（工商管理专业论文）鄂尔多斯市中小企业制度化管理研究——以cm公司为例.pdf

摘要 改革开放以来，我国的中小企业迅速发展，在国民经济和社会发展中的地 位和作用日益增强，成为推动经济发展，促进社会稳定的基础力量。特别是当 前，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构 等方面，均发挥着越来越重要的作用。因此，中小企业的经济效益如何对于增 强我国经济实力和提高经济发展速度产生极大影响。而提高中小企业经济效益 涉及的问题很多，其中不可或缺的环节是改善其经营管理状况。 本文主要通过笔者对鄂尔多斯市中小企业实际情况的调研，探讨中小企业 经营管理中出现的问题。截止2 0 0 8 年，鄂尔多斯市中小企业7 1 9 7 户，占全部 企业的9 9 6 。全市中小企业创造增加值1 0 5 7 亿元，占全市g d p 的6 5 9 。这 些中小企业能否持久地发展，关系到该市经济能否健康持续发展。而中小企业 的进一步发展，管理水平高低是其成败的关键因素之一。笔者根据实际的调研 情况，对该地区中小企业的管理现状、特点和存在的问题分别进行理性分析， 认为该市中小企业的发展存有自身的优势，但是管理问题的存在在某种程度上 阻碍其进一步发展。笔者认为制度化的管理能够帮助中小企业健康持续的发展。 并提出基本的观点：加强和提高该市中小企业的制度化管理水平，提倡制度管 人，最终达到以文化治人的目的。通过本文的初步探索，以期为鄂尔多斯市的 中小企业在管理上提供可供借鉴的举施，并以实践中的一个较成功的案例加以 说明。 关键词：中小企业，制度，制度化，管理，对策 a b s t r a c t s m a l l m e d i u me n t e r p r i s eh a sb e e nd e v e l o p i n gr a p i d l ys i n c er e f o ma n do p e n i n g u pi nc h i n a i th a sab i gi m p a c to nn a t i o n a le c o n o m ya n ds o c i a ld e v e l o p m e n t i n c r e a s i n g l y w i t ht h ed e v e l o p m e n to fs m a l l - m e d i u me n t e r p r i s e ，i tb e c o m et 1 1 eb a s e f o r c eo fd r i v i n ge c o n o m ya n dp r o m o t i n gs o c i a ls t a b i l i z a t i o n e s p e c i a l l yn o w i tp l a y a 1 1v e r yi m p o r t a l l tr o l ei nm a i n t a i n i n ga na p p r o p r i a t ee c o n o m i c 铲o w t l l ，r e l i v i n g p r e s s u r e o ne m p l o y m e n t ，r e a l i z i n gt h e c o u n t ut h r o u 曲s c i e n c ea n de d u c a t i o n ， o p t i m i z 血gt h ee c o n o m i cs t i u c t u r e a n ds oo n s o ，m es t r e n g t ho fo u rc o u n 白yi s c o r r e l a t i v e dw i t hm ep e r f o m a n c e0 fs m a l l - m e d i u me n t e 叩r i s e h o w e v e r ，t h e r e 。s m a n yp r o b l e m sa b o u ti m p r o v i n gt h ee c o n o m i cb e n e f i t so fs m a l i m e d i u me n t e 印r i s e ， 血em o s ti m p o r r t a n ti st oi m p r o v et h ec u r r e n tc i r c u m s t a n c eo fm a n a g e m e n t t h ep 印e rm a i l d yd i s c u s s e dt h ep r o b l e m si nt h ep r o 舒e s so fs m a l l - m e d i u m e n t e i p r i s em a n a g e m e n ta n da d m i n i s t r a t i o ni n e r d o st h r o u 曲e m p i r i c a lr e s e a r c h a c c o r d i n gt os t a t i s t i c s ，t h e r e r e7 19 0s m a l l m e d i u me n t e 