（工商管理专业论文）国际工程投标报价策略和方法研究.pdf

摘要 随着竞争的激烈和工程项目的复杂化， 略、市场信息、技术活动的综合商务活动。 价成为业主选择承包商的主要手段和方法， 公司实力和赢得合同的重要手段。 投标搬价工作成为涉及企业经营战 在国际工程的执行过程中，投标报 成为企业进入困际工程市场、显示 本文分五个章节，致力于综合运用报价策略以战胜其他竞争对手。本文从 介绍世行、英联邦、法语地区、独联体和我国的工程投标做法入手，阐述了 我国在工程估算和标书编制过程中存在的问题，以及为解决这些问题，如何与 国际惯例接轨。应用工程量清单法和完全工程单价取代以往传统的概预算定 额，从而改变盲目套用定额，脱离工程实际的缺陷。 本文还通过对标前分析决策、报价策略、技巧和报价评审的研究，提出了 在投标报价工作中，标书编制过程中综合运用标前决策，报价策略和报价评 审的思路；其中，在报价策略一节中，着重介绍了利用期望利润法就面临的不 同情况的竞争对手来正确确定标价，以达到即能中标又能符合标前决策的目 的。并通过对中国化学工程总公司在阿尔及利亚甲醇项目的标酊决策、报价策 略和报价评审的综合运用来说明其具体做法，该做法对企业参与国际工程的投 标报价有较高的实用价值。 关键词：投标报价、工程估算、工程量清单、完全工程单价、标前决策、期 望利润、报价评审 2 a b s t r a c t e n g i n e e r i n gt e n d e r i n gh a sb e c o m ec o m p r e h e n s i v ec o m m e r c i a la c t i v i t i e sr e l a t e d t ob u s i n e s ss t r a t e g y , m a r k e t i n gi n f o r m a t i o na n dt e c h n i c a la c t i v i t i e sa l o n gw i t ht h e i n t e n s i t yo fc o m p e t i t i o na n dc o m p l e x i t yo fe n g i n e e r i n gw o r k d u r i n gt h ee x e c u t i o n o fi n t e r n a t i o n a le n g i n e e r i n g ，t e n d e r i n gf o r t h eo w n e ri sam a i nm e t h o da n dm e a n st o s e l e c tc o n t r a c t o ra n di t i sa l s oa ni m p o r t a n tm e a n sf o rt h ec o n t r a c t o rt oe n t e ri n t o i n t e r n a t i o n a le n g i n e e r i n gm a r k e tb ys h o w i n gh i sc o m p e t i t i v i t y t h e r ea r ef i v ec h a p t e r si nt h i sp a p e rt h a tf o c u so ne x p l o r i n ga ni n t e g r a t e dw a yt o w i no v e rt h eo t h e rc o m p e t i t o r s f r o md e s c r i f i t i o n so fd i f f e r e n tm e t h o do fb i d d i n g p r e p a r a t i o nf o rp r o j e c t sl o a n e db yt h ew o r l db a n k ，i nc o m m o n w e a l t ho fn a t i o n s ，i n f r e n c hs p e a k i n ga r e a s ，i ns o v i e tu n i o n sa n di nc h i n a ，f o rs h o w i n gp a r t i c u l a r l yt h e e x i s t i n gp r o b l e m so fc o s te s t i m a t i o na n db i d d i n gp r e p a r a t i o ni no u rc o u n t r ya n di n o r d e rt os o l v et h ep r o b l e m s ，m a t c h i n gw i t hi n t e r n a t i o n a lp r a c t i c ei st h eu n i q u ew a y a sf o rc o s te s t i m a t i o n ，b i l lo fq u a n t i t ya n dc o m p r e h e n s i v eu n i tp r i c ea r et ob eu s e d t