（行政管理专业论文）中小企业复苏中的政府行为探析——以河南省焦作市为例.pdf

r e s e a r c ho nt h eb e h a v i o r so ft h el o c a i g o v e r n m e n t d u r i n gt h e -m l l m a n a b i o si s - 一一- ia k et n e ji a o z u o c i t y , h e n a np r o v i n c e f o re x a m p l e ， 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：俅毛南诃秒年f 砷 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名： 藤击乡砖 聊鹕： 船 卅啤f 月 e l 卅。年 月v 日 、 捅要 中小企业在经济中的地位和作用历来都受到各个国家和地区的重视。他们在 g d p 中所占有的份额、提供的庞大的就业量、占有的出口配额、吸引外资投资 额度等方面，对整体经济而言具有非常重要的意义。在发达国家，中小企业的数 量占据着大部分，是欧美国家经济发展的主要推动力量，为这些国家提供大量的 就业岗位，是社会稳定的主要保障力量。 目前，我国的经济正处于金融危机后的复苏过程中。中小企业的复苏，可以 直接为社会提供大量的就业岗位，从而解决金融危机所带来的一系列潜在的社会 问题。我国的中小企业正处于复苏的重要阶段，发展空间很大。然而由于这场危 机的重创，中小企业的复苏困难重重，在企业复苏的过程中的，政府的规范、支 持、鼓励和引导，可以使中小企业加速摆脱危机的影响，转而走向发展。 本文从河南省焦作市的中小企业入手，通过对焦作市的中小煤炭企业群和焦 作市微磁科技有限公司状况的分析，从中探讨地方政府应当如何实现对原有的资 源类企业和新兴的科技类企业的研究，认为地方政府应当在中小企业复苏的过程 中，切实的为中小企业提供政策上的扶持，为中小企业的发展提供良好的法律法 规环境，为中小企业提供良好的服务体系，同时为中小企业的科技创新和发展提 供良好的机遇和条件。 关键字：中小企业，经济复苏，地方政府 a b s t r a c t s m a l la n dm e d i u n s i z e de n t e r p r i s e sp l a yi m p o r t a n tr o l e si nt h ee c o n o m i e s t h e y h a v eb e e na t t a c h i n gi m p o r t a n c eb ym a n yc o u n t r i e sa n dr e g i o n s s m e ss h a r ea g o o da m o u n t o ft h eg d p t h e yc a n p r o v i d eh u g ee m p l o y m e n ta n do c c u p yl a r g e e x p o r tq u o t a sa n d a t t r a c tf o r e i g ni n v e s t m e n tq u o t a i nt h ed e v e l o p e dc o u n t r i e s ， m o s te n t e r p r i s e sa r es m e s t h e yp r o v i d eal o to fi o b st oe n s u r et h es o c i a ls t a b l i t y i naw o r d , s m e sa r et h em a i nd r i v i n gf o r c eo fe c o n o m i cd e v e l o p m e n t a tp r e s e n t c h i n a se c o n o m yi si nt h ep r o c e s so fr e c o v e r ya f t e rt h ef i n a n c i a lc r i s i s t h er e c o v e r yo fs m e sc a np r o v i d eag r e a ta m o u n to fj o b st os o l v et h ep o t e n t i a l s o c i a lp r o b l e m sc a u s e db yt h ef i n a n c i a lc r i s i s i t st h em o s ti m p o r t a n tt i m ef o r s m e st or e c o v e rf r o mt h ef m a n c i a lc r i s i sn o w h o w e v e r , i ti sv e r yd i f f i c u l tf o rt h e s m e