合肥市1-5月份财政预算执行情况分析

合肥市 1-5 月份财政预算执行情况分析 一、一、5 月份月份财财政收支情况政收支情况 5 月份，全市单月财政收入年内首次突破 30 亿元，完成 31.29 亿元，仅次于去年 4 月份 31.71 亿元，创历史第二新高，比 上年同期增长 14.24%。其中：地方收入完成 17.27 亿元，同比增 收 4.52 亿元，增长 35.46%。 分部门看，各征收部门完成情况如下图： 省地税直属局完成 0.78亿元，同比下 降16.47%，占全月 收入的2.49% 海关完成0.6亿元， 同比下降3.59%，占 全月收入的1.92% 财政完成3.85亿 元，同比增长 74.21%，占全月收 入的12.31% 国税完成14.36亿 元，同比增长 4.06%，占全月收入 的45.89% 地税完成11.70亿 元，同比增长 19.10%，占全月收 入的37.39% 分级次看，市本级财政收入完成 20.88 亿元，同比增长 15.3%； 区级财政收入完成 6.73 亿元，增长 8.98%；县级财政收入完成 3.68 亿元，增长 18.37%。 2 2009年5月份各县区财政收入情况图（单位：万元） 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 18,000 2008年5月12,872 5,087 6,651 15,967 9,210 5,912 10,706 16,258 5,473 4,682 2009年5月11,285 8,150 6,721 17,048 12,626 7,060 13,400 15,261 7,660 4,795 经济区高新区新站区肥西县肥东县长丰县包河区庐阳区蜀山区瑶海区 分项目看，增值税完成 6.24 亿元，同比下降 1.58%；营业税 完成 6.5 亿元，增长 64.14%；企业所得税完成 8.21 亿元，下降 9.68%；个人所得税完成 1.07 亿元，下降 10.83%；消费税完成 1.54 亿元，下降 15.85%；契税完成 1.94 亿元，增长 48.09%；城建 税完成 0.84 亿元，增长 50%；非税收入完成 1.65 亿元，下降 5.17%。 全市财政支出完成 16.53 亿元，比上年同期增加 2 亿元，增 长 13.81%，主要是城乡社区服务支出 6.28 亿元，增长 9.44%；社 会保障与就业支出 1.9 亿元，增长 26.25%；教育支出 1.72 亿元， 增长 3.34%；采掘电力信息等事务支出 1.02 亿元，增长 17.86%； 公共安全支出 0.77 亿元，增长 10.33%；医疗卫生支出 0.64 亿元， 增长 46.03%；交通运输支出 0.2 亿元，增长 87.71%。 3 2009年5月主要大类支出情况对比表（单位：万元） 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 2008年5月 11,748 6,939 16,633 1,625 15,031 4,401 222 57,418 4,851 8,674 551 14,915 2009年5月 16,306 7,656 17,188 749 18,977 6,427 1,285 62,837 2,807 10,223 1,786 16,090 一般公 共服务 公共安 全 教育 科学技 术 社会保 障和就 医疗卫 生 环境保 护 城乡社 区服务 农林水 事务 采掘电 力信息 粮油物 资储备 其他支 出 二、二、1-5 月份月份财财政收支情况政收支情况 1-5 月份，全市财政收入完成 132.67 亿元，增收 1.29 亿元， 比上年同期增长 0.99%，实现了“止跌回升”，剔除地税部剔除地税部门门去年去年 同期清欠集中同期清欠集中缴库缴库 15 亿亿元因素后，元因素后，1-5 月份全市月份全市财财政收入政收入实际实际 增增长长 14.01%。 。完成全年收入目标的 38.3%，落后序时进度 3.37 个百分点，占全省财政收入的比重为 21.99%，增幅低于全省平均 增幅 4.21 个百分点，在全省 17 个市中排第 15 位；地方收入完成 71.05 亿元，增长 2.05%，增幅低于全省平均增幅 5.65 个百分点， 在中部 6 个省会城市中增幅排名第 5，总量排名第 4。