or e p l a c et h eq u o t ao fb u d g e ta n de s t i m a t i o ns o a st oa v o i da p p l y i n gt h eq u o t a b l i n d l y t h ep a p e rh a sa l s os t u d i e da n dd i a g n o s e dp r e - b i dp o l i c y m a k i n g ，s t r a t e g yo f b i d d i n g ，k n o w - h o wa n db i dr e v i e w i n gf o rr a i s i n ga l li n t e g r a t e dw a yo fu s i n gp r e b i d p o l i c y m a k i n g ，s t r a t e g ya n db i dr e v i e w i n g ，i nw h i c h ，e x p e c t e dp r o f i t 一一o n eo ft h e d e s c r i b e ds t r a t e g i e si ss p e c i a l l ys t u d i e dt od e t e r m i n et h eb i d d i n gp r i c eb yf a c i n g d i f f e r e n tc a s e so fc o m p e t i t o r ss oa st on o to n l yw i nt h eb i d ，b u ta l s oa c h i e v et h e o b j e c t i v ed e c i d e di nt h ep r e - b i dp o l i c ym a k i n g a n di no r d e rt od e m o n s t r a t et h ea p p l i c a t i o no f t h ei n t e g r a t e dw a y , a ne x a m p l eo f p r o j e c tp e r f o r m e db yc h i n an a t i o n a lc h e m i c a le n g i n e e r i n gc o r p o r a t i o ni na l g e r i a f o rm e t h a n o lr e v a m p i n gi sw e l ld e s c r i b e dt os h o wt h a t t h i sp a p e ri sb e n e f i c i a lt o e n t e r p r i s e sw h o s e b u s i n e s si n v o l v i n gi ni n t e r n a t i o n a le n g i n e e r i n g k e yw o r d s ：t e n d e r i n g ，e s t i m a t i o n ，b i l lo fq u a n t i t y , c o m p r e h e n s i v eu n i tp r i c e ， p r e b i dp o l i c y m a k i n g ，e x p e c t e dp r o f i t ，b i dr e v i e w i n g 3 独创性声明 奉人声明所，交的学位论文是本人在导师指导卜进行的研究j 作和瞅拍的 研究成果，除了文i 】特别力| i 以标注和致崩之处外，论文 ，f i 包含其他人0 鲐发 表或撰。；过的研究成粜，也才i 包含为获铜垂盗盘堂或其他教育机构的学位 或证书而使用过的材料。与我一同】：作的同志对本研究所做的任何页献均已在 论文中作了明确的说明并表示了澍意。 躲确i 弛期：。；删叫只 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解 墨鲞盘茔 有关保留、使用学位论文的规定。 特授权天津大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学 校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 文作糍名磅l 硷 签字日期： o ；年。孑月f 年日 导师签名： 签字日期：年月闩 第一章绪论 1 1 国际工程的招标方式 第一章绪论 国际工程就是一个工程项目，从咨询、投资、招标、投标、承包到监理 不止一个国家的单位和人员参加，并且按照国际上通用的工程项目管理模式进 行管理的工程。包括我国去国外投资的工程，我国的咨询和施工单位去国外参 与咨询、监理和承包的工程以及外国参与投资、咨询、监理的我国国内的工程， 著名的黄河小浪底，二滩等水利工程，都是通过国际招投标形式进行的国际 工程。 什么是招投标? 招投标是在市场经济条件下进行大宗货物的买卖、工程建 设项目的发包与承包，以及服务项目的采购与提供时，所采用的一种交易方式。 招标分为国际竞争性公开招标、国际有限招标、两阶段招标和议标。 