st or e c o v e rf r o mt h ec r i s i sa l lb yt h e m s e l v e s t h e yn e e dt h es u p p o r t , r e g u l a t i o n ，e n c o u r a g i n ga n dg u i d eo ft h eg o v e r n m e n t b a s e do nt h es m a l la n dm e d i u ms i z e de n t e r p r i s e s ，w ea n a l y z e ds t a t eo ft h ec o a l e n t e r p r i s e sa n dj i a o z u om a g n e t i s mm a t e r i a l sc o o r p e r a t i o n ，s oa st og e tt h e a n s w e rh o wc a nt h en a t u r a lr e s o u r c e e n t e r p r i s e sa n dt h en e wf o r m e d t e c h n o l o g i c a lf a c t o r i e sr e b u r nf r o mt h ee c o n o m i cc r i s i s it h i n kg i v i n gt h ep o l i c y s u p p o r t ，p r o v i d i n gg o o dl a wa n dr e g u l a t i o ne n v i o r n m e n t ，s e r v i c es y s t e ma n d g o o do p p o r t u n i n t i e sa r et h ek e ys o l u t i o n s k e yw o r d s ：s m e s ，l o c a lg o v e r n m e n t ，r e c o v e r y i l 目录 第1 章绪论2 第2 章概述4 2 1 中小企业定义4 2 2 中小企业的特征5 2 3 我国中小企业的作用和贡献6 2 4 欧美中小企业与地方政府关系现状7 2 4 1 欧洲地区中小企业与地方政府的关系7 2 4 2 美国中小企业与地方政府的关系。8 2 5 日韩地方政府与中小企业之间的关系9 2 5 1 日本地方政府与中小企业之间的关系一9 2 4 2 韩国地方政府与中小企业之间的关系。9 第3 章焦作市中小企业的现状1 0 3 1 案例一：焦作市中小型煤炭公司金融危机后的现状1 0 3 2 案例二：焦作市微磁科技有限公司金融危机后的现状1 1 3 3 焦作市政府在中小企业发展中的作用12 3 4 焦作市中小企业对地方政府行为的评价14 第4 章、中小企业复苏中的地方政府行为1 5 4 1 中小企业复苏需要的政策环境分析15 4 1 1 地方政府需要为中小企业提供良好的税收政策环境15 4 1 2 焦作市地方政府需要为中小企业提供良好的融资环境1 7 4 2 中小企业复苏需要的法律法规环境分析18 4 2 1 地方政府应当加强对中小企业外部法律环境的建设1 8 4 2 2 建立地方采购法案，保证中小企业在政府采购中获得公平机会1 9 4 3 中小企业复苏需要的服务体系分析2 0 4 3 1 地方政府应当完善中小企业管理服务主体制度2 0 4 3 2 地方政府应当建立专业的中小企业担保体系2 l 4 4 中小企业复苏需要的科技创新服务分析2 3 第5 章结论2 4 参考文献2 7 致谢2 9 第1 章绪论 2 0 0 9 年，在金融危机“最寒冷的冬天已经过去”的背景下，世界经济初现 回暖，我国在世界经济复苏的中自然是出于领头羊、先锋的地位。在我国经济复 苏的过程中，中小企业的复苏是一个非常重要的问题，并且中小企业的复苏与否， 是经济是否摆脱危机、走出冬天的标志。马云在2 0 0 9 年新加坡a p e c 亚太经合 组织召开的中小企业峰会上表示：“如果中小企业没有复苏的话，我们不能说经 济已经开始复苏。 1 从中足以看到，中小企业在经济中的地位和重要性。 中小企业在经济中的地位和作用历来都受到各个国家和地区的重视。他们在 g d p 中所占有的份额、提供的庞大的就业量、占有的出口配额、吸引外资投资 额度等方面，对国家具有非常重要的意义。在金融危机中，我国的中小企业收到 了非常大的冲击，集中表现在产品销售难和企业融资难这两个方面。由于危机的 冲击，原来的产品客户( 国内和国外的客户) 开始减少订单，产品销售不出去造 成大量中小企业为了“过冬”而不得不大量裁员，这对地方经济造成了不小的冲 击，从而使国家的整体经济实力下滑。各大银行紧缩银根、中小企业提供贷款的 信托公司等金融机构由于金融危机的影响业绩大幅跳水，直接导致中小企业面临 融资难的问题，同时我国本来就不发达的民间融资由于危机的影响而更加捉襟见 肘，这使得中小企业的融资问题雪上加霜，资金链断裂使得许多中小企业出于倒 闭或者半倒闭的状态。