全市实现 税收收入 121.8 亿元，下降 3.39%，占财政收入的比重为 91.81%。 分级次看，市本级财政收入完成 89.2 亿元，同比增长 2.15%；区级财政收入完成 27.35 亿元，下降 6.7%，降幅收窄 4.15 个百分点；县级财政收入完成 16.12 亿元，增长 9.41%。 4 2009年1-5月份各县区财政收入情况图（单位：万元） 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 2008年1-5月45,032 28,269 28,975 66,812 45,412 35,155 55,906 66,389 43,008 20,959 2009年1-5月47,264 34,865 25,295 74,881 49,223 37,087 56,120 51,957 39,801 18,243 经济区高新区新站区肥西县肥东县长丰县包河区庐阳区蜀山区瑶海区 分部门看，各征收部门征收进度情况如下图： 地税入库45.74亿 元，同比下降 8.21%，完成全年收 入目标的39.98% 海关入库3.43亿元， 同比增长1.78%，完 成全年收入目标的 33.63% 直属局入库2.44亿 元，同比下降 43.12%，完成全年收 入目标的28.05% 国税入库63.86亿 元，同比增长 1.16%，完成全年收 入目标的38.19% 财政入库17.2亿元， 同比增长60%，完成 全年收入目标的 37.55% 分项目看，增值税完成 33.31 亿元，同比增长 9.98%；营业税 完成 25.36 亿元，下降 16.09%；企业所得税完成 26.31 亿元，下 降 15.43%；个人所得税完成 6.39 亿元，下降 1.3%；消费税完成 5 8.26 亿元，增长 2.81%；契税完成 5.99 亿元，下降 16.9%；城建税 完成 3.67 亿元，下降 11.56%；非税收入完成 10.87 亿元，增长 1.05 倍。 全市财政支出累计完成 74.11 亿元，完成预算的 38.03%， 比上年同期增长 38.52%，增幅在中部 6 个省会城市中排名第 2， 全省排第 11，其中市本级完成 40.93 亿元，同比增长 47.3%，完 成预算的 37.11%。分项目看，支出进度较快的大类主要是：环境 保护支出 1.16 亿元，完成预算的 68.18%；社会保障与就业支出 9.48 亿元，完成预算的 49.03%；城乡社区服务支出 23.9 亿元，完 成预算的 47.81%；采掘电力信息等事务支出 10.65 亿元，完成预 算的 44.77%。此外，部分大类支出进度较慢，如科学技术大类年 初预留的 5 亿元自主创新专项资金、1 亿元创业风险投资引导资 金等仍未分配使用，目前仅支出 0.48 亿元，完成预算的 5.25%。 三、三、预预算算执执行特点行特点 5 月份，全市各级财税部门在市委、市政府的坚强领导下， 2009年1-5月主要大类支出情况对比表（单位：万元） 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 2008年1-5月 65,215 29,752 75,968 10,489 93,939 13,529 2,472 173,388 17,431 14,554 28,499 2009年1-5月 75,043 35,132 80,909 4,824 94,770 24,147 11,636 239,018 22,594 106,459 28,358 一般公 共服务 公共安 全 教育 科学技 术 社会保 障和就 业 医疗卫 生 环境保 护 城乡社 区服务 农林水 事务 采掘电 力信息 等事务 其他支 出 6 加强征管，应收尽收，全月入库财政收入 31.29 亿元，为实现全 年收入目标打下了良好基础。 （一）（一）县县区收入增区收入增长长迅猛，全市迅猛，全市财财政收入政收入创创年内新高年内新高 5 月份，在上月全市财政收入首次完成月均收入任务的基础 上，各县区各征收部门按照市领导在全市财税工作座谈会上的指 示精神，统一认识、群策群力，按照市里统一部署，落实收入计划， 全月完成财政收入规模较前 4 月均有较大幅度提升，收入总量创 合肥近年来第二新高。 除市本级财政收入继续保持稳步增长，十个县区尤其是各 区（开发区）收入增长迅猛，同比增幅由上月的“五正五负”提高到 本月的“八正两负”。