叩r i s e sme r d o ss i n c e2 0 0 8 ， a c c o u n tf o r9 9 6p e r c e mo ft o t a le n t e 印r i s e s t h ew h 0 1 es m a n - m e d i u me n t e 印r i s e c r e a t e da d d e dv a l u er e a c ht o10 5 7 b i l l i o n ，a c c o u n tf o r6 5 9p e r c e n to ft h ew h o l eg d p w h e t h e ra ut h es m a l lm e d i u me n t e 印r i s e sc o u l dg e ts u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to rn o t ， i t 晰1 lh a v ea 笋e a ti n n u e n c eo ne c o n o m yi ne r d o s i fm e y 1 1d e v e l o pa d v a n c e d ，m e 1 e v e lo fm a n a g e m e n ti so n eo ft h ek e ye l e m e n t s a c c o r d i n gt oe m p i r i c a li r e s t i g a t i o n ， t 1 1 ep a p e ra n a l y z e dr a t i o n a l l yt h es i t u a t i o no fm a n a g e m e n t ，c h a r a c t e r sa h dp r o b l e mi n s m a l l - m e d i u me n t e 印r i s eo nt 1 1 ea r e a a l m o u 曲m es e m sh a do 、v na d v a n t a g e ，t h e w e a ki nm a r l a g e m e n ts t o p p e di tf - r o md e v e l o p i n gf u r t h e r t h ew r i t e rt h i n ke s t a b l i s h i n g c o r p o r a t es y s t e mw i l lk e e p 血em e d i u m s i z e da 1 1 ds m a l le n t e i p r i s e s 铲o w t l lh e a l m s o ， t h ea u t h o r sb a s i cp o i n to fm ev i e wi s ：s t r e n g t h e na n di m p r o v em a n a g e m e n tl e v e lo f s m e s ，e s t a b l i s h i n ga d m i n i s t r a t i o ns y s t e ma n df i n a l l yg e tm eg o a jo fm a n a g i n gb y c u l 讥r e w eh o p ep r o v i d eu s e 缸l s u g g e s t i o n so nt h es m a l l 一m e d i u me n t e 印r i s e m a n a g e m e n tb yt h ep a p e r a n da tl a s tt a k eas u c c e s s m lc o 印o r a t ea se x a i 】叩l e k e yw o r d s ： s m a i lm e d i u m e n t e 印r i s e ，s y s t e m ，i n s t i t u t i o n a l i z e d ，m a n a g e m e n t ， s u g g e s t i o n i i 第一章导论 第一章导论 1 1 研究背景 2 0 0 1 年2 月2 6 日经国务院批准，撤销伊克昭盟设立鄂尔多斯市。十年间， 鄂尔多斯市地区生产总值由2 0 0 0 年的1 5 0 亿元增加到2 0 1 0 年的2 6 4 3 亿元，年 均增长2 4 ，地方财政一般预算收入由1 0 亿元增加到去年的2 3 9 亿元，年均增 长3 7 。鄂尔多斯市凭借着丰富的资源优势和国家政策的发展契机并立足于地 区实际，经济获得巨大发展，其中该市中小企业的贡献功不可没。截止2 0 0 8 年， 全市中小企业7 1 9 7 户，占全部企业的9 9 6 。全市中小企业创造增加值1 0 5 7 亿 元，占全市g d p 的6 5 9 。其中，第二产业创造增加值5 8 3 亿元，占中小企业 增加值的5 5 1 ，第三产业创造增加值4 7 4 亿元，占中小企业增加值的4 4 9 。 作为本市经济和社会发展重要力量的中小企业，它们的不断成长和壮大，不仅 为鄂尔多斯的经济发展带来了巨大的动力和活力，有效促进当地的就业，而且 推动了国民经济的快速发展，提高了国民经济整体效益。 