种种问题之下，我国中小企业的生存和发展举步维艰。 中小企业的复苏，可以直接为社会提供大量的就业岗位，从而解决金融危机 所带来的一系列潜在的社会问题。目前我国的中小企业正处于复苏的阶段，发展 空间很大。然而由于这场危机的重创，中小企业的复苏困难重重，在企业复苏的 过程中的，政府的规范、支持、鼓励和引导，可以使中小企业加速摆脱危机的影 响，转而走向发展。为了促进中小企业的发展，我们建议政府，尤其是地方政府 凭借其强有力的行政力量，塑造良好的政策环境，通过相关法律法规为中小企业 提供和完善一个健康的发展市场，切实保障中小企业能够在“后危机时代”迅速 摆脱危机的阴影，将危机转化为契机，为地方经济乃至我国经济的发展做出应有 的贡献。 中小企业的位置很重要，按照现行的划分办法，中小企业的数量占企业数量 的9 9 。中小企业的经济总量占了6 0 ，上缴的利税占了5 0 ，特别是他们能 够解决和吸收的就业人数占了8 0 。所以，中小企业的发展事关社会的稳定，事 关就业问题的解决。如果就业问题解决不了，工人、职工的收入没有来源，就谈 不到消费，谈不到消费就谈不到发展。所以我们在重视骨干企业、大企业的同时， 2 0 0 9 年新加坡a p e c 中小企业峰会，阿里巴巴总裁马云致辞 2 必须重视中小企业。没有中小企业的复苏，不可能有经济的复苏。2 推动经济发展的“三驾马车”是消费，投资和出口。对于中小企业而言，由 于金融危机的影响，首先，中小企业在“消费”这方面受到了严重的影响由 于金融危机的影响，国内和国际市场整体需求减少，这便导致大多数中小企业由 于销路不畅而被迫减少生产，甚至是停产。在市场经济中，当需求出现下降，会 导致供给相对过剩，然后产生价格的下降。在非理性的市场中，产品的价格甚至 会低于其成本，这便导致生产性企业的亏损，经济衰退也由此而进一步扩展。其 次，金融危机的影响下，投资者由于对经济前景的不看好而紧缩银根，这便导致 中小企业融资渠道不畅通，资金对于企业而言，相当于“血液”，资金流动不畅 通乃至断流，会直接导致企业的生产经营无法继续下去。第三，出口方面，由于 经济结构的因素，我国的大部分中小企业为出口型企业，国内基本上无法消化掉 由本国中小企业生产的产品。在金融危机中，出口贸易遭到重创，这便导致我国 的中小企业在金融危机中成为最大的受害者。 综合消费、投资和出口三个因素而言，我国的中小企业目前正处于一种低谷 状态。在我国的中小企业中，资源类企业和科技类企业占据很大的一部分比例， 笔者在前期的调研中，选取焦作市为例焦作市位于河南省北部，是一个典型 的内陆城市，市内煤炭资源丰富，煤炭产业是本市重点产业。近年来，焦作市在 发展科技型中小企业的道路上走在河南省前列，其中，焦作市微磁科技有限公司 是其中的典型代表。笔者选取这两类公司，在全国比较具有代表性，可以说，焦 作市怎样解决本地中小型煤炭企业和焦作市微磁科技有限公司的问题，可以作为 一个案例来帮助其他省市解决金融危机后中小企业如何复苏、发展的问题，具有 借鉴意义。 焦作市是一个资源、旅游复合型的城市，本地盛产无烟煤( 白煤) ，是中国 六大无烟煤炭基地之一。其中修武县的方庄煤矿、白庄煤矿、新井煤矿、演马煤 矿和陆村煤矿产量较大，矿质好、品位高，多为聚集富矿，而且煤层距地面较近， 便于开采，焦作煤炭的开采成本相对较低、煤质好是当地煤炭企业在同行业竞争 中处于领先地位的保障。金融危机下，焦作煤炭企业收到了巨大的冲击，由于需 求骤减，本地煤炭销售出现了低谷，不少中小煤炭企业在危机中越发暴露出了生 产效率低下、劳动力素质低、开采成本等要素投入方面的弊端，在原来较低的技 术水平下生产出来的产品失去了竞争优势，最终导致大量的煤炭企业尤其是中小 煤炭企业的倒闭，对当地经济造成了较大的冲击。 焦作市微磁科技有限公司( 以下简称焦作微磁) 是一家以生产钐钴磁环为主 营项目的小型企业，企业注册资产3 5 0 0 万，年销售额1 6 亿左右，共有职工约 2 2 0 1 0 年3 月1 2 】工薪部部k 李毅中答记者闯 3 5 0 0 入，在推动当地经济和解决地方就业方面具有重要的作用。3 公司主要的出 口国为欧盟国家，金融危机之后，大量订单被撤回，公司面临着产品销路短链的 问题，同时资金回笼不力导致了公司资金链断裂，无法进行生产的状况。金融危 机最坏的时候已经过去，但目前焦作微磁仍然处于复苏的起步状态，企业需要解 决大量的问题：技术的革新、管理的改善、人才和资金的引进等问题。这些问题 不是焦作微磁一家公司能够解决的，焦作市政府和修武县政府( 公司所处地方政 府) 需要在焦作微磁复兴的道路上对其提供帮助，以促进公司早日走出危机。 焦作地区中小煤矿企业和焦作微磁代表了焦作市当地两种风格迥异的中小 企业传统的资源型企业和新兴的科技型企业。因而这两种企业在后金融危机 时代存在的问题在焦作市乃至在全国都具有很强的代表性，中小企业要复苏，需 要什么样的政府，在中小企业复苏这个过程中，地方政府行为应当是怎样的，是 我们需要讨论和关注的一个重要问题。 