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企业经营模拟分析报告专业班级： 统计一班 姓 名： 学 号： 组 别： E 组 职 务： 供 应 主 管 指导教师： 周 昕 实验时间： 20111203 年 月 日综合费用表(单位：M)年份管理费广告费设备维护厂房租金转产费市场开拓ISO认证产品研发其它总计14743282824134228333421611334495185410620641562578利润表（单位：M） 年份项目12345678销售收入2646128128115169直接成本101953564976毛利162775726693综合费用283333182025折旧前利润12-642544668折旧46912128息前利润-16-1233423460财务费用41614241928额外收/支-5-5税前利润-20-2814131532所得税67净利润-20-281413925资产负债表（单位：M）资产负债+权益1234567812345678现金1381121421长期负债14014012010010040应收2154567255短期负债40在制品810181620应付款202020产成品8116113应缴税000067原材料381年期长贷流动合计15761808610559负债合计18014014012012647土地和建筑404040404040股东资本505050505050机器设备54552393527利润留存16-4-32-18-54在建工程2412年度利润-20-281413925固定合计699792797567权益小计461832455479资产总计226158172165180126负债权益总计226158172165180126综合分析一、 经营成果简介（企业在模拟经营期间取得的主要成果，如综合排名、市场地位、产品研发、产能、ISO认证等。）在整个企业的经营过程中，我们组主要研发了R1、R2、R3三种产品，并在本地市场的基础上开发了区域市场、国内市场和亚洲市场，与此同时，我们也通过了ISO9000和ISO14000认证。在经营过程中，为扩大企业产能，我们在第一年，放弃了一条手工线，增加建设了3条全自动，在第二年，果断放弃了一条手工线，又增设一条全自动生产R3，在第五年，又放弃一条手工，增加一条半自动。在最终，我们组共4条全自动，2条半自动，其中2条全自动生产R2，及生产主打产品，一条半自动生产R1，其余的用于生产R3，故每年能顺利完成订单任务，并伴有超额完成。纵观整个经营过程，我们组有一次得到市场老大，拿到不少订单，但也仅仅一次。在整个经营过程中，前几年在每个市场上均保持一定的市场份额，但在后2年，市场份额有所下降。六年的经营，我们的企业没有破产，最后还有少少的盈利，在综合排名中，排在第4，相较于C组和F组，我们的差距比较大，有很多原因，在最后的总结中会阐述。主要主要指标完成情况分析(分年度)：第一年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等） 计划在扩展研发的基础上，保持现状。完成情况 完成情况并不乐观，出现了一定的负债。差异分析 没有对整个六年的经营有一个整体的规划，导致生产、研发、经营出现断层产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利） 打算开始R2、R3认证，准备两种市场认证，产品有一定盈利。完成情况 部分目标达成，即产品开发、市场认证均按部就班的进行，但产品并没有达到预计的盈利。差异分析 主要原因在于对资金的控制程度不高，使得研发、认证资金利用占用了生产资金。产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等） 打算新建2条全自动，扩大生产力度，改建一条手工线。暂时对厂房不做安排完成情况 基本完成差异分析 完成情况良好市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等） 准备拿下市场第一，以便于拿到一定程度的订单。产品投入按市场目标投入，提高市场占有率。完成情况 基本都没有达到，广告投入低，没有拿到一定的份额，使得市场老大被别人拿走。差异分析 没有分析竞争对手的市场投入及其目标来调整自己的广告投入，结果失去了第一选择优势。融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等） 为顺利投入生产，采用长期贷款。完成情况 顺利拿到贷款，并投入市场。差异分析 无成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例） 整体费用中，广告费投入合理，销售按不亏损的比例进行。完成情况 广告费投入过多，产品原料堆积，成本超出预计水平。差异分析 对市场分析度不够，对竞争对手分析不足。第二年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况亏损28M差异分析销售收入过低产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况开发了国内市场，通过了ISO9000的认证。差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况广告投入13M，销售收入46M。