（工商管理专业论文）央行主导下的支付清算体系风险控制研究.pdf

南开大学学位论文使用授权书 根据南开大学关于研究生学位论文收藏和利用管理办法) ，我校的博士、硕士学位 获得者均须向南开大学提交本人的学位论文纸质本及相应电子版 本人完全了解南开大学有关研究生学位论文收藏和利用的管理规定南开大学拥有在 著作权法规定范围内的学位论文使用权，即：( 1 ) 学位获得者必须按规定提交学位论文 ( 包括纸质印刷本及电子版) ，学校可以采用影印、缩印或其他复翩手段保存研究生学位论 文，并编入南开大学博硕士学位论文全文数据库 ；( 2 ) 为教学和科研目的，学校可以将 公开的学位论文作为资料在图书馆等场所提供校内师生阅读，在校园网上提供论文目录检 索、文摘以及论文全文浏览、下载等免费信息服务；( 3 ) 根据教育部有关规定，南开大学向 教育部指定单位提交公开的学位论文；( 4 ) 学位论文作者授权学校向中国科技信息研究所和 中国学术期刊( 光盘) 电子出版社提交规定范围的学位论文及其电子版并收入相应学位论文 数据库，通过其相关网站对外进行信息服务同时本人保留在其他媒体发表论文的权利 非公开学位论文，保密期限内不向外提交和提供服务，解密后提交和服务同公开论文 论文电子版提交至校图书馆网站：h t t p - 2 0 2 1 1 3 2 0 1 6 1 ：8 0 0 1 m d e x h t m 本人承诺：本人的学位论文是在南开大学学习期间创作完成的作品，并已通过论文答 辩；提交的学位论文电子版与纸质本论文的内容一致，如因不同造成不良后果由本人自负 本人同意遵守上述规定本授权书签署一式两份，由研究生院和图书馆留存 作者暨授权人签字：左童宣 2 0 0 9年1 2月2日 南开大学研究生学位论文作者信息 论文题目央行主导下的支付清算体系风险控制研究 姓名才立富 学号| 2 1 2 0 0 7 2 0 8 9l 答辩日期l2 2 2 0 0 日9 年1 1 年 论文类别 硕士专业学位 院l 系 所商学院l 专业i 工商管理 联系电话15 9 315 0 4 4 9 9 i e m a i l lt s c a i l i f u h o l m a i l c o m 通信地址( 邮编) ：中国人民银行唐山市中心支行( 0 6 3 0 0 0 ) 备注：l 是否批准为非公开论文 注：本授权书适用我校授予的所有博士、硕士的学位论文。由作者填写( 一式两份) 签字后交校图书 馆，非公开学位论文须附南开大学研究生申请非公开学位论文审批表 南开大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师指导下进行研究工作所 取得的研究成果除文中已经注明引用的内容外，本学位论文的研究成果不包 含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容对本论文所 涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本 学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。 学位论文作者签名：荭童宣2 0 0 9 年1 2 月2日 非公开学位论文标注说明 根据南开大学有关规定，非公开学位论文须经指导教师同意、作者本人申 请和相关部门批准方能标注未经批准的均为公开学位论文，公开学位论文本 说明为空白 论文题目基于四个维度分析的我国商业银行信贷风险管理研究 申请密级 口限制( 2 年)口秘密( 1 0 年) 口机密( 2 0 年) 保密期限2 0年月日至2 0年月日 审批表编号l 批准日期 2 0 年月 日 i 限制2 年( 最长2 年，可少于2 年) 秘密1 0 年( 最长5 年，可少予5 年) 机密# r 2 0 年( 最长l o 年，可少于l o 年) 摘要 摘要 支付清算系统是一个国家或地区对交易者之间的债权债务关系进行清偿的 系统它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移的规则、实现支付指令 传递及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债权债务清偿及资金转 移的一系列组织和安排。所有的金融活动表现为货币资金在各个部门的流转， 金融机构通过支付清算体系实现债权债务的清偿和资金的给付，可以说支付清 算体系是金融运行的“血液循环系统栉；支付清算系统是金融基础设施中的关键 部分和金融服务的核心手段，它是一国支付清算体系的核心，是国支付清算 体系的“神经中枢 随着金融在现代经济中核心地位的日益突出，支付清算体系的安全与效率 对国家金融稳定、经济发展和社会安定产生极大地影响。中央银行由于其处在 “银行的银行一的特殊地位，必须承担起支付清算体系风险管理的重任，维护 金融稳定，促进经济发展，为全社会提供高效、便捷、安全的资金流转通道 总的来说，支付清算体系面临着政治风险、法律风险、信用风险、流动性风险、 运行风险、操作风险和道德风险的威胁，它们具有客观性、可控性和传导性的 特征。