1 1 1 公开招标 国际竞争性公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者 其他组织投标，是一种无限竞争性招标，是一种有招标人按照法定程序，在 公开出版物上发布招标公告，所有符合条件的供应商或承包商都可以平等参 加投标竞争，从中选择中标者的招标方式。采用这种方式，业主可以在国际市 场上找到晟有利于自己的承包商，无论在质量和价格方面，还是在工期及施工 技术方面都可以满足自己的要求。公开招标的另一个特点时公开选标，相对比 较公平合理。国际竞争性公开招标的适用范围如下： 1 ) 按资金来源划分 根据工程项目的全部或部分资金来源，实行国际竞争性招标主要有以下情 况： a ：由世界银行及其附属组织国际开发协会和国际金融公司提供优惠贷款 的工程项目； b ：由联合国多边援助机构如国际开发组织和地区性金融机构如亚洲开发 银行提供援助性贷款的工程项目； 第一章绪论 c ：由某些国家的基金会如科威特基金会和一些政府如西班牙提供资助的 工程项目。 d ：由国际财团或多家金融机构投资的工程项目： e ：两国或两国以上台资的工程项目： f ：需要承包商提供资金即带资承包或延期付款的工程项目； g ：以实物偿付( 如石油、矿产或其他实物) 的工程项目； h ：发包国拥有足够的自有资金但自己无力实施的工程项目： 2 ) 按工程性质划分 a ：大型土木工程，如水坝、电站、高速公路等； b ：施工难度大，发包国在技术和人力方面均无实施能力的工程，如工业 综合设施、海底工程等； c ：跨越国境的国际工程如非洲公路，连接欧亚两大洲的陆上贸易通道； d ：超级现代规模的工程如拉芒什海峡的海底隧道，日本的海下工程等。 1 1 2 国际有限招标 国际有限招标是一种有限邀请竞争招标，是指招标人以投标邀请书的 方式邀请特定的法人或者其他组织投标， 是一种由招标人选择若干供应 商或承包商，向其发出投标邀请，由被邀请的供应商、承包商投标竞争， 从中选定中标者，包括两种方式： 1 ) 一般限制性招标 这种招标虽然也是在世界范围内，但对投标人选有一定的限制。其具 体做法与国际竞争性招标颇为近似，只是在判标时更强调投标人的资信。 采用一般限制性招标方式也必须在国内外主要报刊上刊登广告。只是必须 注明时有限招标和对投标人选的限制范围。 2 ) 特邀招标 特邀招标即特别邀请性招标。这种方式一般不在报刊上刊登广告，而 是根据招标人自己积累的经验和资料或由咨询公司提供的承包商名单，由 招标人在征得世界银行或其他项目资助机构的同意后对某些承包商发出邀 请。经过对应邀人进行资格预审后，再行通知其提出报价，递交投标书。 第一章绪论 这种招标方式的优点是经过选择的投标商在经验、技术和信誉方面都 比较可靠，基本上能保证招标的质量和进度。但这种方式也有其特点，即 由于发包人所了解的承包商的数目有限，在邀请时很可能漏掉一些在技术 上和报价上有竞争力的承包商。国际有限招标是国际竞争性招标的种修 改方式。这种方式通常适用于以下情况： a ：工程量不大，投标商数目有限或有其他不宜进行国际竞争性招标的正当 理由，如对工程有特殊要求等； b ：某些大而复杂的且专业行很强的工程项目，如石油化工项目。可能的投 标者很少，准备招标的成本很高。为了节省时间，又能节省费用，还能 取得交好的报价，招标可以限制在少数几家合格企业的范围内，以使每 家企业都有争取合同的较好机会。 c ：由于工程性质特殊，要求有专门检验的技术队伍和熟练的技工以及专用 技术设备，只有少数承包商能够胜任。 d ：由于工期紧迫或保密要求或其他原因不宜公开招标。 e ：工程规模太大，中小型公司不能胜任，只好邀请若干家大公司投标； f ：工程项目招标通知发出后无人投标，或投标商数目不足法定人数( 至少 3 家) 投标人可再邀请少数公司投标。 1 1 3 两阶段招标 两阶段招标适用于大型的、复杂的项目，先要求投标人递交“技术 标”，即进行技术方案招标，评标后淘汰其中的技术不合格者，技术标评 标通过者，才允许投商务标。这种招投标形式实质是一种无限竞争于有限 竞争相结合即国际竞争性招标和国际有限招标相结合的招标形式。 在第一阶段报价、开标、评价之后，如最低报价超过标底2 0 ，且经过减 价之后仍然不能低于标底价时，则可邀请其中数家商谈。之后再做第二阶 段报价。两阶段招标形式往往用于以下三种情况： a ：招标工程内容尚处于发展过程中，需在第一阶段招标中博采众议，进行 评价，选出最新最优方案，然后在第二阶段中邀请被选中方案的投标 第一章绪论 人进行详细的报价。 b ：在某些新型的大型项目的发包之前，招标人对此项目的建设方式尚未 最后确定，这时可以在第一阶段招标中向投标人提出要求，就其最擅 长的建设方式进行报价，或者按其建设方案报价。经过评价，选出其 中最佳方式或方案的投标人再进行第二阶段的按具体方式或方案的详 细报价。 c ：一次招标不成功，没有要求极限下的报价，只好在现有基础上邀请若 干家较低报价者再次报价。 1 1 4 议标 议标也称谈判招标或指定招标或邀请协商，是一种非竞争性招标。最 初的习惯做法是由发包人物色一家承包商直接进行合同谈判，适用于工期 紧、工程总价低、专业性强、或军事保密工程，有时对专业咨询、设计、 指导性服务或专用设备的安装、调试、维修以及标准化或属于政府协议工 程等。