公司应在清算流程中将客户主、辅资金账户间资金 划转数据与同一客户的证券交易数据进行汇总，通过清算数据文 件传送给存管银行，由存管银行完成客户资金管理账户的清算和 簿记。 五、关于数据核对与数据报送 （一）证券公司应加强客户资金账户之间资金划转记 录 的 审 4 核 ，强化资 金结算的业务复核、差错处理及事后跟踪机制，通过 对业务数据、清算数据、财务数据与银行结算数据的逐日交叉核 对，保证及时发现数据差错并进行处理，确保各方数据的一致、 准确和完整，保证客户资金安全。 单客户多银行服务方式每日资金校验平衡公式： 1、单客户多银 行客户资金账户间资金转出总额- 单客户 多银行客户资金账户间资金转入总额=0； 2、每个存管银行簿 记的资金账户间资金划转净额=0 ； 3、同一客户资金账户间资金转出总额-同一客户资金账户间 资金转入总额=0。 （二）证券公司单客户多银行服务方式涉及的数据报送，应符 合证券公司监管报表、证券市场交易结算资金监控系统等监管信 息系统数据报送的要求，包括客户每个资金账户信息、客户证券 账户和主资金账户的对应关系等账户数据，主资金账户下客户证 券交易的资金变动数据，客户主、辅资金账户间的资金划转数据， 每个资金账户银证转账数据等。 六、关于业务管理 （一）证券公司应制定或完善客户开户、账户管理、主资金账 户变更、资金划转、交易结算、客户查询服务等业务流程，确保单 客户多银行服务方式的有序开展。 （二）证券公司应加强对提供单客户多银行服务方式的客户的 适当性管理。对客户进行风险揭示，确保客户充分知晓单客户多 5 银行服务方式相关业务规则、服务目的及存在的风险，要求客户 根据自身需要及风险承受能力选择开通该业务，并建立相应的规 则解释、客户回访、投诉处理、重大事项告知、违规处置等机制。 七、关于信息系统 （一）证 券 公 司 应 具 备 能 够 支 持 单客户多银行服务方式运行 的信 息 系 统 ，包 括 但 不 限 于 交 易 系 统 、清 算 系 统 、风 险 监 控 系 统 等 。 （二）证 券 公 司 应 提 高 信 息 系 统 性 能 ，提 供 足 够 的 处 理 能 力 ， 保 证 该 服务方式的改进不会影响交易系统的委托效率，不会影 响客户的资金存取，不会影响证券公司与存管银行的数据交换及 日终清算。 （三）在单客户多银行服务方式下，证券公司信息系统需进行 以下改造： 1、扩展客户账户体系，允许同一客户开设多个资金账户； 2、扩展客户分类控制功能，能够开放或限制任一客户主、辅 资金账户间的资金划转行为； 3、第三方存管银证数据交换接口不变。各存管银行的第三 方存管业务处理仍按照现行方式进行。 （四 ）证券公司的信息系统应具备以下控制功能： 1、能够自动控制只有合格账户方可开通单客户多银行服务 方式； 2、能够自动控制同一客户不同资金账户关键信息的一致性， 6 包括客户全称、证件类型、证件号码等，能够将客户关键信息的 变更自动同步到客户的所有资金账户下，当同一客户不同资金账 户关键信息之间出现差异时，应当自动中止与该账户相关的所有 操作，直至账户关键信息恢复一致； 3、能够控制客户资金账户之间资金划转，包括能够禁止客 户辅助资金账户之间划转资金；能够根据单客户多银行风险监控 情况，对发生非交易目的资金划转情形的客户限制其在主、辅资 金账户之间的资金划转。 （五 ）证券公司的清算系统应能保证对单客户多银行业务数据 的准确清算，对银证双方的清算结果进行校验。 （六） 证券公司应完善风险监控系统功能，针对单客户多银行 服务方式存在的风险事项设计监控指标，确定监控阀值，对溢出 阀值的监控指标，风险监控系统能够自动预警，实现对风险事项 的动态监控。 八、关于合规与风险管理 （一） 证券公司合规风控部门应加强对单客户多银行服务方 式的合规审查、监测及风险监控。包括审核单客户多银行服务方 式相关制度、流程和协议；监测单客户多银行服务方式开展情况; 制定相关合规监控制度,实施风险监控等。 （二） 证券公司应按照 现行法律法规、监管规章、自律规则 中关于客户账户开立、客户资金管理、反洗钱等有关规定，对单 客户多银行服务方式中可能存在的同一客户各账户信息不一致、 7 账户间禁止性资金划转、非交易目的资金划转、大额转账及涉嫌 洗钱的资金划转等重要风险点进行识别，设计监控指标，实施日 常监控，并对监控预警事项进行分析、核查、报告和处置。 、3、证券公司应对客户多个资金账户与证 券账户信息一致 性进行监控，并按规定对预警信息进行处理。 1、监控预警指标：通常 应每日对客户不同资金账户关键信 息、资 金账户与管理账户关键信息及资金账户关键信息变更记录 进行比对、查询，并按规定期限对资金账户与证券账户关键信息 进行比对，发现差异或异常即为预警标准。 2、对于预警信息，应 立即检查信息系统留痕，发现涉嫌擅自 修改客户信息的，立即与有关客户核实，查找是否存在违规行为， 并及时按规定进行处理、报告。 （四）证券公司应对客户非交易目的资金划转进行监控，并根 据与客户的协议约定对预警信息进行处理。 1、监控预警指标：通常可将客户连续 5 次进行主、辅资金 账户间资金划转且在同一期间无任何证券交易行为，并将资金从 证券公司取出的情形，作为预警标准。 2、对于预警信息，经过核查后认为客户涉嫌非交易目的资 金划转的，证券公司应对客户进行警示，必要时限制其资金账户 之间的资金划转功能。 3、对于已被限制资金划转功能的客户，在对客户进行尽职 调查、客 户承诺了解单客户多银行服务方式的目的并不再进行非 8 交易目的资金划转之前，证券公司不得为其再次开通资金划转功 能。 （五）证券公司应加强单客户多银行服务方式的反洗钱监控， 对由此产生的大额转账及涉嫌洗钱的资金划转行为，应按照反 洗钱法、 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法等规定进 行核查、分析、报告和处置。 1、大额交易报告方面，应对转账金额达到金融机构大额交 易和可疑交易报告管理办法规定阀值的主、辅资金账户之间资 金划转进行监控，并按时向中国反洗钱监测分析中心提交大额交 易报告。 2、可疑交易报告方面，应对发生的“短期内 资金分散转入、 集中转出” 、“短期内资 金集中转入、分散 转出”及“证券账户长期闲 置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付”等情况进行监控， 并严格履行可疑交易