国际清算银行在l ：重要支付系统核心原则中提出建设支付清算系统十 条基本原则以及中央银行实施核心原则应承担的四项责任，对支付清算系统风 险管理提出了原则性要求。美国、英国、日本等西方发达国家对支付清算体系 风险管理进行了实践，他们的经验对我国具有较强的借鉴作用。 目前，我国学术界对支付清算体系的关注和研究相对国外是比较薄弱的， 对支付清算体系关心更多的是从提高支付清算体系运行效率和自动化程度考 虑，对支付清算体系风险管理研究还不尽如人意。本文站在中央银行的角度， 对支付清算体系的安全稳定运行与中央银行制定和执行货币政策以及维护金融 稳定的关系这一层面进行研究，对如何化解支付清算体系风险，防范引发系统 性风险进行分析。对我国在法规建设、运行风险控制、流动性风险和信用风险 防范、应急机制建设等四个方面进行剖析，查找问题根源。提出了我国应当在 建立健全支付清算法规体系、构建支付清算体系的风险评估体系、整合支付清 算体系监管合力、健全支付清算体系应急机制、提升支付清算系统功能等五个 方面提高风险控制能力的建议 关键词：中央银行支付清算风险管理 i a b s t r a c t t h ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e mr e f e r st ot h es y s t e mi nw h i c ht h ec r e d i t s a n dd e b t sa r es e t t l e db e t w e e nt r a d e r si nac e r t a i nc o u n t r yo rr e g i o n i tc o n s t i t u t e so f a ni n t e r m e d i a r ya g e n c yp r o v i d i n gp a y i n gs e r v i c e s ，r u l e so fm a n a g i n gm o n e y t r a n s f e r e n c e ，t e c h n i q u e sn e c e s s a r yb o t l l f o rm o n e t a r yp a y m e n t sa n df o rt h e t r a n s m i t t a n c eo fp a y i n gi n s t r u c t i o n s ni su s e df o rt h es e t t l e m e n to fc r e d i t sa n dd e b t s a sw e l la st h et r a n s f e r e n c eo ff u n d s a i lf i n a n c i a la c t i v i t i e sa r cm a n i f e s t e di nt h ef l o w o fm o n e yc a p i t a lb c t w e 圯nd i f f e r e n td e p a r t m e n t s ；a l lf i n a n c i a li n s t i t u t i o n sc o n d u c tt h e p a y m e n to fd e b t sa n dt r a n s f e r e n c eo ff u n d st h r o u g ht h i sp a y m e n ta n ds e t t l e m e n t s y s t e m t h e r e f o r e ，i tc a nb es a i dt h a tt h es y s t e mi s t h eb l o o dc i r c u l a t i o ns y s t e m i n f i r 丘a n c i a l o p e r a t i o n s i t i sa ni n t e g r a l p a r to ft h ef i n a n c i a li n f r a s t r u c t u r e ，a n i n d i s p e n s a b l em e a n si nf i n a n c i a ls e r v i c e s i tp l a y sak e yr o l e ，l i k ea st h a to f t h e c e n t r a ln e r v e , i nac o u n t r y sp a y m e n ts y s t e m a sf i n a n c eb e c o m e si n c r e a s i n g l yi m p o