（世界经济专业论文）“反倾销”和中国“非市场经济国家”地位的研究.pdf

摘要 论文以中国的非市场经济地位为研究对象，就国际贸易的反倾销的相关法律文 件以及实际操作中的非市场经济国家地位产生与发展、中国如何被认定为非市场经 济国家地位、该地位对中国经济发展的影响，以及中国如何摆脱该地位对出口行业 的影响进行研究。 本文作者跟踪、采集了我国在国际贸易遭遇反倾销调查的数据，应用国际贸易 比较优势理论，采用宏观与微观相结合，历史与现实相对照，国内与国际相比较的 研究方法，实证分析并系统论述了研究对象在当前学术和实业界都备受关注的“是 什么”、“为什么”、“怎么办”三重命题。 中国的“非市场经济地位”，与中美关于中国加入世贸的双边协议，以及中国 加入世贸组织的议定书有关，是当年“入世”的遗留问题。非市场经济国家地位虽 然对中国的经济发展尤其是出口贸易产生不和影响，导致的出口企业在对外反倾销 应诉中处于不利地位。由于其他世贸组织成员国不承认中国的市场经济地位，使得 中嗣企业在应诉国外反倾销调查时处境极为不利，不但败诉率高，且被裁定的倾销 税率也让很多企业难以承受。这种影响目前局限于出口产品中遭到进口国反倾销调 查的产品门类。虽然这些产品的出口额只占我国全部出口额的很小一部分，但经过 对这些遭遇反倾销的出1 3 行业，都是我国较早进行市场化改革，并已经基本实现全 行业按市场经济模式运营的行业。因此，虽然非市场经济国家地位对中国的经济发 展并不是所谓的致命伤，但一些市场化程度最高的行业遭遇这样的打击，一定程度 上打击了其他行业走市场经济道路的积极性。 作者认为，我国目前应对“非市场经济国家”待遇，除了在双边或多边谈判中 运用包括政治经济外交等在内的手段，以期早日让更多的国家承认中国市场经济圈 家地位外，更重要的是加快自身的经济改革步伐，尤其是加快金融、能源、交通、 电信等国家垄断行业的市场经济转型，减少政府的干预，使我国的经济更好地与世 界经济接轨，真正成为一个市场经济国家。同时，在遭到进口国的反倾销调查时， 相关行业和企业要加强协作，同进同退，积极应诉，从法律上据理力争，证明自身 没有倾销行为，得到进口国的市场经济待遇，更有效地发挥我国的比较优势产品的 出口。 关键词：反倾销菲市场经济地位出日转型积极应诉 a b s t r a c t a f t e rh a v i n gs t u d i e dt h er e l e v a n t l e g a l d o c u m e n t s c o n c e m i n ga n t i d u m p i n g r e g u l a t i o n sa v a i l a b l eb o t hf r o mh o m ea n da b r o a d ，t h ea u t h o rd e c i d e dt h a tt h i sd i s q u i s i t i o n s h o u l db ew r i t t e n t h ed i s q u i s i t i o nm a i l l l yf o c u s e so nt h eu n f a v o r a b l ep o s i t i o nt h a tc h i n a n o we v a l u a t e da san o n - m a r k e te c o n o m yc o u n t r yi na n t i d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n si n i t i a t e d b yf o r e i g nc o u n t r i e s o rr e g i o n s u pt on o w , m o s tc o u n t r i e sa n dr e g i o n s ，n om a t t e r d e v e l o p e do rd e v e l o p i n g ，h a v en o ta d m i t t e dc h i n a sm a r k e te c o n o m ys t a t u s a sar e s u l t ， c h i n ah a sb e e nn e g a t i v e l ya f f e c t e db ya n t i d u m p i n gm e a s u r e st a k e nb yt h e mi nt h ep a s t f e wy e a r s a sap o s t - g r a d u a t es t u d e n tm a j o r i n gi nt h es c i e n c eo fi n t e m a t i o n a le c o n o m y , t h ea u t h o rf e e l sas t r o n gd e s i r et os t u d ys u c hs u b j e c t sa sc o n c e r n i n gc h i n a sn o n m a r k e t e c o n o m ys t a t u s ，i t sn e g