（国际贸易学专业论文）基于BP网络的电子商务信用风险预警体系研究.pdf

武汉理i ：大学硕七学位论文 中文摘要 本文是基于计算机及网络通信技术飞速发展并在国际商务领域中广泛应用而出 现的电子商务领域开展研究的。在电子商务环境下商务信息的传递和商务过程的实 现具有诸多新特征，这些特征改变了传统商务运作规律和模式，在带来技术进步和 效率提升的同时也出现了一些新的问题，其中电子商务客户信用风险是急需研究和 防范的重要课题。 本文的研究是建立在电了商务理论，信用风险管理理论以及风险预警理论的研 究之上的，并且严格按照系统研究理论以及预警体系构建理论来完成的。 首先进行对电子商务信用风险预警体系的分析，主要完成了对电予商务信用风 险的识别分析、对电子商务信用风险评估的分析和对电子商务信用风险预警的分析。 接下来在电子商务信用风险预警体系的设计部分，主要完成的是建立了电子商 务信用风险预警指标体系，该指标体系从电子商务交易的企业方、个人参与方以及 电予商务的第三方和环境进行指标的选取和建立；然后通过使用b p 神经网络的研究 方法，完成对指标体系的风险评估模型的建立。 预警体系的分析是进行预警体系设计的基础，预警体系的设计是预警体系分析 的结果，其中的风险分析和评估分析分别对应的结果的电子商务信用风险预警指标 体系的建立和对其的评估模型的建立。 当然，一个完整的电子商务信用风险预警体系还应该包含一些其他的辅助系统和 运作机制的设计，最后按照风险预警的分析给出了风险预警体系的运作流程说明和 实施方法。 关键词：电予商务信用，风险预警，b p 网络 武汉理工人学硕士学位论文 a b s t r a c t t h i ss u b j e c t ss t u d yi su n d e rt h ec o n d i t i o no fc o m p u t e ra n dn e t w o r kc o m m u n i c a t i o n t e c h n o l o g yd e v e l o p m e n ta n du s a g ee x t e n s i v e l ya m o n gi n t e r n a t i o n a lc o m m e r c i a lf i e l d t h et r a n s m i s s i o no fc o m m e r c i a li n f o r m a t i o na n dr e a l i z a t i o no ft h eb u s i n e s sp r o c e d u r e a p p e a r s ag r e a td e a lo fn e wc h a r a c t e r i s t i c si ne b u s i n e s s ，t h e s ec h a r a c t e r i s t i c sh a v e c h a n g e dt r a d i t i o n a lc o m m e r c i a lo p e r a t i o nl a wa n dm o d e ，m e a n w h i l eh a v eb r o u 【g h ts o m e n e wp r o b l e m s ，e s p e c i a l l ye b u s i n e s sc u s t o m e r sc r e d i tr i s k sa r ei m p o r t a n ts u b j e c t s a b s o r b e dt h ea t t e n t i o na n ds t u d yi no r d e rt ot a k er e a s o n a b l ep r e c a u t i o n s t h i ss u b j e c t ss t u d yi so nt h er e s e a r c ho ft h ee b u s i n e s st h e o r i e s ，c r e d i tr i s kt h e o r i e s a n de a r l y w a r n i n gs y s t e mt h e o r i e s a n db u i l dt h ee - b u s i n e s sc r e d i tr i s ke a r l y w a r n i n g s y s t e m ( e c r e s ) a c c o r d i n gt ot h es y s t e mt h e o r i e sa n dr i s ke a r l y w a r n i n gs y s t e mt h e o r i e s f i r s t l ya n a l y z et h ee c r e s ，i n c l u d et h er i s kd i s t i n g u i s ha n a l y z e ，r i s ke v a l u a t i o n a n a l y z e ，a n dr i s ke a r l y w a r n i n ga n a l y z e a n di nt h es e c o n dp a r t ，b u i l