差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况综合费用花了33M还长期贷款20M差异分析第三年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况盈利14M差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况开拓亚洲市场，研发P3产品差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况广告投入21M,实现了销售收入128M差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况综合费用用了33M还长期贷款20M差异分析第四年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况盈利13M差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况完成了亚洲市场的开拓，以及P3产品的研发。差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况广告费花了9M，实现了销售收入128M差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况综合费用花费了18M还长期贷款20M差异分析第五年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况盈利9M差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况投入广告10M，实现销售收入115M差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况综合费用用了20M差异分析第六年经营目标年度计划（盈利、权益、五力分析等）完成情况盈利25M差异分析产品与市场年度计划（产品与市场开发、ISO认证、产品盈利）完成情况差异分析产能建设及生产管理年度计划（生产线及厂房安排、物料计划等）完成情况差异分析市场竞争策略年度计划（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成情况广告投入15M，销售收入169M。差异分析融资年度计划（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成情况还款长期贷款40M。差异分析成本费用年度计划（各项成本费用发生额及占销售比例）完成情况综合费用25M差异分析二、 总结与感悟选择开放实验，或多或少有那么一点功利性，只想得到所谓的学分。奔着这个目的，选择了可以一次性结束的这个实验，预想会是一场无聊的讲述，最多送我们几个案例，告诉我们关于企业的基本知识，然而现状却叫我大吃一惊。送我们一家公司，让我们自己经营运营，美名曰试试每个人的经营潜力，实际告诉我们，潜力不大，但不是没有；整个实验得到很多书本上看不到的东西，亦给了我很多关于学习的想法。首先，我想讲一下我们整个团队。在整个企业运营过程中，团队合作协调能力的重要性自不用说，但相较于其他组，我们整个团队的合作程度并不怎么高，所以导致整个企业在运营过程中出现了一些问题，比如原料堆积、资金不足等等。而正是由于这点，才使得部分组员缺少积极性，投入力度不大。但在这个过程中，我觉得最大的收获就是认识了几个不同院的朋友。有新影院的、工管院的、化工院的等等，在一起经营中，从他们身上学到很多。其次，就企业经营，也收获到不少。存在的问题有：其一，没有从整体上把握市场的方向，制定整个过程中不同时期不同的策略，表现在企业开始阶段研发过多，导致资金断层，不得不贷款，甚至是高利贷。但也有可取得地方，即放弃了R4的研发生产和国际市场的开发。其二，对竞争对手分析不足，目光过于狭窄，且只是静态的分析自己，而忽视了千变万化的市场。主要表现在广告投入不合理，主打产品不能打出去，这也间接的成为我们落后于其他组的一大关键因素。其三，或许只是一个客观因素吧，那就是我们队整个规则了解程度不高，主要表现在对资产流失的主要方面、资金运用等不怎么熟悉，在一定程度上使得我们很多可以避免的资产流失都流失了。还有许多许多的小的问题存在，并不一一阐述。从上面的分析中，我个人觉得，在一个企业运营过程中，首先应该有一个整体的战略规划，确定自己主打产品，自己主要生产线，自己主要市场，以及不同阶段不同的规划，使得整个企业能和合理的运转起来，有方向，有目标。其次，需要运用动态的眼光来看待自己、看待其他竞争对手，毕竟市场是千变万化的，如果只是关注自己，忘记了他人的存在，结果便是目瞪口呆的看着别人抢走自己的饭碗。另外，需要对自己的运营有一个预算，也可以归为整体规划的一类吧，这样才不会出现资金不足，不得已贴现或贷款。第三，就我所处的采购经理一职，也有不少收获。采购经理主要负责原材料的购买，供应生产的需要。后来亦代替了生产经理一职，负责生产。我觉得出现的主要失误在于：其一，开始阶段，在最需要资金的时候出现了原材料堆积；其二，在后来的生产中出现产品堆积，主要原因在于和营销经理和财务总监沟通不足。下次应当注意这些问题。最后，自己也得到了很多应该称得上是一种鞭策吧。我是学统计的，数据的处理和敏感度应该是最需要的，然而面对一大堆的数据，却不知所措，尽管自己才开始入