2 1 中小企业定义 第2 章概述 中小企业在国民经济中的地位十分重要，它们无论是在企业的数量，还是它们 为g d p 所做出的贡献、提供的就业数量、出口额、投资额等方面，都是国家经济发 展的重要力量。2 0 0 9 年统计数据显示，在美国，中小企业占所有企业总数的9 9 5 ， 吸收就业人口约占总就业人口的一半，创造的g d p 约占私人和非农业部门g d p 总量 的5 2 ，其出口额约占美国出口总额的1 3 。日本企业合计6 5 4 1 7 万个，其中中小 企业数为6 4 8 4 3 万个，占全部企业总数的9 9 1 。在全国4 9 0 0 万就业人员中， 中小企业占8 0 6 。由此可以看出，中小企业在日本的经济地位举足轻重，没有 中小企业的发展就没有今天繁荣的同本4 。 那么什么样的企业才被称为是中小企业呢? 广义上，中小企业是与所处行业的 大企业相比人员规模、资产规模与经营规模都比较小的经济单位。狭义上的中小企 业，各个国家的定义、界限因为各自的实际情况而略有不同。法国中小企业联合会 在1 9 4 6 年的纲领第二条曾这样写道：“中小企业是这样的企业，其领导人亲自承担 企业的财务、技术、社会和道德责任，而不管这种企业的法律形式如何5 。第二次 世界大战以来，多数国家( 地区) 普遍比较重视中小企业的发展，并将其视为国民 3 2 0 0 8 年河南省中小企业统计年鉴 4 数据摘自中国中小企业数据网 5 欧中友好协会1 9 4 6 年法国中小企业协会数据 4 经济发展的基础和活力源泉，因此各国( 地区) 根据不同的角度都对中小企业进行 了界定，如下表： 美国批发业的人数上限为5 0 0 人；制造业的人数卜限为1 0 0 0 - 1 5 0 0 人；电子业为9 9 9 入；石油加工业为1 5 0 0 目前美国小企业署出于统计需要，原则上不再严格区分行业类型，统一以5 0 0 人为界作为小企业员工的上限标准。 欧盟雇员少于2 5 0 人，年营业额小于4 0 0 0 万欧元或净资产小于2 7 0 0 万欧元；在企业股份中一个或几个企业郾 资或投票权不得超过2 5 。 日本 资本额不超过3 0 0 0 万日元，雇员人数不超过3 0 0 人；制造业、矿业、运输业和建筑业领域，雇员人数，j 3 0 0 人或者投资额小于3 亿日元；批发业领域，雇员人数小于1 0 0 人或者投资额小于l 亿口元；零售业领域，雇员人耋 于5 0 人或者投资额小于5 0 0 0 万日元；服务业领域，雇员人数小于1 0 0 人或者投资额小于5 0 0 0 万日元 中国台湾制造业、采矿业和建筑业领域，雇员人数小于2 0 0 人或者投资额小于8 0 0 0 万元新台币；服务业及其f i | 业，雇员人数小于5 0 人或者销售额小于l 亿新台币 俄罗斯工业、建筑业和交通业雇员人数小于1 0 0 人：批发业小于5 0 人；零售业和服务业小于3 0 人 在我国，不同行业的中小企业应该按照以下标准认定： ( 一) 、工业和建筑业的中小型企业须符合以下条件：职工人数在3 0 0 人以上， 2 0 0 0 人以下；或销售额在3 0 0 0 万元以上3 0 0 0 0 万元以下；或资产总额在4 0 0 0 万 元以上4 0 0 0 0 万元以下的企业，统称为工业和建筑业的中小型企业。 ( 二) 、批发和零售业的中小型企业须符合以下条件：职工人数为1 0 0 人以上， 5 0 0 人以下；或销售额在1 0 0 0 万元以上，1 5 0 0 0 万元以下的企业，统称为批发和零 售业的中小企业。 ( 三) 、职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业 须同时满足职工人数5 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 邮政业中小型企业须符合以下条件：职工人数1 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元 以下。其中，中型企业须同时满足职工人数4 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以 上；其余为小型企业。 2 2 中小企业的特征 与大型企业相比较，中小企业有如下特征： ( 一) 结构明晰，机制灵活。 与大型的国有企业或者托拉斯企业相比较，中小企业的首要特征就是规模小， 经营决策权高度集中。经营者对千变万化的市场反应灵敏，实行所有权与经营治理 5 权合一，既可以节约所有者的监督成本，又有利于企业快速作出决策。其次，中小 企业员工人数较少，组织结构简单，个人在企业中的地位和贡献能够轻易被识别。 中小企业在经营决策和人员激励上与大企业相比具有更大的弹性和灵活性，因而能 对不断变化的市场作出迅速反应，企业小、动力大、机制灵活且有效率。6 ( 二) 生产专一，分工精细 中小企业由于自身规模小，人、财、物等资源等方面受到很大的限制，导致企 业无力经营多种产品以分散风险，也无法在某一产品的大规模生产上与大企业竞争。 