dt h ee c r e s t h a ti n c l u d e st h ei n d e xs y s t e m ，w h i c hh a d d i s c u s s e df r o mt h r e ep a r t si nt h ee b u s i n e s s ：t h ec o m p a n i e s ，t h ei n d i v i d u a lc u s t o m e r , a n d t h et h i r dp a r ta n dt h ee n v i r o n m e n t t h a ti st h er e s u l to ft h er i s kd i s t i n g u i s h i n g a n dt h e n b u i l dt h em o d e lt h r o u g ht h eb pn e u r a ln e t w o r ko nt h eb a s eo ft h ei n d e xs y s t e m ac o m p l e t e de a r l y - w a r n i n gs y s t e ms t i l li n c l u d es o m ea s s i s t a n ts y s t e ma n dt h e a c t u a l i z em e c h a n i s m s oa tt h ee n do ft h es t u d y , t h i ss u b j e c tg i v et h ea c t u a l i z em e t h o d a n dt h eo p e r a t ef l o w k e y w o r d s ：e - b u s i n e s sc r e d i t ，r i s km a n a g e m e n t ，b pn e u r a ln e t w o r k 此页若属实，请申请人及导师签名。 独创性声明 本人声明，所里交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢 的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果， 也不包含为获得武汉理工大学或其它教育机构的学位或证书而使 用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已 在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名：垄盗日期塑兰塑 关于论文使用授权的说明 本人完全了解武汉理工大学有关保留、使用学位论文的规定， 即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅； 学校可以公布论文的全部内容，可以采用影印、缩印或其他复制 手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 研究生签名：生导师签 注：请将此声明装订在论文的目录前。 日期 武汝理工人学硕士学位论文 1 1 选题的背景和意义 第1 章引言 在电子商务全球化的发展趋势中，电子商务交易的信用危机也悄然袭来。与传 统企业问的交易模式不同，电子商务是一种“背对背”的交易模式。由于远程交换 信息的原因，交易双方并不会直接接触。从买方的角度看，虽然能够通过网络上对 产品的描述或是对寄出样本的检查可以明了卖方产品的质量，但是买方依然对卖方 的资产、生产等详细情况不掌握，对卖方能否按时交货、货物质量有否保证存有疑 惑。相反，从卖方角度看，它们也不能了解买方能否履行合同交付货款。在双方的 交易、洽谈中，经常出现货不对板、欺骗货款、欺骗货物样本等等行为。因此买卖 双方都因为这种信息的不对称而导致了对电子商务交易的不信任，虚假交易、假冒 行为、合同诈骗、网上拍卖哄抬标的、侵犯消费者合法权益等各种违法违规行为， 在很大程度上制约了我国电子商务乃至全球电子商务快速、健康的发展。 与此同时，近几年来，建立信用体系作为完善市场经济体系的一项重要内容逐 渐得到了更多部门和企业的关注。各地都逐渐出台了一些关于信用体系建设的法律 和规范。这些法规的先后出台，提出了依法披露、合法征集、信用服务、失信惩戒、 信用管理等推动以中小企业为主体的社会信用体系建设的一系列设想和指导意见， 在政府立法规范信用征信领域做了一些探索。 诚信，从电子商务登陆中国以来。一直都是电予商务在中国快速发展的瓶颈。 由于消费者同电了商务企业通过网页交流，双方很难有面对面直接沟通的机会。对 于彼此的信任一般都是通过感受和体验等比较初级的手段，并没有成熟的体制或者 适合的载体来支持开放性的真实信息的传递。于是，消费者无法准确的知道经营者 的信用状况，只能凭借若自己的经验和判断进行消费；经营者无法完全地了解消费 者的真实程度，只能遵循着对方的需要和要求实现销售。在双方瓦相探索和尝试信 用程度的集合之中，中国的电子商务难免有许多尴尬和无奈，千分之一的交易成功 率就是一个很好的证明。 市场经济是信用化的商品经济，信用是市场经济的基础和生命线，特别是在经 济全球化的过程中，信用是进入国际市场的通行证。电子商务作为一种商业活动， 信用同样是其存在和发展的基础。