中小企业的发展和活跃对一个地区的经济发展具有极大的重要性。但是在 推动经济发展的同时，又受到目前市场经济发育不成熟的影响，中小企业自身 难免出现各种各样的问题，而这其中一个很关键的问题就是企业自身管理问题。 本文主要围绕鄂尔多斯市中小企业在管理方面的优势以及在管理方面存在的问 题展开讨论，寻求企业制度化管理的必要性和有效路径。 1 2 问题的提出 在我国，中小企业的发展与市场经济环境有着一定的亲和力。在初创阶段， 企业规模一般都不大，却充满着生机与活力，极富竞争力和开创精神，对于各 种机会的运用和把握也恰到好处。然而，经过资本的原始积累，具备了进一步 发展的条件时却迷失了方向，做出了很多错误的判断和选择，从此逐渐跌入发 展的低谷，有的甚至销声匿迹了。因此，在中国企业界存在这样一种现象：中 国企业平均寿命不到5 年。其中很重要的原因就是这些企业没有认识到企业发 。数据来源：鄂尔多斯撤盟建市1 0 周年大会报告 第一章导论 展到一定规模之后，公司的管理对企业发展的重要性。即使有些企业意识到了 公司管理的重要性，在其进行公司化管理的过程中也往往流于形式，过分依赖“能 人”的领导，管理上实行人治，忽略制度和规范的制定，没有建立起真正意义上 的现代企业制度，这是他们败落的一个重要原因。 在企业发展的大环境下，现阶段鄂尔多斯市中小企业大多正处于起步和创 业期，企业历史较短，同样存在过分依赖“能人”的领导和管理，忽视制度和规范 的问题，致使对企业的管理不善，企业制度缺乏。在这种情况下，如何继续保 持中小企业的持续发展，如何在市场中立于不败之地，有效地管理企业自然成 为领导者思考的核心。我国著名经济学家于光远先生说过一句话：“国家富强 靠经济，经济繁荣靠企业，企业兴旺靠管理，管理关键在文化”。因此，企业 要发展，有效的管理是必不可少的。本文主要立足于鄂尔多斯市当地的实际情 况以及结合我国企业发展的环境，探讨该地区企业制度化管理的问题。主要探 讨鄂市中小企业的管理现状和问题，突出企业制度化的重要作用，并提出有效 的对策建议，以期对鄂市的中小企业的发展作出一定的贡献。 1 3 研究方法和论文结构 本文采用实地调查和文献法并举的研究方法开展研究。通过前期的深入多 家本土企业内部进行调研访谈以及开展的咨询工作，收集到大量的一手资料和 数据；同时在写作过程中参考来自中国期刊网，管理书籍等相关文献资料，最 终完成本论文。 本文的内容即文章的结构是这样安排的：本文共分为五个部分对文章的主 题进行论述。第一部分主要介绍论文写作的背景以及问题的提出；第二部分是 对企业制度化管理的西方历史的梳理，以及对本文中最重要的三个概念进行阐 释；第三部分是文章的核心部分，通过对鄂市中小企业发展和经营情况的了解 以及管理状况的分析，得出中小企业是该市经济发展中不可缺少的一支力量， 同时他们在管理上存在的问题，需要建立完善和齐全的管理制度，提倡制度化 建设；第四部分是对上述问题的回应，如何解决当前面临的问题，使中小企业 更好地发展，对症下药地制定相应对策。在第五部分中，运用一个成功的案例， 说明制度化管理的有效作用。 于光远经济社会发展战略，中国社会科学出版社，1 9 8 2 年 2 第一章导论 1 4 研究创新 根据以往相关主题的研究，笔者将本文的研究创新总结为如下两点： 1 、学者对于企业制度化的研究大多集中在比较笼统的范围内，有的以大规 模国有企业的制度化建设为研究对象，有的以中小企业的制度化为对象，这些 都从整体宏观层面讨论企业制度化建设的必要性。而很少具体到一个地区一个 企业的制度化建设的情况。因此，本文主要侧重从微观方面研究，从一个地区 一类型企业出发，结合该地区的实际发展情况，研究制度化建设。 2 、对于制度化建设这个主题，学者的研究大多数都是从理论层面出发，然 后得出一些建议措施。而本文是根据笔者的实际调研情况，从实证的角度阐述， 并辅以成功的案例加以佐证，更加具有实际意义和指导性。 3 第二章理论背景与概念界定 第二章理论背景与概念界定 2 1 国外理论溯源 制度化管理一直作为西方企业管理中的潜在命题存在。从企业管理发展史 来看，制度化管理是工业革命和资本主义经济、技术发展的结果，同时制度化 管理也是现代企业自身发展的需要。制度化管理是伴随西方管理对科学理性的 追求而产生和发展的，制度化管理是组织理性的表现，企业的制度化本身能够 在一定程度上反映企业的管理水平。同时，制度化的程度也是衡量企业管理水 平的重要标准。在西方国家，制度化的发展是具有其发展历史的。 2 1 1 制度化管理的历史发展过程 1 、资本主义经济发展要求制度化管理 在资本主义之前，由于生产力水平和人类实践能力的限制，人类的认识被 局限在相当狭窄的范围里。那时的权威主要依靠习惯和信念以及对神灵的崇拜 和信仰来维持。建立在感情和信念基础之上的权威关系随着人类社会生产力水 平和认识水平的提高，会充满不确定性从而变得不可控制。随着人类科学和理 性的发展运用，人类生活的一切领域，无不深深打上科学理性崇拜的烙印，建 立在科学认识基础上的制度权威越来越成为人们普遍的共识。 随着资本主义经济和技术的发展，旧的管理方式已经不适用了，必须采用 新的制度和管理方式。而制度化管理作为一种理性的和有效率的管理方式，它 迎合并极大地推动了近代资本主义的工业化进程。一方面，制度化管理满足了 工业大生产的生产模式和管理复杂化的需要。