在这种情况下中小企业往往将有限的人力、财力和物力投向那些被大企业所忽略的 细小市场，专注于某一细小产品的经营上，通过不断改进产品质量，提高生产效率， 在市场竞争中站稳脚跟，进而获得更大的发展。 ( 三) 批量生产，多样发展 一般来讲，由大企业从事生产的大批量、单一化的产品生产能够充分发挥巨额 投资的装备技术优势，然而大企业往往难以满足人们小批量的个性化需求，而目前 消费品生产已从大批量、单一化转向小批量、多样化的生产，这就需要中小企业依 靠其贴近市场、靠近顾客和机制灵活、反应快捷等经营优势，利于适应多姿多态、 千变万化的消费需求的特点来满足人们生活和生产的需求。 ( 四) 中小企业是科技创新的先锋 技术创新是指企业采用新的生产方式和管理经验，在新技术和新工艺的基础 上，为市场提供具备竞争力的产品和服务，并由此占据市场，从而实现企业的价 值。技术创新包括科技、组织、商业和融资等一系列活动及其综合过程。中小企 业由于其自身规模小，便于先进的生产方式和管理理念的执行，因而技术创新的 产生和推广往往先于一些大型企业或者国有企业，发生在中小企业。一些中小企 业更是通过这样的过程一步步走向壮大，最终成为大型企业甚至是跨国企业，例 如惠普、微软、雅虎、索尼和施乐等。7 综上所述，中小企业以其经营方式灵活、组织成本低廉、转移进退便捷等优势 更能适应当今瞬息万变的市场和消费者追求个性化、潮流化的要求，因而在世界各 国的经济发展中，中小企业都有着举足轻重的地位，发挥着不可替代的作用。 2 3 我国中小企业的作用和贡献 我国现有中小企业约1 0 0 0 万户，劳动密集型出口产品和一些高新技术出口 产品大多是中小企业生产的，中小企业产品出口额占全国出口总额的6 0 ；中小 企业提供了大约7 5 的城镇就业机会。改革开放以来，从农村转移出来的劳动力 6 彭伟力，促进民营中小企业发展的政府行为的路向调整，2 0 0 5 年1 月第一版第一页 7 王晓燕，促进我国中小企业技术创新的政府行为分析，山东财政学院学报，2 0 0 6 年第二期 绝大部分被中小企业所吸纳。中小企业每年为国家缴纳的工商税收占总额的5 0 左右。在2 0 世纪9 0 年代以来的经济快速增长中，工业新增产值的7 6 7 是由中 小企业创造的。因此，在我国这样一个人口众多、地域辽阔、各地经济发展水平 差别很大的国家，中小企业的发展更具有重要的意义。 ( 一) 、中小企业在国民经济中占有十分重要的地位。目前，全国工商登记的 中小企业占全部注册企业总数的9 9 。中小企业工业总产值、销售收入、实现利税 分别占总量的6 0 、5 7 和4 0 ；流通领域中小企业占全国零售网点的9 0 以上。 中小企业大约提供了7 5 的城镇就业机会。近年来的出口总额中，有6 0 以上是中 小企业提供的。8 ( 二) 、中小企业已是拉动经济的新增长点。在9 0 年代以来的经济快速增长中， 工业新增产值的7 6 7 来自中小企业。1 9 9 8 年全国工业企业中，小型企业销售额增 长率和工商税收增长率分别为1 0 2 7 和1 1 6 4 ，均高于大中型企业。同年，私营 中小企业户数同比上升2 5 1 0 ，注册资本同比增长4 0 0 4 ：总产值同比增长4 9 2 2 ；营业收入同比增长7 1 2 9 ；消费品零售额同比增长6 4 9 5 。9 ( 三) 、中小企业提供大量的就业岗位，是保持社会稳定的基础力量。中小企 业创业及管理成本低，市场的应变能力强，就业弹性高，具有大企业无可比拟的优 势。2 0 0 8 年的全球性金融危机中，大量的国有企业或者大型企业开始停止或者减缓 招工，在这些企业和政府机关精减人员就业压力很大的情况下，中小企业尤其是非 公有制中小企业吸纳就业再就业的作用更加明显。由于中小企业不仅在解决社会就 业方面做出了重要贡献，而且还是地方财政的主要来源，这为地方的稳定打造了坚 实的基础。 中小企业是推动国民经济发展，构造市场经济主体，促进社会稳定的基础力量。 特别是当前，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济 结构等方面，均发挥着越来越重要的作用。为此，正确指导国有小企业改革，大力 扶持各类中小企业发展，已成为当前一项刻不容缓的战略任务。 2 4 欧美中小企业与地方政府关系现状 2 4 1 欧洲地区中小企业与地方政府的关系 说到欧洲地区的中小企业，德国是一个典型成功的中小企业发展战略，不 仅使德国数十年稳坐欧洲出口冠军，还推进了经济社会结构的改造和城市化进程。 在德国中小企业发展的过程中，德国政府功不可没，其中，地方政府对中小企业的 8 i ：文数据来自中国中小企业信息网 9 上文数据来自中国中小企业信息网 7 支持在很大程度上保证了中小企业的成长和发展。德国的地方政府制定了一系列中 小企业扶持政策，中央政府在立法、战略规划和机构设置方面对中小企业进行了扶 持和帮助的前提下，地方政府通过建立完整的税收、信贷、信息和培训体系，对中 小企业的发展给予全方面的支持。 德国地方政府长期以来采取一种“限大促小”的政策，鼓励中小企业发展的同 时，限制大型企业的竞争优势，监督大企业，防止其利用不正当手段打击和限制中 小企业。