电子商务和信用服务都是发展很快的新兴领域， 武汉理工大学硕士学位论文 市场前景广阔，从二者的关系看，一方面，电子商务需要信用体系，而信用体系也 很可能最先在电予商务领域取得广泛的应用并体现其价值。没有信用体系支持的电 子商务活动风险极高，后果不堪设想。 完善健全的信用管理体系包括国家关于信用方面的立法、执法；政府对征信行 业的监督管理；行业自律等方面。而目前我国在这方面仍然存在严重的不足，并未 建立起健全的征信管理体系，缺乏有效的失信、违规行为监督惩罚机制，尚处于信 用制度建立的初级阶段，各个方面还是不太规范。 中国的电子商务是一个“市场机会与风险并存”的市场，随着世界经济一体化、 全球化进程的加快和电予商务在企业的广泛应用，对于扩大贸易机会，提高贸易效 率，降低贸易成本，增强企业竞争力和应变能力有着非常重要的作用。因此，完善 我国电子商务信用体系的建立，达到交易前后的风险控制，不降低企业经营的风险， 降低企业呆、坏账损失，提升企业的经济竞争力是大有裨益，而且还有利于加快整 个社会信用体系建设的步伐，使我国早日成为一个高度发达的诚信国家。 1 2 国内外研究现状概述 1 2 1 国外的信用风险管理现状 国际上信用风险管理的发展历程，大致经历了以下几个阶段： 第一阶段：2 0 世纪8 0 年代初因受债务危机影响，银行普遍开始注重对信用风险 的防范与管理，其结果是巴塞尔协议的诞生。 第二阶段：1 9 9 9 年6 月3 日，巴塞尔银行委员会发布关于修改1 9 8 8 年巴塞尔协 议的征求意见稿，该协议对银行进行信用风险管理提供更为现实的选择。 第三阶段：2 0 世纪9 0 年代以来些大银行认识到信用风险仍然是关键的金融风 险，并开始关注信用风险测量方面的目题，试图建立测量信用风险的内部方法与模 型。其中以j p 摩根的c r e d i tm e t r i a s 信用风险管理系统最为引人注目。 第四阶段：1 9 9 7 年亚洲金融危机爆发以来，世界金融业风险出现了新特点，即 损失不再是由单一风险所造成，而是由信用风险和市场风险等联合造成。金融危机 促使人们更加重视市场风险与信用风险的综合模型以及操作风险的量化问题，由此 全面风险管理模式引起人们的重视。 随着现代经济的迅猛发展，整个社会对于信用的要求越来越高，伴随着信用分 析的研究也越来越深入，可以说由于金融工程领域发生的巨大变革使得信用分析领 2 武汉理f ：大学硕士学位论文 域也历经着一场深刻的革命。 在西方( 主要指欧美发达国家) ，企业的信用管理是一门重要的专业学科，己经 经历了2 0 0 多年的发展历史，形成了较为健全的信用管理体系和信用制度。特别是随 着市场经济的进步发展，发达国家出现了信用的商品化，使信用成为了一种“资产” 和“社会资源”，也成为了个人和企业在市场经济活动中的通行证。 电子商务领域的诚信评价在中国刚刚开始，而在国外早已不是什么新鲜事。据 2 0 0 5 年刚刚发布的美国的一项调查显示，9 3 的网上购物者认为网站上出现某种的诚 信标示是很重要的，3 4 的网上购物者只在有诚信标示的网上购物。 然而，在此之前，欧美等国家确立在线隐私保护等相关法律，并存在大量的民 问或政府支持的电子商务减信评价利纠纷处理机构，为业界提供电了商务诚信的规 范及其评价、相关纠纷的处理支持，为电了商务的诚信环境建立起了很大作用。 欧盟委员会( t h ee u r o p e a nc o m m i s s i o n ) 曾制定法律，禁止把个人信息往欧盟 之外的不能满足欧盟对隐私信息保护规范的国家，以此建立了与他国贸易的壁垒， 使得其他国家的企业难以进入欧盟的( 电子商务) 市场：为此，美国商务部与之协 调和建立了“安全港”框架( ”s a f eh a r b o r ”f r a m e w o r k ) ，帮助美国企业满足欧盟 对于隐私的要求并能够进入欧盟市场。其实施的策略是美国商务部的f t c ( 联邦贸易 委员会) 评价并展示符合欧盟规范的企业名单，它也委托第三方的电了商务诚信评 价机构做这样的工作，方式是承认第三方发出的授权诫信标示。 1 2 2 我国国际电子商务信用管理现状 近年来，国际电子商务在我国取得了快速的发展，但随着交易量的增加，信用 风险不断出现。2 0 0 1 年联合国颁布了电子商务签名法，旨在推动全球国际电_ 了商 务的快速发展。中国加入w t 0 将促使国际电子商务活动的方方蕊面同国际接轨，融入 团际化潮流。如果我们不能有效遏制国际电子商务客户信用风险，迎合企业开展国 际电予商务的强烈需求，将会失去更大的发展空间，造成无法估量的损失阴。 日前，我国在电子商务信用环境建设方面已开展了一些工作n ，。 q p 国企业资信网”的建立，以及该网站推出的网上信用调查“一条龙”服务， 使企业信用信息的收集更为方便、快捷。从2 0 0 1 年开始，我国启动了中小企业的社 会信用体系建设。对4 8 万个工商企业开始了信用记录，两且在全国已有3 3 4 个城市建 立了企业信用档案数据库。汕头信用网以汕头市信息中心为核心平台，连结工商局、 国税局、地税局、人民银行汕头中心支行、质量技术监督局、打假办、外经贸局何 3 武汉理1 ：大学硕士学位论文 汕头海关等部门的信息网络，按照资源整合、信息共享的原则。