国际贸易担保培训.ppt

国际贸易担保培训 万易科技有限公司 金融研究院 陈磊 国际贸易担保 u国际贸易及相关概念 u国际贸易结算方式 u国际贸易融资方式 u国际贸易担保 国际贸易理念 国际贸易：亦称“世界贸易”，泛指国际间的 商品和劳务（或货物、知识和服务）的交换。它 由各国（地区）的对外贸易构成，是世界各国对 外贸易的总和。国际贸易在奴隶社会和封建社会 就已发生，并随生产的发展而逐渐扩大。到资本 主义社会，其规模空前扩大，具有世界性。 对外贸易：亦称“国外贸易”或“进出口贸易 ”，是指一个国家（地区）与另一个国家（地区 ）之间的商品和劳务的交换。 国际贸易理念 我国的进出口贸易总额2009年达到31616 亿美元，占全球贸易总额比重的9%，居全 球第3位。我国未来的经济发展对外贸的依 赖仍然会很强。会有越来越多的中小企业 参与到国际经贸领域中，这给贸易融资担 保提供了广阔的空间 国际贸易理念 国际贸易分类 按商品移动方向：进口贸易、出口贸易、 过境贸易 按商品形态：有形贸易、无形贸易 按生产与消费国关系：直接贸易、间接贸 易 按贸易内容：服务贸易、加工贸易、商品 贸易、一般贸易 国际贸易理念 u进口贸易：将其他国家的商品或服务引进到该国市场销 售。 u出口贸易：将该国的商品或服务输出到其他国家市场销 售。 u国境贸易：A国的商品经过C国境内运至B国市场销售， 对C国而言就是国境交易。 进口贸易和出口贸易是就每笔交易的双方而言，对于卖方而言， 就是出口贸易，对于买方而言，就是进口贸易。此外输入该国的商品再 输出时，成为复出口；输出国外的商品在输入该国时，称为复进口。 国际贸易风险 国际贸易的风险 u进出口结算风险 汇率风险 结算风险 u贸易欺诈风险 信用证方式下欺诈 有意签订无效或部分无效合同的欺诈 国际贸易术语 国际贸易术语（Trade Terms of International trade），又称价格术语。在 国际贸易中，买卖双方所承担的义务，会 影响到商品的价格。 在长期的国际贸易实 践中，逐渐形成了把某些和价格密切相关 的贸易条件与价格直接联系在一起，形成 了若干种报价的模式。每一模式都规定了 买卖双方在某些贸易条件中所承担的义 务。用来说明这种义务的术语，称之为贸 易术语。 国际贸易术语 国际贸易术语有十三种，比较常用的为： uFOB(Free On Board)：船上交货（指定装运港），该术语规定 卖方必须在合同规定的装运期内在指定的装运港将货物交至买方 指定的船上，并负担货物越过船舷以前为止的一切费用和货物灭 失或损坏的风险。 uCFR(Cost and Freight)：成本加费用（指定目的港），是指卖方 必须在合同规定的装运期内，在装运港将货物交至运往指定目的 港的船上，负担货物越过船舷以前为止的一切费用和货物灭失或 损坏的风险，并负责租船订舱，支付至目的港的正常运费。 uCIF(Cost、Insurance and Freight)：成本、保险费加运费（指定 目的港），是指卖方必须在合同规定的装运期内在装运港将货物 交至运往指定目的港的船上，负担货物越过船舷以前为止的一切 费用和货物灭失或损坏的风险并办理装运保险，支付保险费，以 及负责租船订舱，支付从装运港到目的港的正常运费。 国际贸易术语 风险 费用 国际贸易结算 国际贸易结算概念：两个不同国家的当事 人， 不论是个人间的、单位间的、企业间的 或政府间的，因为商品买卖、服务供应、资 金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两 国间外汇收付业务，叫做国际结算。 是以票据为基础，单据为条件，银行为 中枢，结算与融资相结合的非现金结算体 系。 国际贸易结算 国际结算的方式 汇付：又称汇款，是最简单的国际贸易货款结算方式。采用 汇付方式结算货款时，卖方将货物发运给对方后，有关货运单 据由卖方自行寄送买方，而买方则径自通过银行将货款交给卖 方。 托收：托收是指由接到委托指示的银行处理金融单据和/或 商业单据以便取得承兑或者付款，或者凭承兑或者付款交出商 业单据，或凭其他条件交出单据。 信用证：即由一家银行依照客户的要求和指示或自身的名义 ，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据，向第三者或其指 定人付款，或承兑并付受益人出具的汇票；或授权另一家银行 进行该项付款、或承兑并支付该汇票；或授权另一家银行议 付。 