a t i v ee f f e c to ne x p o r t i n gi n d u s t r y , e t c t h ea u t h o ra l s os i n c e r e l y h o p e st h a tt h i sd i s q u i s i t i o nw i l lb eo fs o m eh e l pt ot h o s ew h oa r en o wf i g h t i n gt op r o t e c t o l rn a t i o n a 】j n t e r e s ti nt h i sf i e l d h e r e ，t h ea u t h o rh a ss c r e e n e d ，w e i g h e da n ds u m m a r i z e dt h o s ed a t ar e c o r d e di nb o o k s ， e d i t o r i a l s ，n e w s p a p e r s ，e t c o n c eb e e na p p l i e dt os o m eo ft h ea n t i d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n s h ea l s ou s e sd e m o n s t r a t i o n st oa n a l y z e st h r e eq u e s t i o ni nf o c u s ，t h a ti s ，w h a ti sa n a n t i d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n ，w h yd o m e s t i ce n t e r p r i s e sh a v eb e e ns oo f t e nc h a r g e d ，a n d h o wt od e a lw i t hi t c o n s e q u e n t l y , t h ea u t h o ra p p l i e st ot h ec o m p a r a t i v et h e o r yi n i n t e r n a t i o n a lt r a d es y s t e m ，f r o mb o t ht h em a c r oa n dm i c r op o i n to fv i e w , b yc o m p a r i s o no f h i s t o r ya n dr e a l i t y , i n c l u d i n gt h es i t u a t i o n sb o t ho fd o m e s t i ca n da b r o a d ，t or e v e a la n d s u p p o r th i sp o i n to f v i e w c h i n a sn o n m a r k e te c o n o m ys t a t u si saq u e s t i o nu n s o l v e da tt h et i m eo ne n t e r i n g i n t ow t o ，w h i c hh a ss o m e t h i n gt od ow i t ht h es i n o u s b i l a t e r a la g r e e m e n to nc h i n a s e n t r yi n t ow t o a n dm u c hr e l a t e dt ot h ep r o t o c o lo nc h i n a se n t r y a sw eh a v es e e nn o w , t h es t a t u s s u r e l y h a v e b r o u g h ti r r e s i s t i b l en e g a t i v ee f f e c t s t oc h i n a se c o n o m i c d e v e l o p m e n t ，e s p e c i a l l yo nt h er e d u c t i o no fe x p o r tv o l u m e ，a n dp u te x p o r t i n gc o m p a n y i n t oad i s a d v a n t a g e o u sp o s i t i o nw h e ne n c o u n t e r e da n a n t i d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n a s c h i n a ss t a t u sa sm a r k e te c o n o m yh a sn o tb e e nr e c o g n i z e db ym o s tm e m b e r so fw t o y e t ， c h i n e s ec o m p a n i e