互联豆通，客户可 以直接从该信用网上了解全市1 0 2 5 0 多家企业何中介结构的信用记录，包括企业基本 资料、经营财务状况、企业资信状况、企业荣誉记录何不良记录共6 大类3 3 项信息内 容。 2 0 0 1 年以来，我国部分省市先后建立了一些信用管理系统的试点。主要有以下 两类：一是以上海、深圳为代表的个人信用联合征信机制，即以个人信用征集为出 发点，采用联合征信的方式，在对个人信用进行记录的同时还给予评价，并应当事 人的要求出具相关评价报告。上海的信用系统可容纳2 4 0 万人的信用记录，同时上海 还建成了企业信用联合征信系统。二是以江苏省为代表的企业信用公示机制，即以 工商行政管理信息为基础数据，对企业重合同守信用的良好行为以及失信行为给予 公示，由社会进行监督，但系统本身不对企业信用进行评价。 在我国资信评级中介行业虽已走过了十余年的发展历程。资信评级普遍采用加 权计分评估法即“打分法”，主要从企业素质及潜力、资产质量、信用状况和经营管 理状况及经济效益等方面来考核和评价受评企业。但就其执行的效果来看，显然存 在着风险揭示不足、忽视受评对象未来偿债能力、分值及权重的确定缺乏客观依据 等缺陷。总之我国的信用评级机构目前仍缺乏一套完善的评估方法和程序。此外， 与资信评级有关的会计锘i 度和资产评估制度也正处于完善时期，使得我国企业资信 评级实践中出现了不少困难，没能体现信用风险评价的客观要求，不能充分揭示受 评对象的违约风险及其违约的严重程度，更不能适应我国企业开发国际业务及与国 际接轨的要求，难以承担向国际电子商务出口商提供客观公正的信用信息的使命。 国际电子商务信用管理是利用先进的网络信息技术对获信入的信用数据进行特 殊处理，以帮助授信人规避信用风险的过程。合理地开展信用管理能有效控制国际 电了商务中的客户信用风险，提高网络经济的效率。但目前绝大多数开展国际电子 商务信用管理的企业是基于信用缺失破坏性大、兄弟企业信用管理利润率高等考虑， 存在严重的跟风攀比心态，且多是为响应政府号召而做出投资决策，没有结合企业 的实际情况进行系统分析，具有一定的盲目性。2 0 0 3 年东方国际保理中心曾对我国 企业的信用管理现状进行调查。调查结果显示：在被调查的所有企业中，有一定信用 管理功能的企业约占4 8 ，其中设有信用管理部门的企业约占l o ，完全没有信用管 理功能的企业约占5 2 。因此说，我国企业大部分是缺乏信用管理的，即使具有一定 信用管理功能的企业也多是将客户风险的防范管理工作交由财务部门执行，然而财 务人员对国际电子商务客户的特点缺乏相关专业知识与经验，对客户的失信行为缺 乏敏感，信用风险防范意识薄弱、风险防范手段落后，没有有效的监控和预警措施。 武汉理i 大学硕十学位论文= 从根本上说是，企业内部缺乏一个统一的信用风险防范操作规则，实效性差。 我国现有这种以政府为主导的信用管理模式，以及企业贫乏的信用管理能力， 使我国的信用管理建设面临着尴尬的局面。在统一的信用管理决策框架下，面对来 自世界各地的不同形式的信用信息无所适从，反而增加了企业的管理成本。信用信 息表达方式的不统一，使得与国际标准接轨的国际电子商务交易中收集的海外客户 信用信息无法准确定位，从而严重影响了企业完善信用管理的积极性。所以说我国 现有的信用信息体系虽然在一定程度上能够促进我国信用风险治理机制的形成，但 与国外较为完善的信用管理体系相比，现有的信用管理体系很难从根本上解决信用 问题，特别是涉外企业所面l 临的新型国际电子商务客户信用风险问题。 通过上述分析与比较，不难发现我国的信用风险管理，尤其是国际电了商务客 户信用管理尚处于起步阶段，其理论研究和实践经验的积累还不够充实，管理制度 和指导方法还不健全。西方国家成功的信用管理、防范和控制的经验对于我们尚不 成熟的国际电子商务客户信用管理将具有宝贵的借鉴意义。 1 3 本选题研究目标和内容 本文的研究足以电子商务信用和风险预警系统的理论为基础之展开的，并随着 电了商务信用理论和风险预警理论的发展而发展。 首先通过引言展示了本文研究的背景和意义。 第二部分简要介绍本文立论的理论基础，即电子商务信用和风险预警理论的基 本内容意见发展趋势，重点是阐明预警原理。 第三部分包括了文章的第3 至1 j 6 章，也是本论文的核心研究部分。第3 章是完成对 电子商务信用风险预警体系的分析，其中由分为对信用风险识别的分析、对信用风 险评估的分析以及对信用风险预警的分析，这三个步骤分别对应产生了第4 章中的电 了商务信用风险预警指标体系的设计、第5 章中基于b p 网络的电子商务信用风险评估 模型的设计，及第6 章的电子商务信用风险预警信号输出及预警控制处理，给出风险 控制方案。第4 到6 章为预警体系的设计部分。最后部分是对全文的总结。 本文是以建立一个有效的电子商务信用风险预警系统为最终目标，试图根据现 有的企业信用评估指标体系建立起一套更切合电子商务这种新型交易方式的信用指 标体系，通过使用b p 网络建立的评估模型方式对本文建立的信用指标体系进行评估， 以发现在评估电予商务信用风险中需要着重考虑的指标；并且证实本文所采用的风 险分析方法和评估方法是正确可行的。 5 武汉理丁人学硕士学位论文 第2 章电子商务信用风险及风险预警理论 2 1 信用风险管理理论 2 1 1 风险管理理论 关于风险的定义是：风险是指客观存在的、在一定条件下、规定的时间内，不确 定性事件发生并产生损失及损失大小的可能性”1 。