其在精确性、快捷性、可预期性 等方面是其他社会组织所无与伦比的。另一面，它以非人格化、制度化的特征 而得到科学理性时代的文化认同。而这些都是对传统社会中的各种组织中普遍 存在的任人唯亲、下级对上级的人身依附、官员决策的任意性与不可预测性等 弊端的纠正，是时代发展的产物。 2 、制度化管理随工业革命出现 工业革命前，社会生产力处于手工劳动阶段，技术水平低、交通、通讯不 便，人与人之间的社会联系成本高、有效性低，经济组织和社会活动一般以家 4 第二章理论背景与概念界定 庭为基本单位进行，规模小，结构简单。因此，那时的管理基本上是建立在个 人观察、判断和直观基础上的传统经验管理。 工业革命后，机器劳动取代手工劳动使社会生产力取得了飞跃发展，新的 经济组织工厂制度普遍建立，组织规模扩大，内部结构复杂。组织运作所 要求的连续性、规范性、精确性使管理难度空前增大，管理成本人为上升，大 量工厂的经营不善和破产倒闭使传统的经验管理遇到了挑战，改进管理降低组 织活动的成本成为当务之急。于是，以欧文、亚当斯密等人为代表，人们开始 真正重视组织管理理论的研究，从此生产计划、技术和劳动分工、设备的合理 使用、劳资关系等成为管理者的研究专题，管理思想从经验直觉进入了较系统 的研究。但在此后，尽管工厂制度及其管理经验从英国推广到其他国家，但由 于缺乏持续的技术和组织创新动力，因此管理理论没有大的进展。这种情况直 到美国铁路企业出现后才开始改变。 在1 9 世纪四五十年代，铁路管理是一个全新的问题，如协调困难，发生事 故，运输成本高等，面对这些严峻挑战的是大批新型的支薪经理人员，他们积 极探索，不断创新。经过一系列的摸索和创新，一套分工严密、结构合理、协 调控制的铁路企业组织结构和管理制度逐渐形成，而与之相适应的近代财务会 计、统计制度的基本方法也在5 0 6 0 年代逐渐发展起来。 制度化管理的发展究其根本来说，主要是资本主义以前的社会是自给自足 的自然经济生产条件，生产过程不存在严格意义上的制度规范，因为这时的生 产过程中的制度规范是以经验方式获取的，并以传统和惯例的方式来保留和延 续的。随着资本主义工业革命、机器化大生产时代的到来，它们在给生产方式 带来革命的同时，也带来了工厂的制度和管理问题。所以说，工业革命和机器 化大生产是资本主义生产过程的分工和协作关系达到了空前精细和严密的程 度，使资本主义生产过程的规范性要求变得空前严格。在资本主义的生产过程 中，个人权威已经开始让位于制度权威。从1 9 世纪末的泰罗制，到2 0 世纪初 期的法约尔等人创立的管理组织制度，再到二次大战以后出现的管理科学理论 基础上的管理制度，都体现了资本主义生产过程中制度规范的严格性及其权威 性。 我们纵观整个工业化变革的过程，可以看到工厂里的技术发展对各种活动 和关系的结构起了重大作用。从手工技术到机械技术，因为蒸汽动力的应用， 效率更高的技术不断出现。因产品的生产流程中有很多不同的操作过程，因而 第二章理论背景与概念界定 产生了不同的部门。随着部门数目的增加，就需要设立管理部门来协调各道工 序的工作。结果是产生了等级组织结构，而且建立起了更高的管理层和更为详 尽的程序和系统。所以从根本上来讲是技术影响了组织的结构。早期的“批量” 生产方法并不那么要求正式的程式，但是，由于蒸汽动力的应用，产生了新的 工厂技术流水式生产，这种技术要求组织在设计上要具有更为正式的程式。 因此，企业组织的成长产生了一种需要，就是通过制度化规范以便于协调和控 制。在大规模生产中，为达到产品的低成本和标准化的每个细节，制度是必需 的，制度化管理成为大型企业成长的反映。 2 1 2 制度化管理是企业自身发展的需要 l 、现代企业的产生和发展离不开管理制度 现代工商企业是从1 9 世纪后半叶在美国开始兴起的。当时美国的食品加工、 烟草、冶炼、石油、机器制造等工业，由于大批量生产技术的采用，企业内部 进行整合，建立起自己的生产组织和销售组织，企业制度实现了从传统工厂企 业制度向现代企业制度变迁。同时，在现代工商企业产生的过程中伴随着大量 管理制度的产生。 企业史学钱德勒认为，现代工商企业的诞生是因为管理协调的“看得见的手” 比亚当- 斯密所谓的“看不见的手”更能有效的促进经济的发展，同时也更能增加 资本金的竞争能力。现代工商企业的管理体制取代了市场机制而协调着货物从 原料供应，经过生产和分配，直至最终消费的整个流程。管理上的“看得见的手” 已取代了市场机制的“看不见的手”。 2 、制度化管理在企业管理实践中的作用 ( 1 ) 组织方面。工业革命使工厂取代了家庭生产制度，同时带来很多家庭 生产中从未遇到过的管理问题。如何有效地使技术、材料、组织职能和生产过 程结合起来的组织问题和方法问题是许多管理实践者面临的难题。只有通过建 立规章、建立标准和程序，制度化管理有效地使技术、材料、组织职能和生产 过程结合起来，才能是企业成长起来。 ( 2 ) 人事方面。工厂制度兴起之后，很多管理者注意到，生产效率低下的 起因大概是怠工或者故意限制产量。规章制度可能改进工厂的经营，但必须同 时提供一种激励，以取得个人的合作。建立某种根据劳动表现付酬的制度，也 就是工资激励和计件工资制是制度化管理人事问题的标志。