国际贸易融资 概念 贸易融资是指银行在贸易项下为企业提供的资 金融通或信用便利。 广义的贸易融资包括国内贸易融资和国际贸易 融资。与国外银行相比，国内银行的贸易融资 起步较晚，品种较少。 狭义的贸易融资仅指国际贸易，国际贸易融资 相对来说业务品种较多，且操作规范较为成 熟。目前国内银行以开展的主要国际贸易融资 业务包括：授信开证、提货担保、打包贷款、 进出口押汇等。 国际贸易融资 贸易融资的主要特点 u具有自偿性； u风险较低。一般可提供货物所有权凭证、可转 让支票、应收账款等权力质押，相对一般贷款 融资风险较低； u企业融资成本较低； u形式多样，操作灵活； u银行可获得派生出的储蓄、结算、结换汇、押 汇等多项业务。 国际贸易流程图 进口信用证开立业务流程： 出口商 进口商 出口方 银行 开证行 9 . 付 款 4 . 通 知 L / C 1 1 . 放 单 6 . 交 单 1 0 . 付 款 2 . 开 证 申 请 1.买卖合同 5.发货 7.寄单索汇 3.开立信用证 8.承兑/付款 开 证 担 保 信用证打 包贷款 提货单未 到，提货担 保 进口押汇 信用证当事人 1. 开证申请人：向开证银行申请开立信用证的人，一 般是进口人。在信用证中又称开证人。 2. 开证银行：接受开证申请人的委托，开立信用证的 银行，它承担按信用证规定条件保证付款的责任。 3. 通知银行：受开证行的委托，将信用证转交出口人 的银行。它只证明信用证的真实性，不承担其它义务。 4. 受益人：信用证上所指定的有权使用该证的人，一 般为出口人。 5. 议付银行：愿意买入或贴现受益人交来跟单汇票和 单据的银行。 信用证当事人 6. 付款银行或称代付行：一般为开证行，也可以是开 证行所指定的银行。无论汇票的付款人是谁，开证行必 须对提交了符合信用证要求的单据的出口人履行付款的 责任。 7. 保兑行：应开证行或受益人的请在信用证上加批保 证兑付的银行，它和开证行处于相同的地位，即对于汇 票（有时无汇票）承担不可撤消的付款责任。 8. 偿付行，又称清算银行：接受开证银行在信用证中 委托代开证行偿还垫款的第三国银行。 9. 受让人：又称第二受益人，接受第一受益人转让， 有权使用该信用证的人。 国际贸易融资方式 信用证项下融资方式 信用证开证融资。信用证开证融资是指银行应进口 商的申请在对外开证时只收取进口商部分保证金即对 外开出信用证。 提货担保。在进口贸易中由于运输过程时间较短货 物往往先于提单先到进口商急于提货往往要求开证行 出具提货担保。 打包贷款。打包贷款是指银行以出口商提供的信用 证为抵押对出口商用于国内货源的收购给予贷款支持 并以出口商交单结汇款直接归还贷款的资金融通方 式。 国际贸易融资 进出口押汇： 进口押汇是指开证行在收到信用证项下单据 审单无误后先行对外付款并放单进口商凭单提 货并在市场销售后将押汇本息归还银行。 出口押汇是指出口地银行凭出口商根据信用 证制齐的全套单据向出口商提供的资金融通业 务。 信用证内容 信用证主要内容： 信用证类型（是否可撤销、是否为跟单信用证 ） 金额 到期日 兑现方式 所需单据（保险单、商业发票、联运单据等） 其他限制性条款 进出口担保 初步受理条件： 1、申请企业注册地点要求； 2、申请项目需符合国家相关政策、法律法规； 3、公司经营、市场、回款等需达到一定标准，特殊 行业可降低相应约束； 4、企业信用状况良好，无违法违纪记录； 5、具有相应的反担保措施并为反担保物办理保险； 6、进出口企业需具有进出口经营资格，与交易客户 保持长期稳定的业务往来关系，收付款记录良好；在外 汇管理局、海关、税务等其他机关没有重大违规记录。 进出口担保 担保公司提交资料 除正常融资担保业务需要资料外，进出口担保业 务还需提交但不限于以下资料： 进出口经营许可证复印件、海关编码、上年或本 年度出口报关单复印件一份； 已完成的信用证、进口合同、出口合同； 退税认定表； 国际外汇管理局网上服务平台提供的企业信息。 进出口担保 业务流程: n企业向申请贷款行提交材料 -经贷款行初审形成信用证打包贷款意向 -企业向担保公司提交材料清单列明资料 -项目初步立项 -业务部进行现场考察（具有一定规模可协调其他部门参与） -完成实际调查报告 -递交公司评审会评审 -通过后向银行出具担保意向函 -企业根据贷款行要求，开出符