因此，风险一词包括了两方面的 内涵。其一，是指风险意味着出现了损失，或者是来实现预期的目标值；其，是 指这种损失出现与否是一种不确定性随机现象，它可用概率表示出现的可能程度， 但不能对出现与否做出确定性判断。它具有客观性、突发性、多变性及无形性的特 征。 风险管理，即对可能出现的各种风险进行识剐、测定和分析评价，适对采取及 时有效的方法进行防范和控制，以经济、合理、可行的方法进行处理，以保障活动 安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程。 在以往的研究中，风险管理将风险定义为遭受损失的可能性，因此风险管理仅 从降低损失大小及降低损失发生可能性的角度出发，而如今许多知名的国际型企业 从更广泛的角度来看待风险及风险管理，并取得了卓越的成绩，他们认为风险不仅 是损失发生的可能性这一种情况，往往风险既包括损失的可能也包含赢利的可能， 他们认为与所期望的任何偏离都是风险，而风险管理不仅要降低损失发生的可能及 大小，而且同时要增大获利的可能及获利的大小。 风险管理是一个包括五个阶段的循环周期“1 ，包括确定风险分析范围，风险识 别与评价，风险分类，制定对应的风险控制方案。对风险控制方案评价，见图2 i 。 6 武汉理工人学硕士学位论文 图2 1 风险管理周期图 ( 1 ) 确定风险分析范围。即找出与威胁有关的计算机资源的范围，包括威胁的种 类，系统定位等。 ( 2 ) 风险识别与评价。主要完成标识可能产牛的威胁以及风险的定量化两个工 作。即对信息系统的威胁进行分析，识别所有存在的有损于系统达到目标的威胁， 刘风险识别，把识别出的威胁详细分为：灾害、故障、差错、不正当存取或犯罪等。 然后，对各种威胁发生的概率及发生时的损失额进行估算( 即计算出风险大小， 然后对其进行评价) 。其中，损失额般包括：直接的物理损失、处理延迟的损失、 替代方案的成本及机会损失等，而损失发生概率与信怠系统所处的环境、现有的控 制状况等有关。根据损失额和损失发生概率计算风险额：风险额二预计每次风险的 损失额x 损失发生概率。 ( 3 ) 风险分类。对识别出的风险进行评价后，按风险的大小、控制方法及控制成 本等进行分类，见表2 1 。 表2 1 不同风险类型 发生频率每次损失额 低 高 低 ab 高 c a 类风险：发生频率低且每次发生损失额小； b 类风险：发生频率低但每次发生损失额高( 如一些自然灾害等) ； c 类风险：发生频率高且每次发生损失额难以确定。 ( 4 ) 制定对应的风险控制方案。根据风险分类，对于不同类别风险，应该采取不 7 武汉理工人学硕士学位论文 同的风险控制方案，首先要决定风险控制方案的基本功能，其次要考虑该控制方案 对风险的预防功能与检出功能，最后，还要考虑控制的成本。一般而言： a 类风险：此类风险无须特别的对策和控制； b 类风险：此类风险要正确估计发生频率非常困难，但万一发生，企业将遭受极 大损失。因此，对此类风险采用何种控制方案取决于上层领导的意识。 c 类风险：要设计出对该类风险能进行控制的、有效的若干个控制方案并精确计 算出风险额和对其进行控制的方案( 或者组合方案) 成本，将二者进行比较，选取经 济可行的控锖4 方案。 ( 5 ) 风险控制方案评价。由于控制方案是多种多样的，即使同一个控制方案，由 于系统环境不同控制有效性也不同，因此，必须从风险管理的角度，评价出性能价 格比高的控制方案。 风险控制方案评价是判断各控制方案的优缺点，计算出各控制方案的控制成本， 将成本与期望收益相比较，同时还要判断控制方案与组织目标的一致性。简言之， 即控制方案评价由控制方案效果测定、控制成本的估算、控制方案的决定三个过程 组成。 2 1 3 信用风险概述 信用风险是目前各类商务活动中人类社会面临的一种普通现象。一般情况下， 在商品交易过程中先行履约方将面临信用风险，按照商品交易的主体划分，信用分 为买方信用和卖方信用二种基本形式，如图l 所示，并相应地有买方信用风险和卖方 信用风险；对于有中介机构的情况，则派生相应的中介信用模式和中介信用风险嘲。 买方先履约：买方信用 卖方先履约：卖方信用 图2 2 商品交易过程的：种基本信用模式 ( 1 ) 信用的伦理视角。从伦理角度理解“信用”，实际上是指“信守诺言”的 一种道德品质。它对一个国家、一个民族都是至关重要的，因为一个社会只有讲信 用，才能形成良好的社会“信任结构”，而这个信任结构是一个社会正常运转的重 8 武汉理工大学硕士学位论文 要基础。 ( 2 ) 信用的经济视角。从经济的角度理解“信任”，是“借”年u “贷”的关系， 信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。扶经济的角度理解的 信用有着丰富的层次含义，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。 首先，国家信用包含着两层意思：国家与国家之间的借贷关系，即政府履行国债，企 业和个人购买。其次，银行与企业、个人之间的信用是相互的。银行要从企业与个 人取得信用，也就是要向企业与个人借到钱，这是它们的生存根基。同时，企业与 个人也需要向银行取得信用，用它来解燃眉之急或投资扩张等；个人可用它应不时 之需，提高生活质量等。再次，企业与企、| k ，个人与个人之间的信用丰要表现为， 一是企业与个人之间的信用，l | 三可以称之为b 2 c 的信用。