通过制度化的管理， 6 第二章理论背景与概念界定 一方面塑造组织的稳定性、连续性，可靠性，能够有效地组织组织内的资源， 使企业的资源契合组织的生产需要，不断提高工作的效率；另一方面，制度化 管理把人事和组织有效融合，使人能够按照制度要求配合组织安排，真正发挥 制度化管理的作用，促进组织的成长。 正是制度化管理的有效运用，才使得组织内部资源得到有序、有效、合理 的利用，并不断地提高企业的运转效率。以上是对西方制度化管理历史的梳理， 从传统的管理方式到现代工商企业制度的建立，在时间和实践的过程中，不断 完善制度化管理。但理想的制度化管理忽略了人的某些特性、需求，所以制度 化管理必然存在限度，因此这就需要企业在发展过程中对人的平衡发展的关怀。 在了解了西方制度化管理的历史后，接下来探讨本文的三个关键概念：中小企 业、制度和制度化。 2 2 相关概念界定 2 2 1中小企业 对于中小企业的定义，各国有所不同，不过在经济学研究领域，都将中小 企业统一定义为与大企业相对应的概念。从一般意义上来讲，中小企业是指企 业规模较小，员工较少，处于起步或成长阶段的企业。目前，各国对中小企业 的划分标准基本上分为两种，定量和定性，前者主要根据雇员人数、资产、营 业额等划分；后者也称质量界定标准，“独立所有”、“自主经营”、“较小的市场 份额”为其中最核心的定性。 我国根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定了 中小企业标准暂行规定。该规定适用于工业，建筑业，交通运输和邮政业， 批发和零售业，住宿和餐饮业。其中，工业包括采矿业、制造业、电力、燃气 及水的生产和供应业。本标准以外其他行业的中小企业另行制定。具体标准如 表2 1 所示。 7 第二章理论背景与概念界定 表2 1 中小企业划定标准 中型企业 小型企业 职工人数销售额 资产总额职工人销售额资产总额 ( q 人) ( r 万 ( c 万元)数( q 人)( r 万( c 万元) 元) 兀j 3 0 0 s q 翌3 0 0 0 鲻4 0 0 0 雯型 工业 q 3 0 0 r 3 0 0 0c 4 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 6 0 0 5 q 9 30 0 0 s r 34 0 0 0 s c 4 建筑业 q 6 0 0 r 3 0 0 0c 4 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 1 0 0 s q 叟 3 0 0 0 r 3 批发 q 1 0 0 r 3 0 0 0 0 00 0 0 0 1 0 0 皱墨5 1 0 0 0 i 巡1 零售q 1 0 0r 1 0 0 0 0 05 0 0 0 5 0 0 ( 33 0 0 0 虫 3 交通运输 q 5 0 0 r 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 毁曼1 30 0 0 茎r s 3 邮政 q 4 0 0 r 3 0 0 0 0 0 00 0 0 0 住宿和餐 4 0 0 q s 83 0 0 0 虫s 1 饮业 0 05 0 0 0 q 4 0 0 r 3 0 0 0 数据来源：根据中小企业标准暂行规定整理 因此，笔者本文的“中小企业”是指相对于大企业来说生产经营规模比较小、 在某一领域内不占支配地位的企业。具有以下几个方面的特征：第一，从所有 制来看，家庭所有制与个人所有制占的比重较大，尽管也有一些中小企业是以 股份制形式组织起来的，但总的来看，股份制形式的企业在中小企业中所占比 重相对较低。第二，从企业的组织结构来看，企业组织形式简单，没有一系列 庞大、复杂的官僚管理机构。第三，拥有独立产权和经营权，其产品和服务在 市场份额中所占比重较小。第四，规模较小，经营较灵活。 2 2 2 制度 美国经济学家道格拉斯诺斯在经济史上的结构和变革一书中认为，制 度是“一系列被制定出来的规则、服从程序和道德、伦理的行为规范，其作用是 8 第二章理论背景与概念界定 提供人类在其相互影响中的框架，使协作和竞争的关系得以确定，从而构成一 个社会特别是构成了一种经济秩序。”俗话说：“没有规矩，不成方圆”，即我们 通常所说的定制度。因此，对国家来说，制度旨在规范人类的行为，从而创造 出一种正常的经济秩序；对企业来说，制度是通过一系列政策法规规章条例等 法律关系，同时结合人的心理因素，构建一种企业制度化管理氛围，以此推动 企业目标的落实和实现。如果一个企业没有制度，是不可能驾驭一个企业的管 理发展的。我们可以将“制度”理解为社会中组织群体和个人遵循的一套行为规 则。 2 2 3 制度化管理 制度化管理简单的说就是以企业制度为标准，把制度看成是企业的法律法 规，在日常工作当中，企业处处以制度为准绳，使工作流程化、标准化、透明 化，促进员工不断提高工作效率。制度化管理是中小型企业迈向大中型企业、 集团化公司的必经过程，是企业实现“法治”化的具体表现。当然，制度化管理必 须是建立在现代企业制度基础上的。它贯穿着企业一系列制度体系、经营理念、 思想形态和管理活动的组织要素。作为企业，必须有一套规范化、制度化的体 系。但制度化管理包含哪些具体内容，笔者总结了相关学者的说法，结合调研 了解的实际情况，认为制度化管理包括以下几个主要方面： 1 、基本制度。它作为一种根本性制度，是其他制度的基础。