sa r en o wf a c i n ga na w k w a r ds i t u a t i o nw h e ni n v o l v e di na n a n t i d u m p i n gi n v e s t i g a t i o ni n i t i a t e db yf o r e i g na u t h o r i t i e s t h e r ei sah i g hr a t i oo ff a i l u r e i nt h ea n t i - d u m p i n gl a w s u i t ss of a ra sc h i n e s ee n t e r p r i s e si n v o l v e d ，a n dt h er a t e so f a n t i - d u m p i n gd u t i e sl e v i e da r es oh i g ht h a tm o s te n t e r p r i s e sf i n di t d i f f i c u l tt oe n d u r e ， a l t h o u g hu pt on o w t h ea f o r e s a i dn e g a t i v ee f f e c tc o n f i n e so n l yt ot h el i m i t e dc a t e g o r ya st o b ei n v e s t i g a t e db y t h e i m p o r t i n g c o u n t r i e s t h e e x p o r t i n gv o l u m e r e d u c e d b y a n t i d u m p i n gm e a s u r e si so n l yas m a l lf r a c t i o n ，c o m p a r e d 埘山o u rt o t a le x p o r t ，b u tw e h a v et oa c k n o w l e d g et h a tt h ee x p o r t - o r i e n t e di n d u s t r i e s s e v e r e l yd a m a g e db y a n t i d u m p i n gm e a s u r e sa r ee x a c t l ) , t h eo n e st h a tt o o kt h el e a do fw h e nw ei n i t i a t e d m a r k e t o r i e n t e dr e f o r m s m o r e o v e r , t h e ya r er e a l l yt h eo n e st h a te s s e n t i a l l yo p e r a t i n g a c c o r d i n gt ot h em o d eo fm a r k e te c o n o m y t h e r e f o r e ，a sf a ra st h en o n m a r k e te c o n o m y s t a t u si sc o n c e r n e d ，c h i n a se c o n o m i cd e v e l o p m e n ti sn o tf a t a l l yd e t e r i o r a t e d ，b u ti ti sa l s o t r u et h a ti n d u s t r i e so p e r a t i n gw i t hc o m p a r a t i v e l yh i g h e rs t a n d a r do fm a r k e t o r i e n t e dr a t i o a l en o ws e v e r e l yh i tb ya n t i d u m p i n gm e a s u r e s t h u s ，t os o m ee x t e n t ，t h et h r e a to f a n t i d u m p i n gl o w e r e dt h ee n t h u s i a s mo f t h ei n d u s t r i e st r a n s f e r r i n gt h e i ro p e r a t i o nm o d et o b em a r k e t o r i e n t e d t h ea u t h o rs t r o n g l yh o l d st h eo p i n i o nt h a tw es h o u l dm a k eu s eo f p o l i t i c a l ，e c o n o m i c a n dd i p l o m a t i cm e a n si nb i l a t e r a lo rm u l t i - l a t e r a ln e g o t i a t i o n ss