二是商业信用或交易信用， 或者可以称之为b 2 b 的信用，它主要指企业与企业之闭的非现金交易，即赊销。 ( 3 ) 信用的法律视角。从法律的角度理解“信用”，实际上有两层含义，一是 指当事人之间的一种关系，但凡“契约”规定的双方权利和义务不是当时交割的， 存在时滞，就可能存在信用问题：第二层含义是指双方当事人按照“契约”规定享有 权利并承担义务。 信用风险总是与信用活动相伴的，商业交易中的信用活动其有物质性、流动性、 隐蔽性的特征。信用活动的物质性，人们总是希望从物一资交换中获取效用，因此 交易双方首先考虑的是物的效用，并因他们的理解和评判效用的大小存在偏差，增 加了信用的不确定性因素，信用风险就可能发生。 信用活动的流动性。信用活动不是静止的状态，而是动态的过程。同一个信用 丰体在贸易网络上可以有不同的站点。随之产生的信用活动亦会发生移动。再从时 间的角度看，随着时间的流逝，交易双方的信用状况都会发生或好或坏的变化。因 此，信用活动在空间和时间的流动加大了信用风险管理的难度。 信用活动韵隐蔽性。现代商业交易环节的增多使得信用活动变得越来越掩蔽。 原来透明度较高的信用活动现在变得日趋模糊。交易双方“直面相对”的简单形式 的易货贸易已逐渐被跨地区、跨国界的新型国际电子商务交易形式所取代。因此， 信用活动的隐蔽性是困扰国际电子商务信用风险管理的重要因素。 信用风险。传统的信用风险是指由于交易对方违约而带来的风险。但近来这种 信用风险的解释已经越来越多地受到批判，认为它没有反映信用风险的本质。信用 风险不仅仅是对方违约的风险。还可以在更广泛的意义上看作是由于交易对方在履 约能力上的变化而导致公司资产遭受损失的可能性。所以经济学意义上的信用风险 是指在以信用关系规定的交易过程中，交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造 9 武汉理工大学硕士学位论文 成损失的可能性“。 2 。2 电子商务信用风险概述 2 2 1 电子商务概念 所谓电子商务( e l e c t r o n i cb u s i n e s s ) 是利用计算机技术、网络技术和远程通信 技术，实现整个商务( 买卖) 过程中的电子化、数字化和网络化。人们不再是面对面 的、看着实实在在的货物、靠纸介质单据( 包括现金) 进行买卖交易。而是通过网络， 通过网上琳琅满目的商品信息、完善的物流配送系统和方便安全的资金结算系统进 行交易( 买卖) 。 对于电子商务的理解和定义，可以概括为狭义的理解和广义的群解两种。狭义 的电子商务，指通过互联网( 因特网) 或瓦联网内部网( i n t r a n e t ) 进行的在线销售式 电了商务。它是通过在技术上、功能上更加拓展了的网络一一国际互联网进行的， 从更严格意义上规范的在线产品和劳务的交易活动。广义的电子商务，泛指运用现 代电子信息技术，以整个市场为范围的商务活动。在技术手段上，不限定于国际互 联网，而是泛指一切与数字化处理有关的电子信息技术、网络技术以及其他交换、 获得数据的技术。在商务范围方面，也不仅限于通过互联网进行的在线式产品和劳 务的交易活动，它还包含整个市场活动相关的若干方面，如产品设计与生产、产品 和劳务的广告促销、交易双方的磋商契约、产品的运送、货款结算以及售后服务等。 ( 1 ) 电子商务的整个交易过程可以分为三个阶段： 第一个阶段是信息交流阶段：对于商家来说，此阶段为发布信息阶段。主要是 选择自己的优秀商品，精心组织自己的商品信息，建立自己的网页，然后加入名气 较大、影响力较强、点击率较高的著名网站中，让尽可能多的人们了解你认识你。 对于买方来说，此阶段是去网上寻找商品以及商品信息的阶段。主要是根据自己的 需要，上网查找自己所需的信息和商品，并选择信誉好服务好价格低廉的商家。 第二阶段是签定商品合同阶段：作为b 2 b ( 商家对商家) 来说，这阶段是签定 合同、完成必需的商贸票据的交换过程。要注意的是：数据的准确性、可靠性、不 可更改性等复杂的问题。作为b 2 c ( 商家对个人客户) 来说，这一阶段是完成购物过 程的定单签定过稷，顾客要将你选好的商品、自己的联系信息、送货的方式、付款 的方法等在网上签好后提交给商家，商家在收到定单后应发来邮件或电话核实上述 内容。 1 0 武汉理工大学硕士学位论文 第三阶段是按照合同进行商品交接、资金结算阶段：这一阶段是整个商品交易 很关键的阶段，不仅要涉及到资金在网上的正确、安全到位，同时也要涉及到商品 配送的准确、按时到位。在这个阶段有银行业、目t 送系统的介入，在技术上、法律 上、标准上等等方面有更高的要求。网上交易的成功与否就在这个阶段。 ( 2 ) 电子商务发展的特点： 更广阔的环境：人们不受时间的限制，不受空间的限制，不受传统购物的诸 多限制，可以随时随地在网上交易。 更广阔的市场：在网上这个世界将会变得很小，一个商家可以面对全球的消 费者，而一个消费者可以在全球的任何一家商家购物。 更快速的流通和低廉的价格：电了商务减少了商品流通的中间环节，节省了 大量的开支，从而也大大降低了商品流通和交易的成本。 更符合时代的要求：如今人们越来越追求时尚、讲究个性，注重购物的环境， 网上购物，更能体现个性化的购物过程。 