其中最重要的 是企业领导体制，如厂长经理负责制，董事会领导下的经理负责制。有什么样 的基本制度，就会决定什么样的制度领导和制度化体系，它统帅着其他各方面 的制度体系。 2 、经济责任制度。它是对企业内部各级组织，各个部门和各类人员的工作 范围、责任及拥有的权力所作出的规定。经济责任制有两种表现形式：一是经 营者对所有者承担的经济责任，即经营责任；二是具体岗位上的劳动者对经营 都有所承担的经济责任，即岗位责任。只有建立一系列的经济责任制，才能保 证企业生产的安稳与增值。可见制度化建设是不能脱离经济责任制。 3 、内部管理制度。它是按企业管理工作客观规律的要求，制定各项管理工 作的范围、内容、程序、方法等规定。如财务管理制度、人力资源管理制度、 生产作业管理制度、信息管理制度等。 道格拉斯诺斯，陈郁，罗华平译经济史中的结构与变迁上海：上海人民出版社，1 9 9 4 年1 2 月 9 第二章理论背景与概念界定 4 、技术、质量管理标准。它是产品形成过程中性能指标所达的标准，以及 所带来的各项管理和产生的市场服务所满足的要求。如企业的技术、质量标准、 质量管理体系等。 5 、企业文化制度。企业文化制度是一种以价值观为核心，对企业全体员工 进行企业意识教育的文化体系，代表着企业风貌，包含着企业的指导思想和经 营哲学，是企业进入较高制度管理境界的发展层次。 因此，制度化管理是一个系统的管理工程，是各个制度体系的完美配合和 有效整合的结果。合理的制度对推进企业的有序化、规范化发展有着重大作用。 1 0 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 3 1 鄂尔多斯市中小企业发展概况 3 1 1中，j 、企业发展的基本情况 截至2 0 0 8 年，按照中小企业标准暂行规定全市除了1 5 户大型企业和 国有金融、保险、通信、邮政以外所有企业都为中小企业( 不包括个体工商户) 。 全市中小企业7 1 9 7 户，占全部企业的9 9 6 。 从产业规划来看，该市的第三产业份额较大。第二产业共2 7 5 5 家，占全市 全部企业的3 8 1 ，占全市中小企业的3 8 3 ，主要集中在工业的煤炭、化工、 建材、电力、绒纺等行业；第三产业共4 4 4 2 家，占全市全部企业的6 1 4 ，占 全市中小企业的6 1 7 ，主要集中在交通运输、餐饮住宿、批发零售、房地产业。 表3 1全市中小企业经营产业类型表 经营类型数量百分比 煤炭开采和洗选业 3 0 64 3 纺织业 1 4 52 化学原料及化学制品制造业 1 5 22 1 非金属矿物制品业 5 1 57 2 工业 黑色金属冶炼及压延加工业 2 2o 3 电力燃气水的生产和供应业 1 1 81 6 其他工业行业 9 3 21 2 9 总计 2 1 9 03 0 4 建筑业 5 6 57 9 批发零售业 2 0 1 32 8 0 住宿和餐饮业 5 1 77 - 2 交通运输、仓储和邮政业 3 4 14 7 信息传输、计算机服务和软件业 5 1 77 0 房地产业 8 l1 1 其他 3 8 35 5 总计 7 1 9 71 0 0 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 从行业规划来看，通过上表，位于前三位的依次是工业、批发零售业和建 筑业，分别占总全市中小企业的3 0 4 ，2 8 o 和7 9 。而在全市中小工业企业 中，位于前三的依次是其他工业行业、非金属矿物制品业、煤炭开采和洗选业。 可见，在工业领域中依靠能源发展的中小企业占的比重较大。在全市中小企业 中依赖于高新技术发展的中小企业占的比重较小，如“交通运输、仓储和邮政业” 与“信息传输、计算机服务和软件业”分别仅占4 7 和7 o 。因此，该市的中 小企业涉及的领域主要还是在传统型的行业。为了更加清楚简明地了解该市中 小企业产业经营的情况，将表格转化成了以下两幅图。 2 4 i 0 1 8 0 0 8 0 0 0 。纛、 一。： ：一 鬻 薅i 黧 。 阂 鞲辩 一 j ：二 ；03 s ； 一t网兰兰 ! = 7 1 0 一。 黼v j 舞o 黧习鬻j 5 篇隧鞫隧溺 莹拶等爹量爹篓薹黪雾，黟蒡耄? 黟莹 图3 12 0 0 8 年全市中小企业经营产业类型分布图 图3 22 0 0 8 年全市中小企业经营产业类型的百分比图 数据来源：鄂尔多斯中小企业发展状况调研报告。 1 2 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 从以上两幅图中可以看出该市中小企业经营类型中位居前三的是工业、批 发零售业和建筑业，可见第三产业所占的比重较大。 从经济类型来看，私营企业数量占到六成。全市中小企业国有企业占1 7 ， 集体企业占0 9 ，股份合作企业占1 4 ，有限责任公司占2 4 7 ，私营企业占 6 2 1 ，港澳台投资占o 2 ，外商投资企业占2 9 。 图3 3全市中小企业经济类型分布图 通过图3 我们可以更加清晰地看到该市中小企业主要的经济类型是私营企 业，但也不乏其他形式的经济类型，形成了多种所有制经济相互促进、共同发 展的局面，在某种程度上体现了该市市场经济的活跃度。 3 1 2 中小企业的经营状况 鄂尔多斯市紧紧围绕“结构转型，创新强市”发展战略，立足资源优势和地区 实际，大力发展经济。