r t a n ti nt h em o d e me c o n o m i c a ls y s t e m ， t h es a f e t ya n de f f i c i e n c yo ft h ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e mw i l lh a v eag r e a t i m p a c to nt h es t a b i l i t yo fn a t i o n a l 五i n a n c e , e c o n o m i c a ld e v e l o p m e n ta n de v e nt h e s t a b i l i t yo ft h es o c i e t y t h ec e n t r a lb a n k , d u et oi t ss p e c i a ls t a t u sa s t h eb a n ko f b a n k s ) ) ) m u s tu n d e r t a k et h er e s p o n s i b i l i t yo fm a n a g i n gr i s k si nt h ep a y m e n ta n d s e t t l e m e n ts y s t e m , s oa st om a i n t a i nf i n a n c i a l s t a b i l i t y , p r o m o t e e c o n o m i c d e v e l o p m e n ta n dp r o v i d ee f f i c i e n t , c o n v e n i e n ta n d s a f ec h a n n e l so fm o n e y t r a n s f e r e n c ef o rt h es o c i e t y i na l l ，t h ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e mi sf a c e dw i t h p o l i t i c a lr i s k s ，l e g a lr i s k s ，c r e d i tr i s k s ，l i q u i d i t yr i s k s ，o p e r a t i o n a lr i s k sa n dc o n t r o l r i s k s , a l lo fw h i c ha r eo b j e e t i v e ，c o n t r o l l a b l ea n dt r a n s m i t t a b l e t h ei n t e r n a t i o n a l s e t t l e m e n tb a n kh a sp u tf o r w a r di n c o r ep r i n c i p l e sf o rs y s t e m i c a l l yi m p o r t a n t p a y m e n ts y s t e m s t e nb a s i cp r i n c i p l e si np a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e ma n df o u r r e s p o n s i b i l i t i e so ft h ec e n t r a lb a n ki nu n d e r t a k i n gt h ep r i n c i p l e s i th a sa l s om a d e s 哪cr e q u i r e m e n t sf o rt h em a n a g e m e n to fr i s k si nt h es y s t e m s o m ew e s t e r n d e v e l o p e dc o u n t r i e s ，s u c ha su s ，u ka n dj a p a n , h a s - s o m ep r a c t i c e i nt h e m a n a g e m e n to f r i s k si nt h ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e m , a n dt h e i re x p e r i e n c ew i h i i 9 朗v ea sar e f e r e n c ef o rc h i n a a tp r e s e n t , t h es t a t u sq u oo fc h i n e s ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n ts y s t e mi s 缸f r o m s a t i s f a c t o r y t h e r ea r ep r o b l e m s 、i mt h ec o m p l e t i o no fr e l e v a n tl a w s , m a n a g e m e n t o fo p e r a t i o n a l r i s k s ，p r e v e n t i o no fl i q u i d i t y r i s k sa n dc r e d rr i s k s ，a n dt h e e s t a b l i s h m e n to fa ne m e r g e n c ys y s t e m ，e t c c h i n as h o u l di m p r o v et h ea b i l i t yo fr i s k m a n a g e m e n tf r o mf i v ea s p e c t s ：c o m p l e t i n ga n di m p r o v i n gl a w sa n dr e g u l a t i o n so n p a y m e n ta n ds e t t l e m e n t ，s e t t i n gu par i s ke v a l u a t i o nm e c h a n i s mi nt h ep a y m e n ta n d s e t t l e m e n ts y s t e m ，s t r e a m l i n i n gt h es u p e r v i s o r yf o r c e si nt h ep a y m e n ta n ds e t t l e m e n t s y s t e m , c o m p l e t i n ga ne m e r g e n c ys y s t e m , a n di n c r e a s i n gf u n c t i o n so ft h ep a y m e n t a n ds e t t l e m e n ts y s t e m k e yw o r d s ：t h ec e n t r a l b a n kp a y m e n ta n ds e t t l e m e n t r i s km a n a g e m e n t i i i 目录 目录 引言l 一、研究的意义和目的l 二、文献综述及研究现状2 三、研究思路和研究方法4 第一章支付清算体系概述“6 第一节支付清算体系的相关概念6 1 1 1 支付与支付工具6 1 1 2 支付清算系统和支付清算框架6 第二节新中国支付清算体系的发展变革7 1 2 1 第一阶段：建国初期到二十世纪年代“7 1 2 2 第二阶段：二十世纪年代到2 0 0 0 年7 1 2 3 第三阶段：2 0 0 0 年以后8 第三节中央银行在支付清算体系中的作用9 1 3 1 中央银行的支付清算作用一- - - - - - - - - - - - - - 9 1 3 2 中央银行制订和执行货币政策的作用一ll 1 3 3 中央银行维护金融稳定的作用ll 第二章国内外支付清算体系比较”13 第一节美英日等发达国家支付清算体系1 3 2 1 1 美国支付清算体系1 3 2 1 2 英国支付清算体系1 4 2 1 3 东京支付清算体系1 4 2 1 4 西方发达国家支付清算体系的主要特点”1 5 第二节我国当前支付清算体系一1 5 2 2 1 中国现代化支付清算体系建设的指导思想”1 5 2 2 2 中国支付清算体系的总体结构1 6 目录 2 2 3 中国现代化支付系统的主要应用系统1 8 第三节中外支付清算体系比较1 9 2 3 1 中外支付清算体系相同点2 0 2 3 2 中外支付清算体系的差异2 l 第四节中外支付清算体系与风险暴露”2 2 2 4 1 实时全额清算系统和定时净差额清算系统风险控制特征2 3 2 4 2 支付系统管理者提供透支应承担的风险2 3 2 4 3 支付系统管理者提供透支对货币政策的影响2 4 第三章支付清算体系风险识别”2 6 第一节支付清算体系风险类别2 6 第二节支付清算体系风险案例分析2 8 3 2 1 案例一：德国国家发展银行9 1 5 ”悲剧一2 8 3 2 2 案傍二l9 1 l 恐怖袭击事件2 9 3 2 3 案例三：某行1 2 1l 案件”2 9 第三节国外支付清算体系风险控制实践”3 0 3 3 1 国际清算银行重要支付清算系统的核心原则“3 0 3 3 2 美国支付清算体系风险控制实践3 3 第四章中国支付清算体系风险控制现状”3 5 第一节当前我国支付清算体系风险控制措旌3 5 4 1 1 目前我国已建立的法规制度3 5 4 