其中，高新区、蜀山区和肥东县，同比增幅分 别达到 60.21%、39.96%和 37.09%，拉动全市财政收入同比增长 2.77 个百分点。庐阳区今年以来受政策调整影响收入进度相对较 慢，但 5 月份也开始出现好转，共完成财政收入 1.53 亿元，虽然 同比下降 6.13%，但环比增长 43.97%，进一步缩小了与其他县区 在进度上的差距。 （二）主体税种（二）主体税种环环比全面增收，收入比全面增收，收入质质量不断提升量不断提升 目前，我市经济运行整体上呈现出“环比趋暖、整体向好”的 趋势，虽然还存在着经济增长动力仍不稳定，经济回暖基础还不 牢固的困难，但从现有统计数据看，前 4 个月我市工业、消费和 投资增速均有所加快，企业效益出现好转迹象，房地产市场也已 企稳回暖，保增长政策效应日益显现。 受上述因素影响，5 月份全市税收收入 29.64 亿元，占财政 7 收入比重达到 94.73%，是自去年 8 月份以来税收收入比重最高 的月份。同时，五大主体税种环比全面增长，其中营业税、个人所 得税和消费税的增幅均达到两位数，分别为 13.24%、16.3%和 19.38%。 分税种看，受 4 月份全市实现工业增加值 61.58 亿元，环比 增长 0.98%因素影响，增值税本月入库 6.24 亿元，较上月增加 0.06 亿元；消费税入库 1.54 亿元，虽然同比仍呈下降趋势，但环 比增长 19.38%；由于本月系去年企业所得税汇算清缴月，该税种 实际入库 8.21 亿元，较上月增收 0.16 亿元；营业税则因地税部门 开展专项检查、征管力度加大影响，入库税收 6.5 亿元，环比增 长 13.24%。 （三）地方收入比重上升，（三）地方收入比重上升，结结构不断构不断优优化化 相对于主体税种全面增收，各地方性小税种和非税收入本 月表现亦可圈可点，带动 5 月份当月地方收入完成 17.24 亿元， 同比增收 5.52 亿元，增长 35.46%，占财政收入比重达到 55.22%，地方收入占财政收入比重亦达到近年来最高值，可用财 力不断增加。 具体来看，城镇土地使用税受标准提高和加强征管因素影 响，仍然保持高增长态势，本月实际入库 0.67 亿元，同比增长 10.16 倍；城建税则受增值税、营业税和消费税同比增收 2.15 亿 元影响，实际入库 0.84 亿元，增长 50%；契税也因前期房地产热 滞后性开始体现，增收 0.63 亿元，增长 48.09%。 （四）加（四）加强强支出管理，支出管理，坚坚持有保有持有保有压压 8 5 月份全市财政支出完成 16.53 亿元，较上月 12.55 亿元增 支 3.98 亿元，扣除拨付投融资中心 5 亿元偿债风险准备金的不 可比因素后，实际支出 11.53 亿元，较上月减少 1.02 亿元，支出 基本用于保增长、保民生方面，支出结构明显改善，财政资金使 用效益显著提高。从资金用途上看，用于教育方面支出 1.72 亿元， 社会保障与就业支出 1.9 亿元，医疗卫生支出 0.64 亿元，采掘电 力信息等事务支出 1.02 亿元（主要是兑付工业发展专项和多层 标准化厂房补助 0.56 亿元），农林水事务支出 0.28 亿元。在保障 “三农民生”支出的同时，市财政还严格执行预算追加相关规定， 对会议费、外事活动费和车辆购置费严格控制，市本级全月仅追 加会议费 51.53 万元、外事活动费 15 万元，车辆购置费则实现了 “零追加”。 四、下一步工作安排四、下一步工作安排 在全市各级财税部门的共同努力下，5 月份全市财政收入止 跌企稳，并实现了小幅增长。但是仍存在隐忧：一是收入进度低 于序时进度 3.37 个百分点，后 7 个月经济形势不明朗，收入任务 十分艰巨；二是各县区之间收入均衡度有待提高，完成任务最好 的高新区已完成收入目标的 53.13%，而最低的肥东县仅完成 35.29%，相差 17.84 个百分点；三是财政收支矛盾进一步显现，收 入压力仍未减缓，但刚性支出需求不断加大。 一是全面开展税源普查工作。为全面掌握全市税源信息状 况，推进税收征管工作科学化、精细化和规范化，市税源管理工 作领导小组已报请市政府批准，在全市范围内集中开展一次以规 9 范纳税基础信息为重点的税源普查工作。我们将以县区为主体， 以乡镇、街道、工业园区为依托，积极做好前期准备工作和普查 阶段工作，重点核准工商、税务登记信息，摸清税源户数，确保实 现对全市