随着承包活动的广泛开展，议标的含义和做法也不断发展和改变。 目前，在国际承包实践中，发包单位已不再仅仅是同一家承包商议标，而 是同时与多家承包商进行谈判，最后无任何约束地将合同授予其中的一家， 无须优先授合同予报价最优惠者。 议标给承包商带来较多好处：首先，承包商不用出具投标保函，无须 在一定的期限内对其报价负责；其次，竞争性小，竞争对手不多，因而缔 约的可能性较大。目前这种情况在国内也较常见，外商投资项目在期利 用公开竞争性招标选定承包商后，通常情况是外国的工程公司为总包商， 分包给国内的工程公司，国内工程公司的出色工作往往使业主在项目二期 时直接总包给国内的工程公司，不但降低了工程造价，保持工程的连续性， 同时又便于工程的管理和质量以及工期的控制。诺和诺德( 天津) 酶制剂 有限公司在1 9 9 4 年开工时，总承包商是英国的k a e a v n e r 公司，分包商 是中国天辰化学工程公司( 原化学工业部第一设计院) ，一期工程结束后， 诺和诺德公司直接将随后的二期、三期和四期项目授予了中国天辰化学工 程公司。 4 第一章绪论 议标给发包单位也不无好处：业主不受任何约束，可以按其要求选择 合作对象，尤其是当发包单位同时与多家议标时，可以充分利用承包商的 弱点，以此压彼；利用其担心其他对手抢标、成交心切的心理迫使其降价 或降低其他要求条件，从而达到理想的成交目的。 当然，议标毕竟不是招标，竞争对手少，有些工程由于专业性过强， 议标的承包商往往“只此一家，别无分号”，自然无法获得有竞争力的报价。 然而，我们不能不充分注意到议标常常是获取巨额合同的主要手段。综观 近l o 年来国际承包市场的成交情况，国际上2 2 5 家大承包公司中名列前1 0 名的承包公司每年的成交额约占世界总发包额的4 0 ，雨他们的合同竞有 9 0 是通过议标取得的。由此可见议标在国际承发包工程中所占的重要地 位。 同招标一样，参与议标而未中标的承包商任何时候都不得以任何理由 要求报销其为议标项目而做出的开支。即使发包单位接受了某议标承包商 的报价，但如果上级主管部门拒不批准并且同另一家报价更高的承包商缔 约，被拒绝的承包商也无权索取赔偿。 议标合同的谈判方式和缔约程序没有什么特殊规定，发包单位不受任何约 束。合同形式的选择，特别是合同的计价办法，不变的总价合同还是单价 合同，由发包方决定。 议标通常用于以下情况： 一以特殊名义( 如执行政府协议) 缔结承包合同； 一按临时价缔结且在业主监督下执行的合同； 一由于技术的需要或重大投资原因只能委托归特定的承包商或制造商实旌 的合同。这类项目在谈判之前，一般都征求合同委员会的意见。近年来， 凡是提供经济援助的国家资助的建设项目大多采取议标形式，由受援国 有关部门委托给供援国的承包公司实施。这种情况下的议标一般是单向 议标，且以政府协议为基础。 一属于研究、试验或实验及有待完善的项目承包合同； 一项目已付诸招标，但没有中标这或没有理想的承包商。这种情况下，业 主通过议标，另行委托承包商实施工程。 第一章绪论 一出于紧急情况或急迫需求的项目； 一秘密工程； 一属于国防需要的工程； 一已为业主实施过，项目且以取得业主满意的承包商重新承担基本技术相 同的工程项目； 适用于按议标形式缔结的合同基本如上所列，但这并不意味着上述项 目不适用于招标方式。凡行政法管辖的议标合同，不管其总价金额大小， 都必须经过主管合同委员会预先批准。但司法管辖的议标合同则毋须预先 取得上级批准。 议标合同的签字程序和合同批准通知书的规定期限及相应的手续和缔 约后选公司的权利放弃等与招标合同一样。 1 2 世界各地区的惯常做法 总体来讲，世赛各地区委托建设的主要方式可以归纳为以下四种，即： 世界银行推行的做法；英联邦地区的做法：法语地区的做法；独联体成员 国的做法。 1 2 1 世界银行的做法 世界银行作为一个权威性的国际多边援助机构，具有雄厚的资本和丰 富的组织工程承发包的经验。世界银行以其处理事务公平合理和组织实施 项目强调经济实效而享有良好的信誉和绝对的权威。世界银行已积累了4 0 多年的投资与工程投标经验，制定了一套完整而系统的有关工程承发包的 规定，且被众多国际多边援助机构尤其是国际工业发达组织和许多金融机 构以及一些国家的政府援助机构视为模式。世界银行规定的招标方式适用 于所有由世界银行参与投资或贷款的项目。 世界银行推行的招标方式主要突出三个基本观点： 1 ) 项目实施必须强调经济性和效益； 2 ) 对所有会员国以及瑞士和台湾的所有合格企业给予同等的竞争机会； 3 ) 通过在招标和签署合同时采取优惠措施鼓励借款国发展制造业和承包 6 第一章绪论 业( 评标时，借款国的承包商享有7 。5 的优惠) 。 凡有世界银行参与投资或提供优惠贷款的项目，通常采用以下形式发 包： 一国际竞争性招标( 亦称国际公开招标) ； 一国际有限招标( 包括特邀招标) ； 一国际竞争性招标； 一国际或国内选购； 一直接购买； 凡按世界银行规定的方式进行国际竞争性招标的工程，必须以国际咨 询工程师联合会( f i d i c ) 制定的条款为管理项目的指导原则，而且承发 包双方还要执行由世界银行颁发的3 个文件，即：( 1 ) 世界银行采购指南； ( 2 ) 国际土木工程建筑合同条款：( 3 ) 世界银行监理指南。 