1 2 对漉动性风险和信用风险控制的状况”3 7 4 1 3 对运行风险的控制状况3 8 4 1 4 已建设成的支付清算灾难备份系统3 9 第二节中国支付清算体系风险控制中存在的问题4 0 4 2 1 法律基础不完善4 0 4 2 2 运行风险控制存在的问题4 】 4 2 3 流动性风险和信用风险防范仍不容乐观4 2 4 - 2 4 支付清算体系应急机制滞后- 4 3 y 目录 第五章改进中国支付清算体系风险控制的对策4 5 第一节建立健全我国支付清算法律法规体系”4 5 5 1 1 尽快制订支付清算法： 4 s 5 1 2 修订和完善票据法 和支付结算管理办法) ”4 6 5 1 3 加强对第三方支付组织的法律规范一4 6 第二节构建支付清算体系的风险评估体系4 6 5 2 1 建立六类评价指标4 7 5 2 2 设定风险权重“4 7 5 2 3 划分风险等级并实施风险预警4 7 第三节整合支付清算体系的监管合力4 7 第四节健全支付清算体系应急机制”4 8 5 4 1 加快建设永久灾备中心4 8 5 4 2 提高应急处理能力“4 9 5 , 4 3 适时淘汰支付清算体系中的落后能力同城票据交换系统4 9 第五节提升支付清算系统功能4 9 结论”5l 参考文献”5 2 致谢5 4 v i 引言 引言 一、研究的意义和目的 新中国经济建设走过了6 0 年艰难曲折发展之路，随着我国经济体制由计划 经济向市场经济的转变，经济总量由弱到强，截止到2 0 0 8 年年末，中国g d p 达到3 0 0 6 7 0 亿元，进出口总额达到2 5 6 1 6 亿美元，外汇储备达到1 9 4 6 0 亿美元， 成为世界第三大经济体1 在自2 0 0 7 年由美国次贷危机引发的席卷全球的经济 危机中，对我国进出口总额产生了较大影响，尤其是出口增长率由2 0 0 7 年的 2 5 7 下降到2 0 0 8 年的1 7 3 ，出口增长率下降了8 4 个百分点2 。对我国出口 导向型行业，如纺织、服装、玩具、建材、机械制造、钢铁等行业产生较大冲 击，企业开工不足、销售萎缩、失业率上升。我国及时采取果断措施，实施积 极的财政政策和适度宽松的货币政策，取消信贷配额管制，实施总额高达4 万 亿元，涉及基础建设、铁路建设、高速公路和机场建设等十大项目的经济刺激 方案，我国在2 0 0 9 年显现了经济回暖拐点国家宏观经济调控政策效果的迅速 显现与当前我国发达的支付清算体系功不可没 建国后的计划经济时期，国家以拨款的形式通过银行投资于社会经济各个 领域，从而按经济领域形成了四大专业银行一工商银行、农业银行、中国银 行和建设银行，资金周转速度慢，资金使用效益低，经济增长缓慢。银行作为 财政部门的出纳角色决定了金融在经济建设中的有限作用，支付清算体系也以 传统的手工处理方式低效运转；改革开放3 0 年来，随着我国社会主义市场经济 体制的建立和发展，金融在现代经济发展中的“造血和输血 的核心作用日益 突出。特别是我国加入w t o 后金融业面临的新形势，不同经济主体和不同地 区之间的经济交往和资金流动更加频繁，要求银行能够提供更加快捷、高效、 安全的支付清算服务，满足日益增长的社会经济活动的需要。同时稳健高效的 支付清算体系对国家货币政策的有效实施及提高经济运行效率、稳定金融市场 将产生重要的影响。 目前我国已建成以人民银行大额实时支付系统、小额批量支付系统为核心， 银行业金融机构行内系统为基础，票据交换系统、银行卡支付系统、证券结算 1 数据来源：田家统计局公报 2 数据来源：国家统计年鉴2 0 0 8 引言 系统和境内外币支付系统为重要组成部分，行业清算组织和互联网支付服务组 织业务系统为补充的支付清算网络体系。但与国际上主要的支付清算系统比较 起来，在技术的实现和风险的控制方面，与国际先进水平尚存在较大差距。主 要表现在：一是现代高效的支付系统与传统低效高风险的票交系统并存，存在 较大运行风险：二是支付清算体系法律基础尚薄弱，存在着较大的法律风险； 三是对支付清算体系参与者流动性风险和信用风险控制措施的效能尚未完全发 挥；四是支付清算体系应急处置机制尚处于起步阶段，应对突发事件的能力有 待提高：五是随着全球经济一体化进程加快，我国支付清算体系的功能亟待提 高如何做好我国的支付清算体系的风险管理，有效实施货币政策，维护经济 与金融体系的稳定，为全社会提供高效、安全的资金转移通道成为首要任务。 本文对我国支付清算体系与国外先进、成熟的支付清算系统从不同的视角作详 细的比较，结合我国的实际情况，对我国建设现代化支付清算体系过程中加强 风险控制，降低风险概率提出一点思考和建议。 二、文献综述及研究现状 国外针对支付清算体系风险控制的研究比较成熟。例如：2 0 世纪9 0 年代 初，欧洲经济共同体成立支付系统研究小组，针对国内支付系统向欧共体成员 国中央银行行长委员会做出报告，对国内支付系统的基本特征进行了规定。