（数量经济学专业论文）中国民营企业制度创新研究.pdf

摘要 十六大、尤其是十六届三中全会以来，中国民营企业发展的宏观制度创新取得 突破性进展，外部制度环境曰趋公平。从此，民营企业不能再过分依赖国家宏观制 度创新求发展，必须转变观念，加强自身的企业制度创新。本文以企业制度的主要 架构为主线，结合企业生命周期，对现阶段中国民营企业制度创新的方向及途径进 行了探讨。 根据企业制度的主要架构，企业制度仓q 新包括产权制度创新、治理制度创新、 组织制度创新、管理制度创新等。企业制度仓q 新是一个动态的过程，必须根据企业 所处的发展阶段确定制度创新的阶段性重点。经过2 0 多年的发展，目前中国约有 8 0 以上的民营企业正处于成长期或成熟期。所以，现阶段我国民营企业制度创新 的重点是产权制度创新和内部治理制度仓新。民营企业产权制度创新的方向是产权 彻底清晰化、产权结构合理化和实现产权的可流动性。为了产权清晰，初创企业应 一步到位，在成立之前即确定各投资方的产权份额；家族企业、合伙企业应快刀斩 乱麻，尽快协商确定内部各主体的产权份额：“红帽子”企业则应尽快完成与主管 部门、挂靠单位的产权划分。为了产权结构多元化，民营企业可以通过增资扩股、 出让产权、资产转换等形式导入战略投资者；可以在血缘关系不破裂的情况下实现 家族内部产权多元化；可以设立股权激励机制引入人力资本产权；可设立独立董事 模拟产权多元化。为实现产权可流动，民营企业要逐步开展资本经营，并且适时把 企业产权有价证券化。民营企业内部治理制度创新的目标是建立与企业发展阶段和 企业规模相适应的内部治理模式。对于初创企业，最便捷的做法就是按照现代企业 制度的要求直接建立规范的治理结构( 规模过小的企业则需量力而行) 。对于成长 期、成熟期的民营企业，小规模企业应当身体力行，使机构精而小，在保证体制效 应的前提下降低运行成本；具有一定规模的企业则应建立、健全公司法人治理结构， 以适应企业规模化和复杂化的要求。 最后，考虑到家族企业在民营企业中的特殊地位，本文也对家族企业制度创新 问题进行了讨论。本文认为，与非家族企业长期共存是中国家族企业的主要发展趋 势，所以，中国家族企业制度创新的方向，不是摆脱家族制，而是在家族企业的外 壳内注入现代企业制度的内核，建立现代家族企业制度。 关键词：企、制度民营企业产权制度创新治理制度创新家族制 a b s t r a c t a f t e rt h e1 6 t hn a t i o n a lc o n g r e s so ft h ec o m m u n i s tp a r t yo fc h i n a ，e s p e c i a l l ya f t e rt h e t h i r ds e s s i o no ft h e1 6 t hn a t i o n a lc o n g r e s s ，t h es y s t e mi n n o v a t i o no fn o n - p u b l i ce n t e r p r i s ei n t h em a c r o s c o p i cl e v e lh a sm a d eag r e a tb r e a k t h r o u g h ，a n dt h es y s t e me n v i r o n m e n ta r o u n dt h e n o n p u b l i ce n t e r p r i s e i s b e c o m i n g m o r ea n dm o r e e q u i t a b l e s i n c et h e n ，t h en o n - p u b l i c e n t e r p r i s e ss h o u l dp u tt h ee m p h a s i so nt h es y s t e mi n n o v a t i o no fe n t e r p r i s e s i na c c o r d a n c ew i t h t h ec e n t r a lc o n t e n t so fe n t e r p r i s es y s t e ma n dt h e d e v e l o p i n gs t a g e o fe n t e r p r i s e ，t h ea r t i c l e d i s c u s s e st h es y s t e mi n n o v a t i o no f n o n - p u b l i ce n t e r p r i s e i nc h i n a a c c o r d i n g t ot h ec e n t r a lc o n t e n t so fe n t e r p r i s es y s t e m ，t h ei n n o v a t i o n si ne n t e r p r i s es y s t e m i n c l u d e p r o p e r t ys y s t e mi n n o v a t i o n ，g o v e m n n c es y s t e mi n n o v a t i o n ，o r g a n i z a t i o ns y s t e m i n n o v a t i o na n dm a n a g e m e n ts y s t e mi n n o v a t i o n e n t e r p r i s e si nd i f f e r e n ts t a g eo fd e v e l o p m e n t h a v ed i f f e r e n t e m p h a s e s o fs y s t e mi n n o v a t i o n a t p r e s e n t ，m o r e t h a n8 0 o fn o n - p u b l i c e n t e r p r i s e si nc h i n al i ei nt h eg r o w i n g - u ps t a g eo ri nt h em a t u r i n gs t a g