通过地方政府的一系列措施，德国在战后全面发展，通过大力发展中小企 业，在全社会形成了一个非常庞大的中产阶级阶层，不仅实现了社会的健康发展， 还避免了极端势力的崛起，从根本上保证了战后德国的和平发展战略的妥善执行， 使国内就业、地区平衡、国际市场竞争等其他国家存在或者潜在的社会、经济问题 远离德国。我国乃至全世界各国都值得思考好借鉴德国的中小企业发展模式。m 2 4 2 美国中小企业与地方政府的关系 1 9 5 3 年，美国成立了联邦小企业局，在联邦小企业局和商务部、国家进出口 银行的联合下，美国在各地方政府成立了大约8 0 多个中小企业服务办公室，目前 共有大约2 7 0 0 0 名成员在其中为中小企业提供服务。通过这些办公室，地方政府 主要在以下几个方面为中小企业提供便利：( 1 ) 、在地方建立商业信息服务中心， 免费或者低成本为中小企业提供便利的信息服务；( 2 ) 、地方政府在采购方面， 将产品来源倾向于中小企业，通过一种类似于“保护”的方式，为中小企业提供 政府采购这样的一个庞大的市场；( 3 ) 、各地区建立专门的中小企业咨询服务中 心，组织了全国各地一太批以退休专家和退休专业技术人员为主的科技咨询人员 来抓咨询和培训：( 4 ) 、地方政府与当地的商业银行合作，为中小企业提供金 融支持，儿小企业向银行申请贷款未果，只要有经营经验、有技术，都可向小企 业局申请贷款担保。1 1 综上所述，美国主要是通过诸如技术、信息、市场、融资等一系列的服务为 中小企业的发展提供各种便利，在美国各地方政府成立了小企业局的服务机构以 后，中小企业得到空前的发展。自2 0 0 5 年以来，美国失业率一直保持在5 左右， 在西方七国是最低的，而中小企业发展提供的大量就业机会，对美国成功降低失 业率具有重要作用。以2 0 0 7 年为例，当年美国中小企业创造t 3 8 0 万个就业机会， 极大的推动了美国经济的发展。1 2 o 洪忠诚，德国促进中小企业发腱的情况及提示，广两火学学报，2 0 0 7 年第一期 1 1 宣浩，美国中小企业概况，中国集体经济1 9 9 7 年第一二期 幢r a m i s hr , s k a rg c a ni n t e g r a t e df r a m e w o r kf o rd e c i s i o ns u p - p o r ti nc o r p o r a t ep l a n n i n g j d e c i s i o ns u p p o r t s y s t e m ，1 9 8 8 ，( 3 ) 8 2 5 日韩地方政府与中小企业之间的关系 2 5 1 日本地方政府与中小企业之间的关系 中小企业是日本经济的支柱之一，是日本国民经济增长的基础，也是地区经 济的骨干力量，提高其生产率是经济增长的关键。为此，日本政府采取了许多 扶植中小企业的措施，以解决企业生存和人员就业问题。 在日本中央政府的统筹下，地方政府主要在以下几个方面对中小企业进行扶 持和帮助：( 1 ) 、人力资源方面，鼓励和支持中小企业雇佣退休人员，地方政 府出资资助中小企业确保骨干人才，设立试用奖励金制度，试用期表现优秀的人 员的奖励金由地方政府提供支出。( 2 ) 、融资方面，地方政府鼓励和带动地方 金融机构与中小企业开展深度合作业务，实施“安全网络 融资对策，由中小企 业金融公库、国民生活金融公库等形成一套机构负责的安全网络型贷款模式。 ( 3 ) 、地方政府对中小企业的创新提供资金援助，制订了中小企业新事业活 动促进法，对于中小企业的创新给予减税、融资、补助金为主的创业支援、经 营革新支援和新协作支援。” 2 4 2 韩国地方政府与中小企业之间的关系 近年来尤其是金融危机后，韩国地方政府加强了对中小企业的扶持力度： ( 1 ) 、地方政府主导为中小企业提供安定的经营环境，强化金融支援，改善中 小企业的税收政策，制定相关政策改善中小企业雇佣难的现状。( 2 ) 、切实帮 助中小企业提高自身竞争力：积极促进中小企业之间的兼并、重组；积极促进进 行闲置设备交易以节省资源；( 3 ) 、通过建立信息网络、培训系统解决中小企 业的信息问题，并通过培训来改善中小企业的人才状况。( 4 ) 、协助中小企业 扩大产品销路：扩大政府采购对中小企业的偏向程度，拓宽中小企业产品销售空 间，支援中小企业产品出口。( 5 ) 、构筑中小企业与大型企业的经济协作体系。 韩国地方政府通过一套全面性、具体性、重点明确的政策，使本国中小企业 取得长足的发展，在金融危机中有效的抵制了危机对本国经济的损害，并保证中 小企业在金融危机后能够快速摆脱危机，走上发展的正轨。“ 1 3 于培体，焦燕，荚| - l 扶持中小企业之政策及其启示，国际经济合作2 0 0 9 年第十期第二十五页 h 王国松，韩困治理金融危机的成功经验启尔，当代经济管理，2 0 0 6 ，( 0 1 ) 9 第3 章焦作市中小企业的现状 3 1 案例一：焦作市中小型煤炭公司金融危机后的现状 焦作市是一个资源、旅游、农业为经济基础的复合型城市，本地矿区盛产无 烟煤( 自煤) ，是中国六大无烟煤炭基地之一。