美 国斯坦福大学教授布鲁斯萨莫斯( b r a c e j s u m m e r s 在i ：支付系统设计管 理监督中对市场经济条件下的支付系统，尤其是大额支付系统设计和建设的 共同原则进行了详细阐述在清算和支付系统一中央银行的职责中认为支 付清算系统的稳定运行对于一个国家的宏观经济和金融的稳定运行具有直接影 响，支付系统的风险隐患将对整个国家的经济安全和社会安定构成重大威胁， 中央银行具有维系国家支付清算系统稳定运行的重要职能查里斯卡恩、詹姆 斯麦克安德鲁和威廉姆罗勃茨( c h a r l e sm k a h , j a m e sm c a n d r e w s ，w i l l i a m r o b e r d s ) 1 9 9 9 年在关于全额和净额结算系统下的结算风险中，比较了全额 实时结算系统和净额结算系统各自的结算风险，认为采用全额结算系统模式的 结算风险最小，但银行的结算成本增加了；采用净额结算系统能够提高商业银 行的结算效率、降低结算成本、减少支付的延误，但同时也面临着极大的结算 风险2 0 0 0 年，国际清算银行公布了 一文中 从支付工具、支付特征、支付环境三个层面上对美加与我国支付系统进行比较 随着我国由计划经济向市场经济转变，取消我国同城和异地支付工具的界限 尚明在f e d w i r e 风险管理实践及对我国的启示一文中对美国联邦储 备银行大额支付系统f e d w i r e 的风险控制实践和经验进行了总结和分析，在 对支付系统主要风险进行分类和总结的基础上，指出我国应从改进流动性管理、 加强信用风险管理、完善系统风险管理三个方面入手，设计合理、有效的风险 控制策略和工具，确保我国支付清算系统安全、稳定、高效运行 史代敏在对基于电子支付系统金融风险防范的思考一文中指出，因为 电子支付系统具有方便、高效、快捷的特点，支付系统的风险传播也会异常迅 速，如不加以有效控制，势必会演变为系统性风险，引发金融危机，造成社会 动荡，因此建立支付系统风险预警系统是防范金融风险的关键，早发现、早防 范、早采取措施，减少支付系统风险带来的不利影响，维护社会经济稳定 长期以来，我国学术界对中央银行支付清算职能的研究鲜见于各类理论刊 物，本文站在中央银行的角度，对支付清算体系的安全稳定运行与中央银行货 币政策执行以及维护金融体系稳定的关系这一层面进行研究，对如何化解支付 3 引言 清算体系风险，防范引发系统性风险进行研究和分析 三、研究思路和研究方法 本文拟分五章第一章支付清算体系概述。介绍了支付清算体系的相关概念 和有关原理，以及中国支付清算体系的发展变革，系统分析支付清算体系在社会 和金融领域的重要作用、中央银行在支付清算体系中的地位和作用。第二章国内 外支付清算体系比较。主要对美国、英国、日本支付清算体系和中国现代化支付 清算体系进行介绍，对中、美支付清算体系的特点进行比较分析，总结支付清算 体系风险暴露第三章支付清算体系风险识别。主要从理论上分析和研究支付清 算体系风险的种类及其成因，介绍国际清算银行重要支付系统核心原则以及 美国支付清算体系风险控制实践经验，并列举和分析了几个风险案例。第四章我 国支付清算体系风险控制现状。总结了我国支付清算体系所采取的主要风险控制 措施，从法律法规建设、流动性风险和信用风险管理、运行管理、系统应急机制 建设等四个方面找出存在的问题。第五章提出改善我国支付清算体系风险控制的 对策。在前四部分的基础上从健全法律法规体系、构建风险评估体系、整合监管 合力、健全应急机制、提升支付清算系统功能等五个方面提出我国支付清算体系 风险管理对策本文主要采用了系统的研究方法和比较的研究方法，同时对德国 国家发展银行“9 1 5 一悲剧、美国。9 1 1 一恐怖袭击事件、某行“1 2 1 l 一案件三个 案例进行了深入分析，有助于对支付清算体系风险加以识别和危害性的认识，提 高对改进支付清算体系风险控制措施的迫切性。 论文框架结构图如图1 1 所示： 4 引言 l 弓i言 1 i 1 支付清算体系概述 l ll 1 支付清算体系 il 新中国支付清算 ll 中央银行在支付清算i l 相关概念 ll 体系的发展变革 li 体系中的作用 l lll ii l 国内外支付清算体系比较l 、 l 美英日等发达国家 il 我国当前支 1 支付清算体系 ll 付清算体系 l 中外支付清算体系对比 l l 中外支付清算体系与风险暴露 l 1 支付清算体系风险识别 l 1 支付清算体系i1 支付清算体系 l 国外支付清算体系 i i 风险类别 ll 风险案例分析 l 风险控制实践 i li i i 中国支付清算体系风险控制现状 l i 当前我国支付清算体系li 中国支付清算体系风险 l l 风险控制措施 ll 控制中存在的问题 l l i i l 改进中国支付清算体系风险控制的对策 l l 结论 l 资料来源：作者整理 图lo ! 论文框架结构图 5 第一章支付清算体系概述 第一章。支付清算体系概述一。 