2 2 2 电子商务信用风险基本内涵 电子商务信用是指电子商务交易中由买方、卖方、电子商务平台提供方、物流 企业、银行和中介机构等多方构成的互动信任关系。 电子商务信用风险是指电子商务活动中信用状态的不确定性，可进一步表述为： 电子商务活动中各交易主体遵守市场合约( 隐性的或显性的) 程度的不确定性大小。 由于虚拟市场中各交易者的信用理念( 文化、道德或伦理) 、信用意向和信用能力的 不确定，以及受其它多种因素的影响。造成了虚拟市场中备交易主体遵守隐性或显 性合约的程度的不确定性，于是形成了电子商务信用风险3 。 ( 1 ) 不确定性一般是指负面结果，也就是虚拟市场中各交易者不遵守合约的可 能性或概率。 ( 2 ) 从电子商务信用内涵看。交易者信用伦理差即使有较高的信用能力。也可 能不遵守合约；信用伦理好，信用能力低，也可能不遵守合约：二者都差，更可能 不遵守合约。不同情况将形成不同水平的信用风险。 ( 3 ) 即使交易者信用伦理好，信用能力高，但受其它因素如基础设施或技术的 影响，如所用的网络段出现问题，也影响了承诺的履行程度，这也将形成电了商务 信用风险。 ( 4 ) 对虚拟市场同一种信用状态，由于不同市场参与者的经历、个性特征( 如风 武汉理工大学硕士学位论文 险偏好) 利预期的不同，他们对虚拟市场中信用不确定性的感受也可能不同。一个在 线交易者感知到的信用风险既源于信用风险的客观状况，也与自身的丰观感受或预 期有关。 从电了商务交易的主要过程来看，包括身份认证、参加交易、讨价还价、正式 交易、完成交易五大主要环节。其中平台服务商提供的电子商务交易管理制度，包 括身份认证、强制广告接受、记分方法等规定，目的是提供公平的交易条件。在国 际电子商务监管中要求参与者不得中途退出、限制最低和最高交易规模等，目的是 制约参与者的行为。规则和管理办法的目标是减少参与者作弊的可能，即国际电子 商务交易的客户信用风险，创造公平的交易环境。虽然平台服务商提供了比较严格 的游戏规则和管理办法，但是作为多方参与的电子商务交易，其交易的过程仍会发 生以下信用特征和风险“。 ( 1 ) 信用主体的身份认证。这是国际电子商务信用最为典型的特征。参与交易者 要进行注册和登记，确定各方的身份，即信用主体的身份要明确。但实际发生的现 象有两种：真实身份和匿名身份，而规则和管理办法无法对其进行识别。匿名信用主 休的行为受约束的可能性减少了，或者本身就没有约束。这对其他参与者来说，无 疑增大了信用风险。比如，一个假冒者可能会以客户的名字和盗取的相关密码来定 购商品，而真正的客户却被要求付款或返还商品，造成买方按订单发货后，却迟迟 收不到货款。因此如何识别信用主体的真实身份，仅靠相应的技术支持是不够的， 参与各方还要增强判断能力，同时建立相应的约束机制。 ( 2 ) 参加交易。可以自由组合台作伙伴和选择交易对象，实际上是国际电子商务 的最大特点：灵活、广泛、没有时间和空间的限制。但这种灵活的参与方式产生的影 响是：交易主体过分随意选择交易对象，随意进入和退出。传统商务中的信用丰体是 相互约定、身份明确的，但国际电子商务的过分随意性给守约方带来的是交易无法 按约定完成，耗费时间和精力，对守约方不公平。其原因是交易环境的过分灵活、 广泛、没有时间和空间的限制，导致难以约定和制约交易参与者的行为，难以观察 和控制参与者信用度的变化。 ( 3 ) 讨价还价过程中经常出现以下现象：故意压价，造成交易无法进行；抬高价 格，造成交易风险和成本增加；交易方相互串通，损害守约方的利益等等。由于网 络交易环境的虚拟性造成买卖双方不能直接从网上信息来判断，买方不能从网站的 图片、文字描述中得到产品全面、准确的资料，卖方也不能简单地通过网上公布的 信用水平、付款能力来判断其真实的信用度，而且这种潜在的风险会延伸到产品的 性能、质量等诸多方面。 1 2 武汉理i 大学硕十学位论文 ( 4 ) 正式交易、完成交易的过程是国际电子商务交易的主要过程，虽然有严格的 交易规则和管理办法；但仍然出现各种不按台同约定，准时完整履行交易的现象。 如不准时交割达成的交易标的；不按市场规则进行交易；不遵守商业秘密和规则， 透露内部情况；随意毁约等等。由于国际电子商务交易的信息均存储在服务器上， 因此即使保密信息被客户端接受以后，也应该对存储在服务器中的数据，比如有关 商品的递送状况和货物的库存情况等进行保护，否则就可能造成重要商业机密的外 泄。而且企业员工可以从公司内部网上获得有关信息，也增大了商业机密泄漏的可 能性。另外网上支付风险仍然是制约电子商务发展的瓶颈之一，亦是许多企业不愿 开展电了商务的重要原因之一。 电- 了商务环境下的信用问题不仅只是一个道德操守问题，更是关系整个社会经 济信用秩序的问题。 2 2 3 电子商务信用风险原因 王见代信息经济学家对信用风险问题作了周密而深刻的研究，从另一角度提出了 一种假设，即：信用风险的产牛和存在是源于决策的不确定性和信息的不完全性及非 对称性。其中决策的不确定性是指决策者的大多数选择是在不确定的条件下进行的。 一般来讲，决策者的决策总是在一定的环境状态下。凭借自己对客观环境状态的认 知程度而做出的。但由于客观环境的不断变化，即使决策者在做出决策时对客观环 境状态的认知是准确的，自己的决策力是无可挑剔的，也会因为客观环境本身的变 化而使决策产生失误导致风险产生，因此说决策者不可能保持决策的准确无误，决 策具有不确定性。 