oa st ou r g em o r ec o u n t r i e s a d m i tc h i n a sm a r k e te c o n o m ys t a t u si ne a r l i e rd a y s o nt h eo n eh a n d ，t h ea u t h o rw o u l d l i k et oe m p h a s i z et h es i g n i f i c a n c eo fa c c e l e r a t i n go u ro w nt r a n s i t i o n a lp a c eo fm o n o p o l y i n d u s t r i e ss u c ha sf i n a n c e ，e n e r g y , c o m m u n i c a t i o n sa n dt e l e c o m ，e t e f r o mc e n t r a l p l a n e d o p e r a t i o nm o d et om a r k e t o r i e n t e d i nt h em e a nt i m e ，t h eg o v e r n m e n ts h o u l da l s oa c tl e s s t oi n t e r v e n ei nt h ed i s t r i b u t i o no fr e s o u r c e si nt h ee c o n o m i cs e c t o r o n l yb yt h a tw a y , c a n w ea c h i e v et h e g o a l o fb e c o m i n gam a r k e te c o n o m yt h a t c o r r e s p o n d s 、埘m t h e i n t e r n a t i o n a lc o n v e n t i o n o nt h eo t h e rh a n d ，t h ea u t h o rr e a l l y o p p o s e st h ei d e ao f i n d i v i d u a la n ds e l f i s ha c t st a k e ns o m es h o r t s i g h t e de n t e r p r i s e sw h e nr i c e dw i t ht h et h r e a t o f a n t i - d u m p i n gm e a s u r e s r e l a t e di n d u s t r i e sa n de n t e r p r i s e ss h o u l de x c h a n g ei n f o r m a t i o n i nt i m ea n da o o p e r a t ea so n eu n i t y i ti sw i s et od e f e n da c t i v e l ya saw h o l ef o rt h e c o m m o ni n t e r e s ti nt h ei n v e s t i g a t i o n ，b yd e m o n s t r a t i n gt ot h ei n v e s t i g a t i n ga u t h o r i t i e st h a t n od u m p i n gr e a l l yh a p p e n s o n l yt h r o u g ht h a tc a l lw ee x e r to u rc o m p a r a t i v ea d v a n t a g ei n e x p o r t i n ga n dh e a l t h i l yp r o m o t eo u re c o n o m y o nt h er o a do fs u c c e s s k e vw o r d s ： a n t i - d u m p i n g n o n m a r k e te c o n o m ys t a t u s e x p o r tt r a n s f e r d e f e n d a c t i v e l y 南开大掌掌位论文电子版授权使用协议 论文“反倾销”和中国“非市场经济国家”地位的研究系本人在南开大学 工作和学习期间创作完成的作品，并已通过论文答辩。 本人系本作品的唯一作者( 第一作者) ，即著作权人。现本人同意将本作品收 录于“南开大学博硕士学位论文全文数据库”。本人承诺：已提交的学位论文电子 版与印刷版论文的内容一致，如因不同而引起学术声誉上的损失由本人自负。 本人完全了解南开大学图书馆关于保存、使用学位论文的管理办法。同意 南开大学图书馆在下述范围内免费使用本人作品的电子版： 本作品呈交当年，在校园网上提供论文目录检索、文摘浏览以及论文全文部分 浏览服务( 论文前1 6 页) 。公开级学位论文全文电子版于提交i 年后，在校园网上允 许读者浏览并下载全文。 