其中修武县的方庄煤矿、白庄煤 矿、新井煤矿、演马煤矿和陆村煤矿产量较大，矿质好、品位高，多为聚集富矿， 而且煤层距地面较近，便于开采，焦作煤炭的开采成本相对较低、煤质好是当地 煤炭企业在同行业竞争中处于领先地位的保障。焦作市统计局2 0 0 8 年统计数据 显示，2 0 0 8 年生产原煤6 2 3 万吨，占全国原煤产量的0 2 6 ；完成工业总产值 4 6 5 0 9 7 万元；实现工业增加值2 11 3 8 5 万元，占全省g d p 的0 1 5 ，占焦作市g d p 的3 1 ；企业人均工业总产值1 6 3 6 4 2 元，人均工业增加值5 9 1 7 1 元，平均工资 2 0 3 0 2 元。1 5 2 0 0 8 年，一场突如其来的金融危机席卷全球，受此影响，加上国内经济的周 期性因素，中国经济也开始出现了明显下滑。从企业方面，对我国影响比较严重 的应该属于出口性企业。但由于产业的联动性，金融风暴带给我国企业最严重的 影响就在于市场信心，在这个层面上，焦作市的煤炭企业也未能在金融危机中幸 免。 这场金融危机中，焦作市的煤炭企业主要受到了如下的冲击： ( - - ) 、煤炭行业遭到重创。由于金融危机所导致的消费大幅缩水，国内工 业企业由于对未来经济的看淡而大幅减少对煤炭的需求量，这导致了部分中小型 的煤炭企业倒闭，产煤量急剧下滑。一些依赖煤炭出口的企业由于金融危机直接 对国际贸易带来较大损害，国际订单减少甚至是退货，导致企业资金链断裂，生 产受到严重的冲击，进而影响企业的生存。焦作市的煤炭除了提供本地居民使用， 还大量的运往全国各地甚至是出口日本等地，在产煤量下滑的过程中，由于供求 关系的扭曲，一些企业之间形成了恶性的价格竞争，市场产生无效率，由此导致 了价格的下滑，进而导致资源浪费现象严重。 ( - - ) 、依赖煤炭而生存的行业如钢铁行业由于金融危机的影响，开始减少 铁矿石的进口，降低产量。而在钢铁工业中，焦炭是必不可少的工业原料，由于 钢铁工业的低迷，煤炭行业中的炼焦业也受到巨大的冲击。由于众多企业的减产 甚至是停产，电力行业也面临着局部的产能过剩，由此电力行业减少发电量，电 煤的用量大幅减少，与此同时电煤的运输等成本并没有下降，这样也导致了煤炭 1 5 数据摘自焦作市统计局2 0 0 8 年统计年鉴 l o 的供大于求。以焦作万方电厂为例，在2 0 0 8 年的危机中，由于其直接供电对象一 母公司焦作万方铝业的生产低迷，而导致产能过剩，万方电厂只能大幅度减少 发电量，那么电煤的使用量也由此大幅下滑。 ( 三) 、煤化工产业在金融危机中也受到了较大的冲击。煤化工产业可分为 传统煤化工和现代煤化工，传统煤化工主要包括合成氨、甲醇、焦化、电石等子 行业；现代煤化工则是以生产石油替代产品为主的产业，主要包括二甲醚、煤制 油、煤制烯烃、煤制天然气、煤制乙二醇等产品。金融危机导致的资源价格下降， 导致了煤化工产品的滞销，在这个过程中，一些煤化工企业在金融危机的外因下， 同时由于其自身的技术落后，成本较高，并且由于技术的落后而导致的污染由于 处理不善而被当地政府、人们所诟病，焦作市的许多煤化工企业的生存面临着很 大的压力。 在市场环境恶化的前提下，本地中小煤企也频频曝出一些问题：( 1 ) 、国内 工业需求降低，煤炭出口积极性受到挫伤，并且国内宏观调控政策提高煤炭出口 关税，抑制了市场对煤炭的需求，然而在利益的驱使下，一些中小煤企的老板为 了谋求暴利而采用掠夺式的开采方式，这样造成煤企工人的人身安全没有保障， 并且造成了煤炭资源的浪费，资源的可持续发展开发利用受到破坏。埔( 2 ) 、受 市场需求低迷的限制，一些煤气老板为了短期的利润而进行价格恶性竞争，破坏 了市场自身的规律，不仅造成了资源的浪费，也对整个市场造成了极大的损害。 ( 3 ) 、不少煤企由于资金链断裂，在危机中受到极大的创伤，有些煤炭企业甚至 关门倒闭，造成地方财政收入的减少，同时大量煤炭工人失业，影响到了当地社 会稳定等问题( 4 ) 、本地中小煤企的管理不善等一些原本隐藏着的问题开始露出 水面，企业自身的经营、管理受到经济危机的考验。 焦作市中小煤企出现的问题，在全国其他以煤炭为主要产业的城市诸如辽宁 省的抚顺市、山西省的大同市、阳泉市、江苏省的徐州市中也普遍存在，这些问 题是资源型城市中以资源为主业的中小企业存在的通病。 3 2 案例二：焦作市微磁科技有限公司金融危机后的现状 焦作市微磁科技有限公司( 下文简称焦作微磁) 是一家以生产钐钴磁环为主 营项目的技术型小型企业，成立于1 9 9 8 年5 月份，属于电气行业，企业注册资 产3 5 0 0 万，2 0 0 7 年销售额1 6 亿左右，共有职工约5 0 0 人，每年可以为当地地 方政府创造大量利税，在推动当地经济和解决地方就业方面具有重要的作用，在 当地是私营中小企业的楷模，连年被修武县政府评为“纳税优质企业”。 