中小企业抓住发展的时机，奋发图强，也为地区的经济 做出了巨大的贡献。2 0 0 8 年，全市中小企业创造增加值1 0 5 7 亿元，占全市g d p 的6 5 9 。其中，第二产业创造增加值5 8 3 亿元，占中小企业增加值的5 5 1 ， 第三产业创造增加值4 7 4 亿元，占中小企业增加值的4 4 9 。中小企业的快速发 展不仅有力推动了本市经济的快速发展，而且提高了该市经济的整体效益。2 0 0 8 年，全市中小企业创造营业收入2 8 7 3 亿元，营业利润6 7 7 亿元，上交税金2 1 5 亿元。可见，中小企业在该市经济方面的巨大贡献，随着城市化力度的加大， 这种影响将会在城市化后期的发展中表现更加明显。 数据来源：鄂尔多斯中小企业发展状况调研报告 1 3 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 鹦 够誊疹筹驰妻尝蹇零肇袅魏。皇萨璐穗醚 图3 42 0 0 8 年全市中小企业的经营情况分布图 从行业划分来看，工业企业是主力军，这与本市拥有丰富的资源有着紧密 联系。如图4 所示，2 0 0 8 年，全市中小工业企业创造营业收入1 3 2 7 亿元，营业 利润2 8 8 亿元，上交税金1 2 6 亿元，居于首位；其次是批发零售业，创造营业 收入7 8 0 亿元，营业利润1 4 7 亿元，上交税金5 0 亿元；第三位的是交通运输、 仓储和邮政业，其创造营业收入2 3 0 亿元，营业利润1 2 7 7 亿元，上交税金1 7 4 亿元。最少的是住宿和餐饮业，它创造营业收入2 7 3 亿元，营业利润4 2 亿元， 上交税金1 2 亿元。 另外，中小企业的发展促进了大量剩余劳动力向第二、三产业转移，解决 了一大批城乡居民的就业问题，成为增加就业的主要渠道。第二产业从业人员 1 8 3 4 6 1 人，占全市全部企业的5 2 ，占全市中小企业的6 1 5 ；第三产业从业 人员1 1 4 7 3 2 人，占全市全部企业的3 2 6 ，占全市中小企业的3 8 5 。 3 2 鄂尔多斯市中小企业管理状况 通过以上对该市中小企业基本情况和经营状况的考察，中小企业已经成为 鄂尔多斯市经济发展不可或缺的重要力量，不论它们在经济发展方面，还是在 民生方面都起着非常重要的作用。那么，鄂尔多斯市中小企业的管理情况如何 数据来源：鄂尔多斯中小企业发展状况调研报告。 数据来源：鄂尔多斯中小企业发展状况调研报告。 1 4 d 0 0 ) 啪 锄 啪 咖 啪 啪 嘲 o ； 龉 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 呢? 在我们深入调研发现，该市中小企业内部管理方面的问题比较多，比如制 度体系建立起来的较少，人治现象比较严重等。本节主要围绕此问题进行探讨。 任何事物的发展都具有其发展的两面性，因此需要辩证的看待问题，缺点 在某些方面会转化成优点。德国哲学家黑格尔说过“存在即是合理”，既然存在， 必然有其存在的合理性和现实性。那么在近几年经济飞速发展的鄂尔多斯市， 中小企业的潜力逐渐被激发，积极性被最大化地调动起来，形成了一股齐头并 进的发展趋势。这与该市中小企业具有的优势是分不开的。虽然中小企业不具 备大企业的某些优势，但比较而言，它在效率、成本、机制等方面具有自己的 优势。 3 2 1中小企业优势分析 1 、中小企业在决策管理上的效率优势。大企业决策所需要的信息往往要层 层传递，而决策之前还要层层征求意见。这种决策会由于缺乏效率而导致决策 滞后，但中小企业的决策者拥有更大的决策权。从而中小企业决策简单而有效 率，从而企业能够更灵活、更敏感地对外部情况的变化及时作出有利于企业的 反应。 2 、中小企业在产业和市场上进退的成本优势。中小企业进入的项目一般比 较小，投资额不大，筹资也就相对容易，很快就能投入生产并将产品投入市场。 同时在市场退出上也有优势，因为其产品韵市场份额较小，在需求收缩后，推 销已经生产出来的产品较容易，市场应变能力强，资金周转灵活，不易造成资 金链的断裂等问题。这就是所谓的“船小好调头”。 3 、中小企业技术创新和制度改革的时效优势。中小企业一般不固定设置独 立丌发机构，主要采用技术引进方式或与各高校、科研机构共同开发创新，与 科研机构联合协作方面表现出更大的灵活性。能够根据项目的需要，集中投入 人、财、物，致力于丌发周期短、见效快的技术。在制度改革、推行制度方面， 也能迅速有效地推行下去，并且短期内能够见到效果。 这些都是该市中小企业所具有的优势，也是其存在的合理性。但是我们也 看到了其在发展过程中出现的诸多问题。比如，企业内部管理缺乏有序性，条 理性，过分依赖能人治理，管理以人治为主，缺乏相应的管理制度，有制度但 其约束性和激励性不强，导致员工的积极性不高，员工的责任不明确等问题。 这些都可以归结为企业管理方面存在的问题。企业的管理决定企业的成败，如 15 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 果管理方面的问题不解决，那么中小企业具有的优势也不能成其为优势，必将 极大地制约中小企业的持续发展，同时也将会影响到当地经济的持续发展。因 此，对于中小企业管理方面的问题，有必要进行全面诊断。 3 2 2中小企业存在的问题分析 1 、管理观念和方法落后 首先是缺乏对企业管理的意识，对企业管理的本质认识不够清楚，使对企 业管理的目的模糊不清。