注：本协议书对于“非公开学位论文”在保密期限过后同样适用。 院系所名称：经济学院国际经济研究所 作者签名：刘新雷 学号：m 0 2 1 2 1 3 别新謇 j 日期：2 0 0 5 年4 月2 8 日 第一章反倾销与“非市场经济国家 第一节反倾销、“非市场经济国家”的概念 一、反倾销的概念 1 什么是反倾销 g a t t ( 关贸总协定) 在文本第6 条对倾销的定义是：“一国产品以低于正常价 格的方式进入另一国商业。将某出口商的倾销行为诉诸法律，并采取法律措施，还 需具备以下客观条件：第一，倾销产品对进口国国内工业造成实质性损害，或者造 成实质性损害的威胁或实质性地阻碍某国内工业的新建；第二，这种造成实质性 的损害或威胁或阻碍必须与倾销有直接因果关系。” 2 反倾销法的概念 反倾销法是指为了维护正常的公平的国际贸易秩序，合理保护各国国内相关产 业，对国际贸易中的倾销行为和各国所采用的反倾销措旌进行限制和调整的，包括 实体法和程序法内容在内的国内法规范和固际法规范的总称。 反倾销国内规范主要指各国或地区针对并适用进口产品倾销行为而制定的有关 反倾销法律规范，如美国反倾销条例，欧盟反倾销条例。中华人民共和国反倾销和 反补贴条例中的有关反倾销的规定。 反倾销国际法的开端于2 0 世纪初，英国与荷兰等1 0 个欧洲国家签订了一个关 于共同防止和抵制多种食糖倾销的联合协定。二战前期，多数发达国家都已经制定 了不同形式的反倾销法，并在实践中多次实施，这些举措一定程度上抵制了国际贸 易中的倾销行为。二战后，国际贸易组织宪章第17 条专门针对反倾销问题进行 规定，试图以此来规范世界各国的反倾销法并为成员国的反倾销国内立法提供一个 “国际标准”，由于宪章未获批准而流产。宪章第1 7 条的规定被移植到g a t t 第6 条。 由于g a t t 是由代表国际贸易8 0 的成员组成，具有广泛的代表性，而且g a t t 各 条文对各缔约方具有当然的法律约束力。各缔约方的反倾销法不能与g a t t 第6 条相 第一章反倾销与“非市场经济国家” 抵触。然而，g a t t 反倾销法有“天生不足”之缺陷，其主要表现为：第一，条款表 述过于笼统，没有明确界定“合理”采用反倾销措施和“滥用”反倾销措施的标准， 为以后一些国家利用反倾销法手段实行贸易保护主义提供了可乘之机：第根据g a t t “祖父条款”的规定，各缔约方对反倾销所承担的义务，仅在与各自现行的法律不 抵触的范围内执行。这样做的结果，就是大大削弱了g a t t 反倾销法的效力。 1 9 6 7 年在g a t t 成员国进行多边谈判后，产生了关于实施g a t t 第6 条的协定， 确立了反倾销守则优先于国内反倾销法适用的原则并提供套统一的比较完整 的反倾销实体和程序法标准。19 7 9 年，经过多轮谈判，形成了反倾销守则， 并于1 9 8 0 年1 月1 日生效。1 9 8 6 年的g a t t 乌拉圭回合多边贸易谈判最后形成了关 于实旅( g a t t1 9 9 4 ) 第6 条的协议，并于1 9 9 5 年1 月1 日生效。 二、”非市场经济国家”的概念 1 什么是市场经济 从微观经济学方面来讲，市场经济是指以市场活动为基础进行资源配置的经济 组织方式。在这种方式下，生产什么、如何生产和为谁生产等问题，都依靠价格机 制和供求关系来解决。在市场经济中，产品的价格是自由的，能够对供求关系的变 化进行及时的反应；市场是开放的，允许各种生产要素在不同市场之间自由转移， 从而形成市场竞争，保证供求结构协调；决策必须是分散的，各种经济当事人，生 产者和消费者，买卖双方可以进行自由选择，自主决策，并承担自己决策的经济后 果。1 2 非市场经济的概念 “非市场经济”，又被称为“国家控制经济”或是“中央计划经济”，是反倾销 法中的一个非常重要的概念。在西方国家的反倾销法中，非市场经济国家通常是指 那些实行公有制和计划经济，企业的生产、销售活动和产品价格由政府决定，货币 不能自由兑换的国家。关贸总协定1 9 9 4 年反倾销守则又将这类国家称之为“国 家控制贸易国家”。西方的反倾销理论认为，“国家控制经济国家的价格与市场经济 国家的传统价值观念毫无关系，因为这种价格是由法律或由政府制定的，与传统市 场经济意义上的生产、运输、推销费用或供求因素都没有关系。” 现代西方经济学辞典，中圊社会科学出版社1 9 9 6 年1 2 月第一版，第7 l 页 第一章反倾销与“非市场经济国家” 3 非市场经济国家的特点 按照西方理论界的观点，在非市场经济国家，产品的价格被认为是不能够反映 产品的真实价值的，其理由主要有以下几个方面： ( 1 ) 在非市场经济国家中，资源、生产资料为国家所有，原材料、动力的价格 和工资均由国家决定，产品价值( 价格) 被扭曲，不能反映产品的真实生产成本， 因此，要确定一个正常的国内销售价格是不可能的； ( 2 ) 货币不能自由兑换，不能对产品的国内价格与出口价格进行可靠的比较。 在非市场经济国家，根据政府政策目标的需要和交易的种类，往往存在多重汇率。 如在著名的波兰输往美高尔夫车倾销案l o 中，当时波兰货币兹罗提兑换美元的汇率 就有官方基本汇率、特殊商业汇率、旅游汇率、汇出汇率和黑市汇率共5 种，最高 为3 3 2 兹罗提兑换i 美元，最低为1 0 0 兹罗提兑换1 美元，差别之巨令人难以想象： ( 3 ) 国家垄断国际( 对外) 贸易，出口价格不能够反映产品的生产成本和供求 关系。