1 6 孙勤， 煤炭中小企业发胜面面观，宝藏2 0 0 9 年第三期1 4 6 页 l l 金融危机中，焦作微磁和电气行业的其他中小型企业一样，受到严重的冲击， 具体表现如下：( 1 ) 、由于金融危机的影响，焦作微磁的大客户欧盟等地区 的电气公司纷纷减少对订单的需求，需求的紧缩导致供应链断裂，使焦作微磁的 生产受到重大影响。( 2 ) 、央行的紧缩性货币政策导致地方银行缩紧银根，在这 种情况下焦作微磁由于资金的紧张而不得不减少生产，开始“过冬”。( 3 ) 、由于 在焦作市本地科技类公司较少，因而焦作微磁在危机中出于一种“被孤立的状 态，在笔者对焦作微磁的相关负责人的采访中，公司负责人透露公司高层在金融 危机中曾经一度想要搬迁到江浙、广东一带，以取得同行业的帮助。c 4 ) 、危机 中，焦作微磁的产品受到韩日等国同行业公司的排挤，在与这些公司的竞争中， 焦作微磁出于被动地位。 金融危机使焦作微磁处于一种外困内患的状态，企业自身面临着如下问题： ( 1 ) 、创新能力和自主研发能力不足是摆在企业面前的一大瓶颈。这不仅是焦作 微磁所面临的问题，在我国其他技术型中小企业中，创新能力不足的问题是他们 的通病。( 2 ) 、自身资金分配问题不合理，导致企业在面对危机时产生的财务紧 张问题影响到公司的生产和对危机的抵御能力。( 3 ) 、公司很难在国内发掘和打 开一个供自己销售的市场，这也是在国际贸易萎缩的情况下，公司的盈利捉襟见 肘的巨大原因。 金融危机最坏的时候已经过去，但目前焦作微磁仍然处于复苏的起步状态， 企业需要解决大量的问题：技术的革新、管理的改善、人才和资金的引进等问题。 这些问题不是焦作微磁一家公司能够解决的，焦作市政府和修武县政府( 公司所 处县政府) 需要在焦作微磁复兴的道路上对其提供帮助，以促进公司早日走出危 机。 3 3 焦作市政府在中小企业发展中的作用 由于焦作市的中小企业规模小、实力不强，在社会经济方面往往处于不利地 位。当地的中小煤炭企业和焦作微磁所面临的困境，企业自身往往无力解决或者 不能完全妥善解决，必须由政府出面来帮助协调为企业发展构建良好的政策环境 和社会环境。金融危机以来，焦作市政府针对中小企业的生存和发展给予了充分 的重视和直接支持。 一、焦作市政府在政策方面大力支持当地中小企业发展 ( 1 ) 、焦作市政府在金融危机后，加强对中小企业的财政支持政策，建立 和规范对中小企业的税收优惠，坚决清理对中小企业的不合理收费，加大财政对 中小企业改革的支持力度，增大财政对中小企业资金融通的支持力度，建立支持 中小企业发展的政府采购制度。2 0 0 9 年8 月份，焦作市政府斥资1 2 亿购买煤炭， 以供给本市冬季取暖，这种提前采购的方式，暂时缓解了部分中小型煤企资金紧 张的局面。 ( 2 ) 焦作市在金融危机中，注重加强在对中小企业金融扶持方面的政策。 市政府加强和改善对中小企业的金融服务业务，完善中小企业贷款担保体系；设 立中小企业政策性银行：积极发展竞争性地方中小金融机构；积极发展创业投资， 扩大直接融资渠道。在市政府的积极支持下，焦作市新开了数家信托公司，专门 提供中小型企业贷款，在融资方面对中小企业提供了巨大的帮助。 ( 3 ) 在指导思想上，市政府强调，要政府和社会各界大力提高中小企业在 经济上和社会上的地位，使之由计划经济时代落后生产力的代表、国民经济拾遗 补缺的附属物，变为振兴焦作市市场经济中的生力军。焦作市市委领导在金融危 机后，多次到焦作微磁视察工作，鼓励焦作微磁相关负责人“我们能够一起走出 这场金融危机的 。 二、焦作市政府在企业技术进步方面支持当地中小企业发展 焦作市斯美特食品有限公司等7 家企业技术中心，被省发改委、财政厅、地 税局和郑州海关等四部门联合认定为河南省第十三批省级企业技术中心，占今年 全省认定总数的6 5 。1 7 据了解，企业技术中心是对我国层次较高的企业研究开发机构的统称，是企 业技术创新体系的核心，是企业技术进步和技术创新的主要依托。金融危机后， 焦作市政府高度重视企业技术中心建设，积极帮助企业做好省认定企业技术中心 年度评价工作，不断提升企业自主创新能力。2 0 0 9 年以来，焦作市发改委逐一帮 助企业完善申报材料，带领企业到河南省发改委汇报技术中心的建设情况。至此， 焦作市已拥有国家级企业技术中心l 家、省级企业技术中一5 4 5 家，省级以上企业 技术中心总数位居全省前列。 这次新增的7 家企业技术中心分别是河南斯美特食品有限公司、好友轮胎股 份有限公司、博爱新开源制药有限公司、焦作市广兴化工有限责任公司、河南兴 发精细化工有限公司、河南省万隆精密铸造有限公司和河南德海源诚矿业有限公 司技术中心。 针对当前极其严峻的生产经营形势，焦作市政府在( ( 2 0 0 9 年政府工作报告 中强调当前和今后一个时期要重点抓好八个方面的工作：一是着力落实科学发展 观，建设创新型企业；二是着力完善技术创新体系和运行机制，走有中州特色的 创新道路；三是着力抓好重大科研专项，努力实现科技强企。四是着力解决生产 难题，以技术助推降本增效；五是着力开发循环经济技术，用科技支撑发展未来； 六是着力关注相关技术发展，加快科技创新步伐；七是着力加强科技队伍建设， 盯数据米臼焦作市企业发展服务局网站 培养创新能力强的科技人才；八是着力推进技术保密工作，保