通常我们所说的管理目的是使企业的目标能够有效地 实现，使企业的资源得到有效的运用。但有的企业管理者认为企业管理的目标 就是让企业f 常运转下去，让员工遵守制度，或者提高了生产效率就是企业管 理的目标。这种管理观念的局限性，导致管理行为的偏差，影响到围绕目标而 组织的管理效果。 其次，管理方法基本上仍处于经验管理阶段，管理人员一般凭借自己的经 验进行管理，缺乏先进的有效地管理知识，各种现代的科学管理方法尚未进入 企业的生产经营过程之中。 2 、企业方针、目标、愿景不具体，没有明确的战略规划 如果将企业比作一个生命体的话，战略就是生体的灵魂和骨架，而具体执 行目标和计划细节就是生命体的血和肉。无灵魂和骨架的生命体又能存活多久 呢? 明确的战略规划，能够为企业的综合运营提供强有力的指导，为企业各个 部门具体操作指明方向。没有战略规划的企业，就没有具体的目标和方向，导 致整个企业的各个部门盲目作业，公司执行体系混乱等问题。 据笔者调查所了解到的，有些企业没有真正建立有效的制度化管理体制和 工作机制，缺乏整体规范，目标泛化，具体目标措施不明确，甚至有的集团高 层都不清楚自己企业的具体目标。只是强调把企业“做强做大”，这不是企业 的具体目标，而是所有企业追求的共同目标。 3 、组织机构、领导体制不清晰，管理过度依赖人治 在企业管理领域，人们经常担心一个企业的命运过于依赖于某一个领导人。 将有个人魅力的领导视为企业的化身，企业的“护身符”。领导者有魅力并不 是坏事，但是一个企业或团队仅仅依靠领导者个人魅力是十分危险的。在一些 中小企业中，由于基础管理薄弱，缺少足够可操作的运作流程，大多数还停留 在经验管理时代，管理的随意性很大。一切都是老板说了算，人治大于法治， 1 6 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 组织过度依赖有魅力的领导者，忽视企业内部机构和制度的建立和完善。 4 、企业基础管理薄弱，制度缺乏、效率低，依靠经验管理，缺乏创新 ( 1 ) 制度确立和完备性方面的问题。制度缺位或失范，也就是缺乏完善配 套系统的制度体系，使企业运营缺乏规范，根本没有某方面的制度，出现“制 度真空”。表现为公司内部各项标准化工作、定额工作、计量工作、信息工作 和规章制度等都不健全，不规范，各项实际管理业务经常面临缺乏准确的数据 资料，缺乏先进合理的定额、标准，甚者不知道本部门、本岗位的职责，不知 道标准、程序、规则。这种情况比较多发生于初创期中小企业。企业中没有规 范，在管理中具体工作就只能依靠有经验的能人或英雄式人物，进行非程序化 决策与运作。 ( 2 ) 制度运作效率与效益方面的问题。规章制度认同度低，执行起来打折 扣，认真遵守的人少，未真正完全地达到制度的理想目标。企业“有法不依， 违法不究”的现象大量存在。决策时；民主性、程序性不够，在日常业务操作 中，随意性大，常常因人因事而变，进行人情化执行，且美其名日“人性化管 理”。由于制度不能得到真正尊重，其持续效率与效益很低。 ( 3 ) 在对制度设计和创新的过程管理方面的问题。制度与现有企业内部 条件和外部环境不相适应，缺乏弹性，成为制约企业发展的枷锁。缺乏专门 的机构负责制度化管理工作，对制度本身的管理缺乏计划性，制度出台、修订、 废止不及时。企业高层和普通员工对制度的管理实质性参与不足。虽然很多 中小企业发展到一定的规模，认识到了制度建设的必要性和重要性，同时也加 大了制度化建设力度，但是制定的制度过于严格、呆板和僵化，对员工灵活性、 创造性地开展工作的积极性和热情起到了抑制作用。久而久之，企业的整体运 行逐渐陷入因循守旧、不思进取的恶性怪圈，危及建设的终极目标。所以，制 度的创新性和灵活性也是需要考虑的问题。 5 、各职能部门没有严格遵守工作职责制度，执行制度不力，制度流于形式 研究表明，企业的发展2 0 靠企业策划，6 0 靠企业各层管理者的执行力。 “执行力”既反映了企业的整体素质，也反映了管理层领导的观念、素质和心 态。 ( 1 ) 制度遵守的不平等性，使制度丧失其应有的效力 企业制度化管理效果的显现依赖于制度的有效贯彻和执行，一旦制度制定， 就要维护其权威，应坚持贯彻执行，包括老总在内的每一个人都具有约束力， 1 7 第三章鄂尔多斯市中小企业管理现状 这样让员工感觉到了平等与尊重。然而在执行制度时，一些管理者出于自己利 益的考虑，一旦觉得自己利益受损，就擅自变更已制定好的制度；或者有的管 理者认为制度的制定是约束下属员工的，自己不在制度约束的范围内，不能带 头执行制度。甚至在违反制度时，不接受相应的处罚，使制度丧失应有的约束 力。如果企业管理者不坚持制度面前人人平等的原则，如何要求员工遵守执行 制度，无法树立制度的权威，制度也就丧失效力，形同一纸空文。 ( 2 ) 工作职责未明确，制度执行不力，办事效率较低 企业各部门的目标和总体目标脱节，公司总体目标是由部门目标的实现才 得以实现。无制度的管理，企业出现高层狠抓总体目标，而忽视企业各职能目 标的达成。各职能部门管理者没有给自己部门明确的目标和相关的绩效管理， 职员不清楚自己的工作职责，本该是份内之事，却未尽到应有的职责。如公司 财务处不能实现成本控制，没有财务计划，没有准确的损益平衡，投资回报分 析，资金利用情况等诸多