认为非市场经济国家的对外贸易是由国家通过国营的对外贸易公司垄断经营 的，因而与市场经济国家的出口商不同。非市场经济国家的国营外贸公司向国外市 场出口商品的意图主要是：第一，取得为进口所需要的外汇；第二，支持双边贸易 协定，以本国的低价商品交换其他国家的低价商品，从而在实际是排斥了其他的竞 争者；第三、低价抛售贸易伙伴供应得过多的商品第四、进入高度竞争的世界市场 的需要；第五、由于对国内收成、生产目标等可变因素的判断失误而导致的国内供 应过剩。 在这种情况下，用不能体现产品价值( 市场供求) 的国内价格来与出口价格进 行比较，以此来确定倾销行为是否存在是不合理的，同时也无法确定倾销幅度。早 在2 0 世纪5 0 年代初，作为关贸总协定缔约方的捷克斯洛伐克就曾向关贸总协定的 个研究贸易壁垒的工作组提出：不应将国家控制贸易的国家的国内市场上的价格 与其出口到其他国家市场商品的价格作简单的比较，不应简单地适用总协定的反倾 销规则对国家控制贸易国家的出口产品征收反倾销税。 第一章反倾销与“非市场经济国家” 第二节“非市场经济国家”地位的由来和发展 一、“非市场经济国家”地位的由来 1 9 4 8 年1 月1 日，关贸总协定( g a t t ) 生效，g a t t 被认为是“基于市场经济原 则建立起来，以市场经济条件下价格反映成本与供求关系”这一理论为基础的，其所 指的“出口国”都是市场经济国家。1 9 5 7 年生效的g a t t 第6 条注释性条款规定：“如 果出口国完全或实质性垄断贸易，并由国家制定国内价格，则在按照第一款进行价 格比较时将会出现困难，此时进口国会发现与这样国家的国内销售价格进行比较并 不总是合适的”。在这种情况下， 1 9 6 7 年反倾销守则( 1 9 6 7 年守则) 诞生。该 守则第2 条d 项规定：“当出口国国内市场不存在正常贸易渠道的类似产品销售， 或出口国存在某种特殊的市场状况，以致于这种销售无法进行适当的比较时，倾销 幅度可以由出口国出口到第三国的类似产品的比较价格确定，该比较价格可以是最 高出口价格但必须具有代表性；倾销幅度也可以由出口国类似产品的结构价格加合 理的行政管理费、销售的附加费用和其他成本、利润来确定”。 可见，该守则将“出口国国内市场不存在正常贸易渠道”和“出口国存在某种 特殊的市场状况”这两种情况统一对待从而引出市场经济国家与非市场经济国家的 说法。 19 7 9 年，欧洲经济共同体第一次以欧洲理事会第1 6 8 1 7 9 号规则1 4 的形式规 定了一系列有关如何确定来自非市场经济国家产品的正常价值的规则。美国1 9 8 8 年 贸易法5 5 对非市场经济国家定义为：“商品的成本和定价不是基于市场原则，故 在这样的国家里商品的销售不能反映商品的真正的价值。” 二、“非市场经济国家”的范围 欧盟规定在确定一个出口国是否是一个非市场经济国家的时候，应当参考欧洲 理事会第17 6 5 8 2 号关于从国家控制贸易国家进口的一般规则和第17 6 6 8 2 号 关于从中华人民共和国进口的一般规则16 的相关规定，以列举的方式，将所有 被认为是属于非市场经济的国家一一列举，分别是：保加利亚、匈牙利、波兰、罗 马尼亚、捷克斯洛伐克、民主德国、苏联、阿尔巴尼亚、越南、朝鲜、蒙古和中国。 无例外的是，这些国家都是社会主义国家。1 9 9 2 1 9 9 3 年，随着捷克、波兰、斯 第一章反倾销与“非市场经济国家” 洛伐克、保加利亚和罗马尼亚等国与欧共体签订有关贸易及相关措施的双边公约之 后，这些国家相继从第1 7 6 5 8 2 号规则所附的非市场经济国家列表中被删除了。 1 9 9 4 年，欧洲理事会第5 1 9 9 4 号规则1 7 ，代替了第1 7 6 5 8 2 号和17 6 6 8 2 号规 则。根据该规则的附件一，在适用反倾销法的时候，下列国家被视作非市场经济国 家：阿尔巴尼亚、亚美尼亚、阿塞拜疆、白俄罗斯、中国、爱沙尼亚、格鲁吉亚、 哈萨克斯坦、拉托维亚、立陶宛、摩尔多瓦、蒙古、朝鲜、俄罗斯、塔吉克斯坦、 土库曼斯坦、乌克兰、乌兹别克斯坦、越南。但是，古巴作为一个社会主义国家， 至今还在遭受美国的经济制裁，却两度没有名列欧盟的非市场经济国家名单中。前 南斯拉夫也一直被欧盟认为是一个市场经济国家。不论是当时的欧共体还是现在的 欧盟，对此从来没有解释。国内一些学者认为。古巴和前南斯拉夫未进入非市场经济 国家之列大概只能解释为欧盟对古巴和南斯拉夫一直以来的友好关系，而古巴还曾 是西班牙的殖民地。 三、“非市场经济国家”非永久待遇 1 9 9 8 年，欧盟作出了重大的决策，欧盟理事会9 0 5 9 8 号规则1 8 对欧盟反倾 销基本法作了补充，不再将中国和俄罗斯认为是一个纯粹的非市场经济国家，而 是允许中国和俄罗斯的出口商在满足一定条件后，申请有条件市场经济地位。2 0 0 0 年，欧盟理事会2 2 3 8 2 0 0 0 号规则1 9 将有条件市场经济地位制度的适用扩大到乌克 兰、越南、哈萨克斯坦以及已经成为世贸组织成员但仍然名列第5 1 9 9 4 号规则中的 非市场经济国家。 