第一节支付清算体系的相关概念 本文研究的支4 , - y 清算体系主要包含支付行为、支付工具、支付结算、支付 清算系统和支付清算框架等内容，现对相关内容的含义加以简单介绍 1 1 1 支付与支付工具 支付是由社会经济活动引起的资金转移行为支付通常可以划分为现金支 付和非现金支付，非现金支付又可以分为纸基支付和电子支付1 9 8 8 年中国人 民银行颁布了新的 银行结算办法确立了汇票、本票、支票、信用卡、汇兑、 委托收款、托收承付等票据和支付结算工具；1 9 9 5 年全国人大通过了中华人 民共和国票据法，进一步确立了银行票据的法律地位，规范了票据行为；根据 票据法和有关法规的规定，1 9 9 7 年中国人民银行发布了 支付结算办法，确 立了由汇票、本票、支票和信用卡( 简称“三票一卡 ) 加汇兑、委托收款和托 收承付所组成的中国银行支付工具体系。电子支付是单位、个人通过电子终端， 直接或间接向银行金融机构发出支付指令，实现货币支付和资金转移随着信 息技术的快速发展，电子支付得到极大的发展，电子支付的方式在金融创新中 不断发展丰富。在我国电子支付中，银行卡支付和网上支付已经成为主流，截 止2 0 0 8 年上半年，我国银行卡的发卡量超过1 6 亿张，银行卡支付交易额占社 会消费品总额的2 3 4 网上支付交易5 9 亿笔，金额7 5 万亿，在交易笔数、 交易额两个方面已明显超过票据支付交易( 票据支付交易笔数2 1 亿笔，金额 6 0 万亿) 电子支付的快速发展必将成为我国支付服务市场改革与发展进程中 的重要组成部分 1 1 2 支付清算系统和支付清算框架 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托 收承付、委托收款等方式进行货币给付完成债权债务交割的行为。支付清算是 代理在社会经济活动中形成债权债务关系的单位、个人完成支付结算的服务机 构相互之间所形成的债权债务进行交割的行为。通常它是介于两个独立结算系 统之外的第三方清算服务。比如说工农中建这四大银行就具有独立结算的系统 6 第一章支付清算体系概述 而通过一个中介机构来把各家的结算业务连接起来本文讨论的支付清算是指 银行业金融机构之间所形成的债权债务进行交割的行为。 支付清算系统( p a y m e n ta n dc l e a r i n gs y s t e m ) ，也称支付系统( p a y m e n t s y s t e m ) ，是一个国家或地区对交易者之间的债权债务关系进行清偿的系统。 具体来讲，它是由提供支付服务的中介机构、管理货币转移的规则、实现支 付指令传递及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债权债务清偿 及资金转移的一系列组织和安排。支付清算体系是中央银行向金融机构及社 会经济活动提供资金清算服务的综合安排。具体说来，支付清算体系的内容 主要包括：清算机构；支付结算制度；支付清算系统；银行间清算制度与操 作。支付清算体系的主要功能：组织票据交换清算：办理异地跨行清算；为 私营清算机构提供差额清算服务；提供证券和金融衍生工具交易清算服务； 提供跨国支付服务 第二节新中国支付清算体系的发展变革 我国支付清算体系的发展主要经历了以下三个阶段： f 2 1 第一阶段：建国初期到二十世纪8 0 年代 1 9 4 8 年，人民银行在石家庄成立，担负起发行货币、代理国库、存贷款、 会计结算、资金清算等业务职能，承担着中央银行和商业银行的双重角色。建 立了以现金和支票为主要支付手段的同城结算模式，以电汇、信汇等汇兑为主 要支付手段的异地结算模式到上世纪5 0 年代中期，随着我国社会主义改造基 本完成，开始推行支票、委托收款、托收承付、托收无承付等八种结算模式， 在充分借鉴前苏联资金清算经验的基础上，建立了县辖联行、省辖联行、全国 联行为主的三级联行清算体系，各级联行分别负责县辖范围、省辖范围、跨省 辖范围的各金融机构之间的资金清算，全国联行由人民银行总行管理，负责联 行对账、联行汇差计息和资金清算这种三级联行体制成功地促进了当时高度 集中的计划经济模式的需要。 1 2 2 第二阶段：二十世纪8 0 年代到2 0 0 0 年 1 9 8 4 年，中国工商银行成立标志着我国形成了以工商银行、农业银行、 建设银行、中国银行为主的，分别在工商业领域、农业领域、基本建设投资领 7 第一章支付清算体系概述 域、进出口领域担负存贷款、会计结算职能的专业银行体系，人民银行专门行 使中央银行职能。为了适应我国对外开放、对内搞活的经济体制和金融体制改 革的需要，人民银行和商业银行对支付清算进行了不断的改革和探索。一是大 力推行三票一卡( 汇票、本票、支票、信用卡) 为主体的非现金信用支付工具， 在1 9 9 6 年全国人民代表大会颁布实施的中华人民共和国票据法的有力支撑 下，依法规范了票据的流通和使用；二是改革三级联行清算体制，建立手工联 行往来制度人民银行和专业银行分别建立各自行内的手工联行清算系统，本 系统内部银行间资金往来通过本系统联行进行资金划拨和清算，跨系统银行间 资金往来按照“先直后横”或。