而信息经济学对于非对称信息的鳃释是指交易中某些参与人拥有，而另一些参 与人却不易拥有的信息。非对称信息的基本内容可以归结为以下两个方面：1 有关交 易的信息在交易双方的分布是不对称的：2 交易双方对予各自在信息占有方面的相 对地位都是清楚的。非对称信息按其性质可分为两类：一类是外生的非对称信息。它 不是由交易当事人的行为造成的，而是一种先天的、带有自然垄断性的信息。另一 种是内生的非对称信息，它由交易当事人的主观行为所导致。 承载国际电子商务活动的互联网络是一个虚拟的交易场所，是以一种“真实”的 感觉将数目众多的买方和卖方聚集在一个中心交易场所，并使他们之间通过浮动的 价格进行交易，成交价格的形成由交易市场的规则来决定。其优势是能够为买、卖 双方提供一个快速寻找机会，快速匹配业务和快速交易的电予商务社区。虽然这种 武汉理l 。大学硕十学位论文 虚拟电了商务市场提供了大量的信息，但面对某一特定交易行为的信息需求时，依 然存在着程度不同的有效信息不足的问题。 电了商务的实施主体依然是企业，现阶段企业通过电了商务尽管能够获得许多 收益和提升竞争力但是也同时面临来自企业内外诸多影响因素而带来的风险，要想 避免或尽量减少这些风险企业应该首先对其风险进行详尽的识别。 ( 1 ) 企业实施电子商务的内部风险丰要表现在领导和员工的风险意识淡薄、内 部交易流程管理的风险内部的网络犯罪以及技术风险等四大方面。其中，技术风险 又主要表现在对身份认证缺乏有效的手段，对信息的机密性和完整性缺乏有效的手 段、交易信息在传输过程中被非法窃取或篡改以及缺乏信息有效性和不可抵赖性的 于段等。除技术风险外的其它三大风险基本上都可以通过企业的有效管理来避免或 大i 嘧度减少。 ( 2 ) 企业电子商务的外部风险丰要表现在：第一，我国电子商务法律法规环境 的不完善。主要体现在立法滞后、司法管辖权以及法律事后完善的风险。电子商务 法是推动企业电子商务发展的前提和条件，我国正在加紧建立和完善电了商务方面 的法律法规，为企业实施和发展电子商务提供良好的法律环境。第二，来自黑客犯 罪或病毒袭击的风险主要体现在对系统的可用性、机密性、完整性、真实性以及健 壮性的攻击。世界上许多知名的大企业都受到过黑客的袭击并且在袭击中遭受巨大 的经济损失和信誉损失，因此企业必须不断完善自己的防护技术，以尽可能减少受 攻击的可能。第三，来自商业环境不健全的风险主要体现在企业与消费者之闻的信 用问题以及物流等相关保障体系的不健全。第四，来自于诸如火灾、自然灾害等的 物理性风险。 信用风险是影响今后电子商务发展的重要因素。目前，引发国际电子商务信用 风险的主要原因如下： ( 1 ) 全球性的电子商务法律体系仍然不够完善，相应地电子商务信用制度尚未 真正建立在电子商务中，信用具有更明显的国家和国际化的双重属性，基于 i n t e r n e t 的电子商务活动无国界限制，但是从事电子商务交易的主体( 包括政府、企 业和个人) 是以服从国家利益为基本要求； ( 2 ) 安全模式不能满足电子商务发展的需要。目前实行的通过第三方认证中心 ( c a ) 对交易主体的真实身份进行确定的模式有漏洞，容易产生“虚假”认证； ( 3 ) 电了商务意识仍然比较淡薄，受传统贸易制度韵影响较深。很多企业的交 易多限于面对面地进行，网上信用意识较差。普及性的电子商务教育发展不均衡； ( 4 ) 惩罚机制不够完善。电子商务所具有的远程性、记录的可更改性、主体的 武汉理工大学硕士学位论文 复杂性等自身特征，决定了其信用问题更加突出。当发生信用违约问题时，由于电 了商务信用的特殊性( 不确定性) ，目前还缺少有效的惩罚机制，这实际上加剧了电 子商务信用风险。 2 。3 电子商务信用风险预警基本理论 2 3 1 预警管理理论的提出 信用风险预警管理系统是以警报为导向、以矫正为手段、以免疫和安全性为目 的的防错、纠错机制，本质是丰体的自组织能力与预控能力。其通过对卡体运营过 程中有可能引起风险变化的因素进行识别、监控、预测、评价，借助预防控制策略 及时矫正主体的不良发展趋势。 经济活动中存在两对基本的矛盾关系运动：一是主体同环境的矛盾关系：二是主 体同内部管理行为的矛盾关系。这两对基本的矛盾运动构成了主体在不同环境中的 活动机理及其管理规律。传统管理理论主要关心“正功一促进主动一有效，效益 一成功”这一过程，忽视了“负向性”矛盾要素对主体发展方向的作用，而且各种 理论相对独立，不能有机协调起来，具有一定的局限性。事实上，两对基本矛盾关 系中的所有要素都对主体活动产生着影响。因此，对管理理论自身完善性的反思， 使得专门研究防止主体失败、失误、无效及弊端现象的预警理论应运而生。 现阶段，随着经济主体经营环境的变化，管理者越来越重视主体在特定经营环 境下的对策研究。尤其，当市场经济体制作为人类共享的经济发展模式时，更使得 对那些由市场规律所支配下的危机或逆境现象的研究，从各个部门、各个领域、各 个国家的相对独立的研究，开始走上共同研究、共同发展的轨道。 风险预警的内涵更加丰富。过去的风险管理是一种被动型管理，仅仅是使风险 所造成的危害降至最低，风险预警则是积极主动地预测、分析可能出现的风险，建 立风险预案防范于未然。 风险预警的外延更加广阔。过去的风险管理并没有被应用于管理对象各部门的 活动之中，丽是不同的单位在数量有限的部门( 如财务、安全、法律等) 中进行孤立 的风险管理。现在，各种经验教