2 0 0 2 年8 月2 0 日，欧盟宣布，鉴于“俄罗斯不断致力于营造市场经济环境”， 因而承认俄罗斯为市场经济国家，在今后可能的反倾销调查中将不再予以区别对待。 第三节对待非市场经济国家的贸易措施 一、类比国制度 根据“基础条例”第2 条第7 款，在进口商品来自非市场经济国家的情况下， 正常价值应根据市场经济第三国类似产品的价格或其结构价值或者该国向其他国家 包括欧共体的出口价格来确定。在这些都不可能的情况下，在其他任何合理的基础 第一章反颇销与“非市场经济国家” 上来决定，包括欧盟对类似产品实际支付或可以支付的价格，必要时可以对这些价 格或结构价值进行调整以包括合理的利润幅度，这就是类比国制度。该条款还规定 “应当通过合理的方式选择适当的市场经济第三国，选择时要适当考虑所有能获得 的可靠信息，并考虑时间限制；在适当情况下，应当使用被列入同样调查的市场经 济第三国。提出市场经济第三国之后，应尽快通知被调查的当事人，并应给予他们 1 0 天时间对此发表意见。”该条例只规定选择类比国应“适当”并且“合理”，因 此，欧共体主管机关往往灵活地选择类比国。通过分析欧盟反倾销判例，我们可以 总结出其选择类比国时通常考虑的因素。 欧盟法院在1 9 9 1 年发布了一个判例，对怎样选择类比国具有很大的影响。德国 进口商n o i j e 就欧共体1 9 8 3 年对中国漆刷征收最终反倾销税的裁决，特别是选择斯 里兰卡作中国的类比国的合理性，向德国法院起诉，德国将案件移交给欧洲法院， 请求对从中国进口的漆刷征收最终反倾销税的裁决是否有效做出初步裁决。欧洲法 院驳回n o | l e 提出的使用中国国内价格的请求。理由是欧盟反倾销法明确规定不得 使用非市场经济国家的正常价值。适用非市场经济规则的决定性标准在于非市场经 济的存在，即使经济中的某些因素受到市场的影响，也不能使这一国家成为市场经 济国家。但是法院接受了关于选择斯里兰卡为类比国不适当的请求。法院承认欧 委会在选择类比国时享有自由裁量权，但裁量权的行使受到欧洲法院的司法审查。 法院要审查欧委会是否遵守程序规则，是否准确陈述事实以及是否滥用职权。就选 择类比国而苦，法院要求审查欧盟方面是否未考虑基本因素来适当地选择类比国， 以及是否充分注意到各方面提交的文件资料。通过司法审查，法院认为选择斯里兰 卡作为类比国是不合适的：( 1 ) 斯里兰卡的漆刷生产在数量上没有代表性，只占中 国出口欧盟的1 2 ；( 2 ) 没能证明斯里兰卡与中国的漆刷生产方法是否具有可比 性： ( 3 ) 中国漆刷在原材料方面具有自然优势，斯里兰卡制造漆刷所适用的猪鬃是 进口的，而中国猪鬃的产量占世界市场的8 5 ；( 4 ) 斯里兰卡的漆刷价格在其国内 市场不具有竞争性。此案的意义在于为选择类比国确定了标准。后来欧委会在1 9 9 6 年案选择类比国时，遵从了上述判决。 在选择类比国时考虑的因素主要有：1 、候选国的经济发展水平。其发展水平应 与世界平均水平差不多，而不应当大大高于世界平均水平。2 、候选国的国内存在有 效竞争。主要是看国内是否存在相当数量的生产者，以及从国际市场进口同类产品 6 第一耄反倾销与“非市场经济国家” 是否占有相当比重。3 、候选国生产的产品与被调查产品的相同性或相似性。主要从 产品的物理特性上进行比较。4 、候选国获取原材料、零配件及能源的难易程度。如 果非市场经济国家具有明显的自然优势，在计算正常价值时，欧盟会进行调整。5 、 候选国生产产品的销量具有代表性，即其国内市场销量应与非市场经济国家出口到 欧共体产品销量具有一定的可比性。6 、候选国生产的产品与被调查产品在制造工艺、 技术和生产规模方面的相同性。7 、行政管理的便利性。在反倾销诉讼涉及从市场经 济和非市场经济国家的进口时，欧委会一般只选择涉案的某一市场经济国家作为类 比国。因为选择不涉案的市场经济国家进行调查会增加欧委会的额外负担。8 、类比 国生产商与欧共体主管机关的合作程度。如果候选国拒绝与欧盟合作，欧盟会放弃 选择该国作为类比国。这些是欧盟选择类比国时主要考虑的一些因素，不是标准。 因为他们大部分没有以立法形式确定下来，主要出现在欧盟反倾销的判例中，而欧 盟法并没有“先例必须遵循”原则，这就意味着欧委会在选择类比国时主要根据个 案灵活掌握，而不必与以前的判例一致；欧洲法院在对其进行司法审查时也是如此。 事实上，欧盟反倾销个案之间经常出现相互矛盾的结论。 例如，候选国的国内应存在有效竞争，但在中国输欧高锰酸钾一案中，美国只 有一家高锰酸钾生产商也被选为类比国，理由是美国高锰酸钾的定价是市场机制下 的产物。在中国输欧溶解氧化镁一案中，土耳其对氧化镁进口实行限制，而且土耳 其国内生产的氧化镁产品绝大多数属于关联交易，但由于其交易采用了招标方式， 并缔结大量分合同，欧共体仍认为其产品具有竞争力，将其选为类比国。 f 如一些西方学者所言，类比国标准不可能是公平的标准。首先，法律应当具 有确定性和可预见性，根据法律人们能够预见自己的行为会产生什么样的法律后果， 只有这样法律才能起到规范和引导作用。欧盟反倾销法中的类比国制度，只有在反 倾销诉讼提起之后类比国才被选定，出口商在此之前无法预先知道所谓的类比国价 格，并以此来确定产品价格。其次，欧盟在选择类比国时，通常只对因自然优势而 增加的成本加以调整，而对于劳动力水平、经济发展水平等则基本不予以考虑。