世界银行推行的做法已被世界大多数国家奉为模式。而且没有世行贷 款的项目也越来越多地效法之。 1 2 2 英联邦地区的做法 英联邦地区在许多涉外工程项目的承发包方面，基本照搬英国做法。 从经济发展角度看，大部分英联邦成员国属于发展中国家。这些国家的大 型工程通常是通过世界银行或国际多边援助机构。因此，他们在承发包工 程时首先必须遵循援助机构的要求，也就是按照世界银行的例行做法发包 工程，但是他们始终保留英联邦地区的传统特色，即以改良的方式实行国 际竞争行招标。在发行招标文件时，通常将已发给文件的承包商数目通知 投标人，使其心里有数，避免盲目投标。英国土木工程师协会( i c e ) 合同 条件常设委员会认为：国际竞争性招标浪费时间和资金，效力低下，常常 以无结果而告终，导致很多承包商白白浪费钱财和人力。相比之下，选择 性招标即国际有限招标则在各方面都能产生最高效率和经济效益。因此英 联邦地区所实行的主要招标方式是国际有限招标。 1 2 3 法语地区的做法 7 第一章绪论 法语地区有两种招标方式：拍卖式和询价式。 1 ) 拍卖式招标 拍卖式招标的最大特点是以报价作为评标的唯一标准，其基本原则是 自动判标：即在投标人的报价低于招标人规定的标底价的条件下，报价最 低者得标。拍卖式招标一般适用于简单工程或者工程内容已完全确定，不 会发生变化，并且技术的高低不会影响对承包商的选择等情况下的项目。 如果工程性质复杂，选择承包商除根据价格标准外，还必须参照其他标准 如技术、工期、投资、外汇支付比例等条件，如此，则工程不宜采用这种 方法。 拍卖式招标必须公开宣布各家投标商的报价。如果至少有一家报价低 于标底，必须宣布受标；若报价全部超过受标极限，即超过标底的2 0 ， 招标单位有权宣布废标。在废标情况下，招标单位可对原招标条件作某些 修改，再重新招标。 鉴于工程承包合同分总价合同和单价合同，因而投标商报价同样也有 报总价和报单价两种情况。这就决定了标底也必须是两种形式，即总价标 底和单价标底。 拍卖式招标按其范围可分为公开拍卖招标和有限拍卖招标；按其判标 依据可分为总价拍卖招标和单价拍卖招标。 2 ) 询价式招标 询价式招标是法语地区国家工程发包单位招揽承包商参加竞争以委托 实施工程的另一种方式，也是法语地区的工程承发包的主要方式。 投标人可以根据通知要求提出方案，从而使招标人有充分的选择余地。 询价式招标的项目工程一般比较复杂，规模较大，涉及面广，不仅要求承 包商报价优惠，而且在其他诸如技术、工期及外汇支付比例等方面也有较 严格的要求。 法语地区的询价工程招标与世界银行所推行的竞争性招标要求做法大 体相似。询价式招标可以是公开询价式招标，也可以是在有限范围内进行。 1 2 4 独联体地区的做法 第一章绪论 随着经济体制的改革，近年来，东欧各蚓，1 ：始委托国际承包商实旋“】： 程。但由于这些国家长期实行高度集中的计划管理体制，加之其建设资金 的严重匮乏，其招标做法与其他地区差别甚大。除了少数国家重点工程或 个别有外来资金援助的工程采取国际公开招标或有限招标外，绝大多数工 程都是采取谈判招标即议标。 由于独联体国家对发包工程的支付多采用实物偿付办法，因此在签订 承包合同时，还应附签份供货合同附件。 1 2 5 世界各国做法比较 表1 - 1 世界各国招投标做法比较 地区 适用范围方法备注 中国 大型基础设施、公用 事业等 。国际竞争性招标 一全部或者部分使用国 一国际或国内有限招标 有资金或者国家融资 的项目 ，使用国际组织或者外 国政府贷款、援助资 金的项目 世界银行参与投资或一国际竞争性招标 贷款的项目一国际有限招标 世界银行 国际或国内选购 一直接购买 英联邦地区 涉外项目国际有限招标( 选择通知投标人已发给 性招标)文件的承包商数目 工程简单或内容完全 确定，技术的高低不 公开宣布各家投标 会影响对承包商的选 拍卖式招标 商的报价，如果至 择 少有一家报价低于 法语地区 标底，必须宣布受 标 工程比较复杂，规模 较大，技术、工期及 外汇支付比例等也有 询价式招标做法与世界银行的 较严格的要求 竞争性招标相似 国家重点工程或个别 有外来资金来源的工 国际公开招标或有限实物偿付，应附签 独联体地区 招标供货合同 程 除上述之外的其他工议标 程 9 第一章绪论 1 3 我国有关招投标的规定 1 3 1我国的招投标法 从8 0 年代初开始，我国先后在国家基本建设项目、机械成套设备、进 口机电设备、科研课题、出口商品配额、项目融资等领域推行招标投标制 度。经过十几年的探索、实践和积累经验，并借鉴国外的通行做法，我国 相继指定和颁布了一些部门和地方性法规或规章。 在国家基本建设项目方面，1 9 8 4 年，国家计委与建设部发稚了建设 工程招标投标暂行规定，率先在工程建设领域推行招投标。此后，又先 后发布了国家计委、建设部建设工程设计招标投标暂行办法、建设部 工程建设施工招标投标管理办法、国家计委关于加强国家重点建设项 目、大型建设项目招投标管理的通知等。1 9 9 7 年，国家计委在系统总结 实践经验的基础上，制定并发布了国家基本建设大中型项目实行招标投 标的暂行规定。1 9 9 7 年1 1 月1 日，第八届全国人民代表大会常务委员会 第二十八次会议通过了中华人民共和国建筑法，并于1 9 9 8 年3 月1 日 起实行。