先横后直一的方式相互转汇，由人民银行总行 及其分支行对各专业银行联行汇差计息异地支付凭证通过邮局传递。三是改 革同城资金清算模式人民银行按照省、市、县三级行政区划由其分支行建立 同城票据交换所，全国共在2 5 0 0 个县级以上城市成立了同城票据交换所，按照 会员制方式由人民银行组织运行在二十年的发展中同城票据交换所根据业务 量的大小和风险控制需要运行手工同城票据交换、同城票据实时清算系统、票 据自动清分系统；四是适应经济发展需要，充分利用科技成果，改进支付清算 手段，建立电子联行。随着我国加入w t o 步伐的日益临近，为了提高异地支 付凭证的传递效率，加快资金周转速度，人民银行利用卫星通讯技术建立全国 电子联行系统，处理跨行大额转汇和行内异地支付业务，支付信息随发随收， 当时核对，由人民银行总行清算资金 1 - 2 3 第三阶段：2 0 0 0 年以后 为了适应我国改革开放和市场经济条件下金融改革和发展的需要，从1 9 9 2 年起，中国人民银行在世界银行的技术援助下，着手中国现代化支付系统 ( c n a p s ) 一期工程建设，由于种种原因，工程建设失败2 0 0 0 年1 0 月，人民 银行采取靠借鉴吸收、自主开发、先大后小、边建边用一的方针，启动c n a p s 二期工程建设，到2 0 0 6 年3 月中国现代化支付系统( c n h a s ) 在全国运行，取代 了电子联行系统，形成以c n a p s 为核心，商业银行行内系统为基础，各地同 城票据交换所为补充的现代化支付清算体系。 我国支付清算体系经过6 0 年的发展，其核心主干系统由全国联行系统，发 展到电子联行系统，直至目前运行的中国现代化支付系统，适应了我国由高度 8 第一章支付清算体系概述 集中的计划经济体制到社会主义市场经济体制的转变第一阶段是以全国联行 系统为核心的以手工处理为主的支付清算体系，资金周转速度慢、效率低。这 与当时我国商品经济不发达，支付工具单一，资金周转以国家计划调拨为主要 形式的经济体制相适应；第二阶段是以电子联行系统为核心的以半手工半电子 化处理为主的支付清算体系，具有“天上三秒，地上三天一的特点，这与当时 我国实行对外开放、对内搞活的经济政策相关。适应商品经济逐渐活跃，支付 活动频繁，资金周转加速的需要；第三阶段是以现代化支付系统为核心的以电 子化网络化处理为主的支付清算体系，具有资金实时到账的特点，这与我国社 会主义市场经济体制基本建立相关。适应市场经济主体多样化，支付工具电子 化网络化，资金周转流量流速增加和经济全球一体化的需要。 第三节中央银行在支付清算体系中的作用 1 3 1中央银行的支付清算作用 从世界银行发展史来看，银行主要通过经营存贷款业务盈利，银行之间的 资金支付通过业务人员在同一银行各分支机构之间和不同银行之间传递支付票 据和金银等现金支付中介，效率低、成本高、风险大。相传清算的产生起源子 英国，一位银行业务人员在去某银行办理应收资金业务途中，偶然遇到了该银 行的业务人员，二人惊奇地发现各自持有对方的应付票据，为了提高效率，他 们交换了这些票据，差额部分由应收资金方业务人员继续办理，而另一方完成 了工作任务，他们约定在一定时间内在规定地点见面交换票据这件事一传十、 十传百，越来越多的业务人员加入到他们的行列，这就是票据交换所的雏形 在这种自发的民间行为中，他们很快发现，由于缺少一个组织者，多方的资金 差额仍然需要他们到付款行去解付资金，在提高工作效率方面其作用的有限的 这种集中交换票据的行为应与资金差额清算行为有机地结合起来，需要一个组 织者，那些资金实力雄厚、信誉好、业务量大、业务素质强的银行逐渐承担了 这一角色，中央银行的最初职能也逐渐形成中央银行作为“银行的银行 ，担 负起了在支付清算领域的核心使命 从世界各国支付清算领域来看，各商业银行是支付清算领域的主体，承担 社会公众和国家各部门的资金流转和资金清算，但各银行间的资金清算一般都 9 第一章支付清算体系概述 是通过中央银行实现最终清算中央银行在担当银行的银行、发行的银行、国 家的银行这一角色中，为了确保债权债务清偿及资金转移顺利完成，防范支付 风险，保护存款人的利益，发挥着“最终贷款人 的作用，各国都从立法角度 明确中央银行提供支付清算服务、维护国家支付清算系统稳定运行的法律地位 和法律义务如美国的 和 银行业清算条例) 明确规定金融管理局建立支票清算所，并监督其运行。我 国的中国人民银行法明确规定人民银行维护支付、清算系统的正常运行； 组织或者协调组织银行业金融机构之间的清算系统；协调银行业金融机构之间 的清算事项，提供清算服务；对金融机构以及其他单位和个人执行清算管理规 定进行检查监督。 中央银行的支付清算作用主要体现在以下几个方面： ( 】) 依据国家法律授予的权利，制订支付工具和支付清算规则。支付工具 是通过资金流转实现债权债务支付清偿的载体它随着经济