在 对中国的反倾销案中，所选的类比国通常是与中国经济发展水平相差悬殊的国家。 相比之下，美国的做法似乎稍合理些。美国选择替代国的标准之一是非市场经济国 家的人均国民生产总值要与替代国处于相当的水平。最后，按照欧盟的“1 0 日规则”， 立案通知公布后1 0 天内，各方对选择类比国提出评议。该规则明显对应诉方不利。 第一章反倾销与“非市场经济国家” 因为申诉方在起草申诉书时，有充分的时间调查研究类比国的情况，而法律要求应 诉方在短短1 0 天内对申诉方建议的类比国提出意见，基本上无法做到，有时应诉方 在立案后一周甚至更长时间才知道立案。 二、一国一税制度 一国一税制度是指计算倾销幅度时不考虑各个出口商产品的出口价格，而对所 有出口该产品的出口商征收统一的反倾销税。欧盟反倾销法基础条例第9 条第5 款 规定，作为一般规则，在涉及到非市场经济国家的反倾销案件中，欧共体理事会做 出的征收反倾销税的决定应该具体指明对产品的来源国征收多少反倾销税。该制度 的理论依据是非市场经济国家的所有自然资源和生产资料都属于国家，因此对来自 非市场经济国家的产品都认为是产自单一的生产商，只有适用“一国一税”才能有 效地避免规避行为，否则，该国出口商就会通过反倾销税率最低的那个出口商规避 反倾销税。 一国一税制度虽然被普遍适用于非市场经济国家，但这- - 带j j 度也有例外，即“单 独待遇”。对于享受单独待遇的企业，欧委会根据出口商产品的出口价格与运用类 比国原则确立的正常价值相比较，计算出倾销幅度，对该出口商征收反倾销税。是 否享有单独待遇的举证责任在企业一方。关于赋予出口商单独待遇的标准，19 9 6 年 欧委会就中囤出口商是否认定为独立于政府和是否可获得“单独待遇”，制定了内 部掌握的八项条件。 1 9 9 7 年欧盟对一国一税制度进行修改：1 、公司中多数股权由真正的私有公司拥 有，公司董事会成员或重要管理岗位上没有国家官员。公司独立运营的标志之一是 由外国投资者拥有或控制；2 、公司土地是由公司购得，或土地使用权由公司以与市 场经济国家可比的租金额从政府租得；3 、公司拥有雇佣、解雇和决定工资的权力； 4 、公司对原材料采购和一般生产投入的采购有决定权：5 、提供公共设施应有正当 的合同以确保公司利益；6 、外商投资企业的利润及投资原本可以汇出境外；7 、公 司有权决定出口价格；8 、公司有自主经营权。如公司在国内市场上的销售不受限制， 公司有权根据外国市场的需要自主决定产量，公司的经营权不会被随意撤消。根据 欧盟委员会指南，非市场经济国家的出口商要想得到单独待遇必须满足上述条件中 的第1 、4 、6 、7 、8 项，对其他三项则由欧盟委员会自由裁量。 第二章中国在w t o 中的”非市场经济国家”地位 第二章中国在w t o 中的“非市场经济国家 地位 第一节中国市场经济发展的现状 一、政府职能的转变 从1 9 7 8 年中国开始改革开放以来，经济发展模式已经从传统的计划经济模式经 过一段“有计划的商品经济”历程后，步入社会主义市场经济的发展轨道。1 9 9 2 年 l o 月，中国明确提出建立社会主义市场经济体制的改革目标。2 0 0 2 年中国宣布，中 国社会主义市场经济体制已初步建立。经过2 0 多年的努力，中国经济的市场化进程 已经取得了很大进展。 中国政府的职能，已经从服务于计划经济转向服务于市场经济，市场在资源配 置中发挥了基础性作用。生产什么、生产多少已由生产者根据市场需求自行决策， 市场主体在经营活动中获得自主权。政府逐步从直接的大量的企业管理中退了出来， 成为宏观管理和社会管理者。首先表现为政府规模不断缩小。2 0 0 1 年，政府收入与 g d p 的比率从1 9 9 2 年的4 2 0 2 下降到2 5 8 7 ，政府人员占社会从业人员的比重从 1 9 9 2 年的5 1 6 下降到4 5 6 ，政府补贴与g d p 的比率从1 9 9 2 年的2 8 8 下降到 1 0 8 。其次是政府对经济活动的直接干预大幅减少。政府管理的商品和服务项目由 1 9 9 2 年定价目录颁布时的1 4 1 种，减少到2 0 0 1 年的1 3 种。在社会商品零售总额、 社会农副产品的收购总额和生产资料销售总额中，政府定价的比重分别从1 9 9 2 年的 5 6 、1 0 3 、1 9 8 下降到2 0 0 1 年的2 7 、2 7 、9 5 。最后，在产品生产方面 的指令性计划减少。工业品生产方面，指令性计划只局限于木材、黄金、卷烟、食 盐和天然气等5 种，其中木材、天然气和黄金只是在某些环节或部分产品上实行指 令性计划，其他工业品则由市场调节生产。在农业生产方面，指令性计划已全部取 消，对主要农产品实行指导性计划和市场调节。1 9 9 4 年财税、金融、外汇、投资等 体制改革后，中国己建立了与市场经济相适应的宏观管理体系。 第二章中国在w t o 中的“非市场经济国家”地位 二、非国有经济的主导地位 曾经完全是社会主义公有制经济发展模式的中国，已经转型为多种所有制经济 共同发展的格局。中国非国有经济创造的增加值占g d p 比重，1 9 9 2 年为5 3 5 7 ， 2 0 0 1 年增加到6 3 3 7 。另据世界银行所属国际金融公司估算，1 9 9 8 年中国g d p 中 各种所