为了进一步规范国内招投标市场，使国内招投标市场尽快与国际 市场接轨， 九届全国人大常委会第十一次会议通过了中华人民共和国招标投标 法，自2 0 0 0 年1 月1 日起施行。这部重要法律的颁布施行，对于规范 招标投标活动，保护国家利益，社会公共利益和招标投标活动的当事人的 合法权益，提高经济效益，保证项目的质量。所有这些规定，构成了我国 目前招标投标法律制度的基本框架体系。 1 3 2 适用范围 1 3 2 1 适用范围 本法适用于在中华人民共和国境内进行的招投标活动，进行下列工程 建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要 设备、材料等的采购，必须进行招标： 一大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目； 全部或者部分使用国有资金或者国家融资的项目； 1 0 第一章绪论 一使用国际组织或者外豳政府贷款、援助资金的项目 1 3 2 2 遵循原则 一任何单位或个人不得将依法进行招标的项目或化整为零或者以其他任何 方式规避招标。 一招标投标活动应当遵守公开、公平、公证和诚实信用的原则。 一依法必须进行招标的项目，其招标投标活动不受地区或者部门的限制。 一任何单位和个入不得违法限制或者排斥本地区、本系统以外的法人或者 其他组织投标，不得以任何方式非法干涉招标投标活动。 一招标投标活动及其当事人应当接受依法实施的监督。 一有关行政监督部门依法对招标投标活动实施监督，依法查处招标投标活 动中的违法行为。 一对招标投标活动的行政监督及有关部门的具体职权划分，由国务院规定。 1 4 我国在国际工程投标方面的发展与存在的问题 1 4 1 我国在国际工程投标方面的发展历史 我国在国际工程投标方面的发展历史可分为以下几个阶段： 呤新中国成立以前，我国工程估价的产生，应该追溯到1 9 世纪末2 0 世纪 上半时。当时在外国资本侵入的一些口岸和沿海城市，工程投资的规模有 所扩大，出现了招投标承包方式，建设市场开始形成。 呤新中国成立之后，从前苏联引进了一套概预算定额管理制度，国家综合管 理部门先后成立预算组、标准定额处、标准定额局。 耷但自1 9 5 8 年、1 9 7 6 年，概预算定额管理制度被削弱和破坏。 夺自1 9 7 7 1 9 9 2 和自1 9 9 3 2 0 0 1 年，这一阶段是概预算制度的恢复和发展 时期，并颁布了一系列推动概预算管理和定额管理发展的文件， 以及大 量的预算定额、概算定额和估算指标。而且改革开放以来，去国外承包工 程及劳务输出是我国全面改革开放政策的一个组成部分，利用我国的技术 优势和人力优势去打入国际工程市场，承包各类工程或是为已建成运转的 企业、工程或向正在建设中的国际工程提供技术咨询、或普通工人、技术 第一章绪论 工人或管理人员。 1 4 2 存在的问题 1 4 2 1 概预算定额的局限性 定额是计划经济体制下的产物，是根据特定时期行业中平均工效和常 规施工技术及工艺核算出的加权均值费率。我国目前的大多数工程项目 的投标实践中，仍然采用套用定额直接费乘以费率再做加减调整的方式来 定价。这种方法得出的标价有其缺陷和局限性：一是无法反映本企业的技 术特色、施工工效及建造成本水平，二是这种方式下的投标最终演交成 了“猜标”，在定额价的基础上增减几个百分点，使投标价的确定缺乏科 学依据，即使猜中竞争对手的报价而有幸中标，这样的报价难以对今后此 类工程市场的发展具有科学的指导意义，同时也加大了投标的风险，从而 降低了企业在国际工程市场的竞争力。 1 4 2 2投标报价决策方法的盲目性 1 ) 缺乏标前决策 投标报价工作是项目的前期工作，是工程项目不可分割的重要组成部 分，不仅关系到是否能赢得项目，还是项目能否赢利的重要因素。但我国 目前承包商没有或很少有成立专门的报价部门来从事这项工作，专门研究 国际工程投标报价的形式、趋势和发展。对待报价项目缺乏研究，包括考 虑项目的性质、竞争对手的情况、本公司技术能力、人力资源、人力负荷 等因素，没有对项目作出初步的评估，更没有从市场、公司发展战略等进 行标前的分析决策； 2 ) 缺乏对竞争对手的研究 对于主要的竞争对手，没有建立资料信息数据库，以便在成为对手时 能从历史的数据和最近两、三年的投标价格研究其可能的价格趋势，为报 价决策提供资料支持；国外的投标商在项目管理工作中，将搜集主要竞争 对手的资料信息作为一项重要的工作，信息包括不同规模项目的投标数 据，以便分析其相应的工程完全单价，人力资源、工程负荷、技术能力等 信息。 第一章绪论 3 ) 缺乏投标技巧的运用分析 针对不同的项目，不同的竞争对手，没存针对性地运用不同的投 标技巧进行综合的决策， 4 ) 缺乏对报价的科学评审 报价提交前，缺乏对标书从技术到商务在完整性、符合性和竞争性 及风险性的评审 1 4 2 3 投标报价班子的临时性 投标报价的组织，临时搭建，任意调配报价经理及工作人员，对 人员素质没有严格的要求，这样造成估算及文件编制方法不统一，取 费价位波动太大，报价水平高低不，标书编制随意性大，无法体现 公司的总体水平。 1 4 3 本文研究的思路 鉴于上文所提到的我国承包商在投标工作中所存在的问题，本文将从 文件的编制、工程量清单、决策方法和技巧以及评审等方面进行论述，有 助于承包商克服一些人为的、主观的不正确的做法，靠近国际工程惯例， 从而提高企业在国际市场的竞争力： 1 ) 概预算制度与国际惯例接轨 我国的概预算如何与国际工程量清单核算方法接轨以及与国际工程量核算 方法的比较来说明我国工程量计算与国际通行做法的差别； 2 ) 如何进行标前决策 针对承包商接标后，缺乏对项目完整、系统的分析，包括项目性质，竞争 对手情况，本公司技术能力、人力资源、人力负荷等重要因素的考虑不足 丽盲目决策投标的情况，本文着重阐述了如何运用单纯平分法进行标前决 策； 3 ) 对竞争对手的分析一期望利润法 对上述因素进行系统的分析，以及如何通过建立主要竞争对手的数据库， 对其进行系统的研究，利用期望利润方法和相应的投标技巧正确确定标 价； 4 ) 如何进行投标报价的评审 如何对不同类型的项目，在报出前，从文件编制、风险分析到价格的确定 和期望利润等进行评审和把关，从而提高承包商的中标率和利润。 第二章工程估价与标书编制 第二章工程估价与标书编制 工程报价是承包商，在估价的基础上，根据当地现行的定额、取费标 准及招标文件所规定的范围，结合本企业的管理水平、技术素质、技术措 施和施工计划，分析招标项目及竞争对手的情况，判断本公司在本招标 工程中的竞争地位，拟定本公司的经营目标，从而确定在该工程上的期 望利润水平而作出的综合价格水平。报价工作主要由两部分工作组成， 工程估价和编制标书。 2 。1 工程估价与国际工程估价方法比较 2 1 1 工程估价 作为报价工作的重要组成部分，工程估价就是估算工程造价，两建设 工程造价是指建设项目从筹建到竣工验收交付使用的整个建设过程所花费 的全部费用，它主要由建筑安装工程造价、设备工器具费用和工程建设其 他费用组成，是在工程实施之前，估价人员按照确定的施工进度计划、主 要施工方法、分包计划和资源，根据本公司的工料机消耗标准以及询价结 果，对本公司完成招标工程所需要支出的预期费用进行估价。其费用组成 用图表示如下 工程报价 ，直接费 l 工程总成本j 1 l 间接费 暂定金额 上级企业管理费 盈余 厂人工费 i 材料费 永久设备费 i 施工机械费 l 分包费 投标费 保函手续费 保险费 税金 业务费 临时设施费 辅助设施费 贷款利息 施工管理费 其它 1 4 第二章工程估价与标书编制 1 ) 工程估价工作机构 工程估价，不论承包方式和工程范围如何，都必须涉及承包市场竞争 态势、生产要素市场行情、工程技术规范和标准、施工组织和技术、工料 消耗标准或定额、合同形式和条款，以及金融、税收、保险等方面的问题。 因此工程估价工作机构的工作人员应由经济管理、专业技术、商务金融和 合同管理等方面的人才组成。 2 ) 工程估价的工作步骤 工程估价是正确进行投标决策的重要依据，其主要工作环节是询价、 估价和报价，工作程序如下图2 1 ： 第二章工程估价与标书编制 图2 - 1 工程估价工作程序 1 6 第二章工程估价与标书编制 2 1 2 国际工程估价方法比较 国际工程估价的起源可以追溯到1 6 世纪以前，当时的手工艺人受到当 地行会的控制，对于重要的建筑，业主直接购买材料，雇佣工匠或者雇佣 一个主要的工匠，通常是石匠来代表其利益负责监督项目的建造，工程 完成后，按双方事先协商好的总价支付，或者先确定一个单位单价，然 后乘以实际完成的工程量。 现代意义上的工程估价产生于资本主义社会 化大生产的出现。最先产生的是现代工业发展最早的英国。但是目前国际 上通用的工程估价的计价模式大致有三种：英联邦制的计价模式，f = i 1 本的 计价模式和美国的计价模式： 1 ) 英联邦制的计价模式 英国是英联邦国家中开展工程造价管理最早、体系最完整的一个国家， 其他英联邦国家( 地区) 以英国为基础，结合本国( 地区) 特点制定相应 的法规。 英国只有统一的工程量计算规则一1 9 2 2 年制定的， 现名为建筑工 程量标准计算方法( s m m 7 ) ，没有计价的定额或标准，充分体现了市场经 济的特点，工程造价由承包商根据统一的工程量计算规刚，参照政府和各 类咨询机构发布的造价指数自由报价，通过竞争，合同定价。 2 ) 日本的计价模式 日本的工程计价称为建筑工程积算。其计价有以下几个特点： a ：有统一的积算基准：日本建设省发布了一整套积算基准，如建筑工 程积算基准、土木工程积算基准，对公共建筑工程( 主要指致府 的房屋建筑工程) ，以及建筑工程预算编制要领、建筑工程标准 定额和建筑工程量计算基准3 个文件。 b ：量、价分开的定额制度。日本也有定额，但量与价分开，量是公开的， 3 ) 美国的计价模式 美国没有统一的计价依据和标准，是典型的市场化价格。工程造价计 价由各地区的咨询机构根据地区的特点，制定出单位建筑面积消耗量、基 价和费用估算格式。估价师综合考虑具体项目的多神因素提出估价意见， 并由承包双方通过定的市场交易行为确定工程造价。 第二章工程估价与标书编制 总结上述基价模式，可以将国际上通行的工程估价计价方法概括为： a ：根据设计图纸和工程量计算规则划分分项工程并计算工程量 b ：根据拟建工程所在地的市场材料价格和劳工工资水平以及其他价格信 息， 由工程估价人员进行分项工程估价。分项工程估价的内容不仅包 括人工、材料、机械使用费，还包括应分摊的其他直接费、间接费、 利润和税金，在计算材料价格和人工费用时，不仅考虑当时市场情况， 而且考虑到以后价格浮动的因素。 c ：用单位工程中各分项工程的工程量分别乘以相应的分项工程单位估价， 计算出各分项工程的价格。汇总所有分项工程价格，即得单位工程的 价格。 4 ) 我国工程估价计价模式 我国工程估价计价方法可以概括为： a ) 根据设计图纸和预算定额划分分项工程并计算工程量 b ) 根据地区单位估价表和分项工程量计算分项工程直接费，汇总单位工 程直接费后，根据有关规定计算其他直接费； c ) 根据规定计算直接费、间接费、利润、税金； d ) 汇总各项费用得单位工程价格。 2 1 3中外工程估价计价模式比较 a ) 分项工程量计算 我国及国际惯例均按照一定的工程量规则计算工程量。 但是由于我国 没有全国统一的工程量计算规则，各专业部制定的定额、细目划分不尽相 同，给工程估价带来许多不便，但英、美、日的工程量计价中都有各自 的统一的工程量计算规则。 b ) 消耗量的确定 英美没有消耗量定额，日本有消耗量定额，我国积累了庞大的消耗量 定额体系。该定额可以作为编制概预算时的依据，但在承包商报价时只能 作为参考资料。 第二章工程估价与标书编制 c ) 价格及费用计算依据 我国的人工单价由建设行政主管部门测定发布，材料价格由建设行政 主管部门发布价格信息，各项费用的计算标准也由政府规定。国外的人 工、材料价格等均依据市场定价。因此现行的价格信息可以作为概预算的 依据，承包商报价时应采用自行询价、测算的价格。 d ) 计算程序 我国的单位估价表只计算到直接费，单位工程直接费汇总后计算各项 费用。国际工程习惯采用分项工程量乘分项工程单价，该分项工程单价包 括直接费、间接费、利润及税金，这种计算完整的分项工程单价的方法可 以称为综合单价法或完全工程单价法。 无论是中国、英国、美国或日本的工程估价模式，其工程量表中的内 容大致是相同的，以下是在核算工程量表中的细目时，应该包括的主要内 容： a ) 建筑面积：国外没有用于计算面积的统一规定，通常也不用建筑面积作 为计价单位。这一汇总只是为了我们内部进行分析比较，可以按照我国 国内的规定计算。 b ) 土方工程：包括总挖方量、填方量和余、缺土方，如果可能的话，尚可 分别列出石方、一般土方和软土或淤泥等。 c ) 钢筋混凝土工程。可分别汇总统计现浇索混凝土和钢筋混凝土以及预制 钢筋混凝土构件，并汇总钢筋、模板数量。 d ) 砌筑工程：可按石砌体、空心砖砌体和粘土砖砌体统计汇总。 e ) 金属结构工程：可按主体承重结构和零星非承重结构( 如护拦，扶手等) 的吨位统计汇总。 f ) 门窗工程：按钢门窗和铝门窗以樘数和面积统计。 g ) 木作工程：包括木结构、木屋面、木地面、木装饰等，以面积统计。 h ) 装修工程：包括各类地面、墙面、吊顶、装饰以面积统计。 i ) 设备及安装工程：包括电梯、扶梯、各类工艺设备等，以台、件和安 装总吨位统计。 j ) 管道安装工程：包括各类供排水、通风、空气调节及工业管道，以延长 第二章工程估价与标书编制 米计。 k ) 电气安装工程：包括各类电缆、电线、各类电气设备 l ) 其他：如铁路专用线、公路支线、绿化、重要的室外工程等。 2 1 4 我国的工程估价与国际惯倒接轨 目前我国的大多数工程项目的报价是按照定额直接费乘以费率再做加 减调整的方式来确定。这种方法存在着缺陷和风险，无法体现企业的技 术特色、施工工效和管理水平，也难免当定额子目与标书文件所要求的工 程项目含义与要求不相一致时牵强附会。因此，应该参照国际惯例，编制 工程项目分类编码系统，在此基础上通过市场询价结合施工项目施工统计 信息的搜集整理和研究分析，建立起本企业的成本信息数据库。 1 ) 参照国际惯例，建立工程项目分类编码系统 大多数按照f i d i c 合同范本编制标书公开招标的单价合同工程项目， 无论是国际金融机构、业主还是咨询公司均有一套系统完整、应用日久的 工程项目分类编码系统，对某一领域的工程项目进行系统的工程项目分解 划分和归类，每一分项工程均有明确的工作内容界定，技术规范要求，计 量方法及标准等，在进行某一项目估算时，只需按该分类编码系统，对该 工程项目所有的工作内容逐项分解，抽取相应的分条项目，组成包含该工 程项目全部工程内容的工程量清单，以便进行工程造价计算。 在此编码基础上，进行材料、设各的询价，并结合在项目所在地搜集 的统计资料、数据来确定各分项工程的成本。这种方法确定的成本具有如 下优点： a ：询价时已将各分项的工程内容及要求具体详细地交给供应商、产品厂 家等，他们通过自己的核算及经验所返回的价格时根据工程风险内容 及要求作出的，从而避免了套定额时常常出现的定额子目无法与标书 文件所要求的工程项目含义及要求相一致，而牵强附会套用定额的缺 陷。 b ：询价可充分调动各分包商、供应商之间的竞争，优中选优，使其竞争 转化为本企业的竞标优势。 第二章工程估价与标书编制 c ：通过询价，可了解掌握当地分包商、供应商的成本价格水平，有利于 把握本企业的施工管理水平及效率，同时询价所得的价格是反映市场 供求关系的现时价，包含了不同企业、不同条件下的施工成本的变化， 克服了定额价格难以反映市场波动对报价产生影响的缺陷。 d ：询价结合工程项目统计信息，可进一步体现本企业的实际状况，使做 出的成本价格能更真实反映