e s ot h ef o c u s e so ft h e s y s t e mi n n o v a t i o no fc h i n e s en o n p u b l i ce n t e r p r i s ea r ep r o p e r t ys y s t e mi n n o v a t i o na n di n n e r g o v e r n a n c es y s t e mi n n o v a t i o n f i r s t l y , t h eg o a lo fp r o p e r t ys y s t e mi n n o v a t i o ni s t ob u i l du p p e r s p i c u o u sp r o p e r t ys y s t e ma n dd e c e n t r a l i z a t i o n 嬲w e l la sm o b i l i t y i no r d e rt om a k ep r o p e r t y r i g h tp e r s p i c u o u s ，t h en e w - f o u n d e df i r m ss h o u l dd i v i d ep r o p e r t yr i g h td e a r l ya tt h eb e g i n n i n g ； o t h e re n t e r p r i s e ss h o u l ds e p a r a t et h ep r o p e r t yr i g h ta ss o o n p o s s i b l e t od e c e n t r a l i z et h e p r o p e r t y , t h ee n t e r p r i s e ss h o u l da c c e p tm o r es t r a t e g i ci n v e s t o r sa sw e l la ss p l i t t i n gt h ep r o p e r t y w i t h i nt h ef a m i l i e s t om a k et h ep r o p e r t yr i g h tm o b i l e ，t h ef i r m ss h o u l dh a v et h ep r o p e r t yr i g h t s e c u r i t i z e da t p r o p e rt i m e s e c o n d l y , t h eg o a l o fi n n e r g o v e r n a n c es y s t e m i n n o v a t i o no f n o n - p u b l i ce n t e r p r i s e i st oc h o o s et h es u i t a b l ei n n e rg o v e r n a n c em o d e lb a s e do nt h e i rr e a l c o n d i t i o n s f i r m sd i f f e r e n ti ns c a l eo rs t a g eo fd e v e l o p m e n ts h o u l ds e tu po rp e r f e c td i f f e r e n t g o v e r n a n c es y s t e m ，t o o a tl a s t ，m o s to f n o n - p u b l i ce n t e r p r i s e si nc h i n a a r ef a m i l ye n t e r p r i s e s ，w h i c hw i l lk e e po n s t a y i n g w i t hu si nt h el o n gl a i n s ot h eg o a lo f s y s t e mi n n o v a t i o no ff a m i l ye n t e r p r i s e si sb u i l d i n g u pm o d e mf a m i l ye n t e r p r i s es y s t e mi n s t e a do fa b a n d o n i n gf a m i l ye n t e r p r i s es y s t e mc o m p l e t e l y k e yw o r d ：e n t e r p r i s es y s t e m ，n o n p u b l i ce n t e r p r i s e ，p r o p e r t y s y s t e m i n n o v a t i o n ， g o v e r n a n c es y s t e mi n n o v a t i o n ，a n df a m i l ye n t e r p r i s es y s t e m 独创性声明 y 6 3 铽鼯 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及所取得的研究 成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已 经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得郑州大学或其他教育机构的学位或证 书而使用过的材料。与我一同工作过的同志对本文所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了感谢。 签名：丝丝目期：趁磊皇：纽 关于论文使用授权的说明 本人完全了解郑州大学有关保留、使用论文的规定，即：学校有权保留送交论 文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以 采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。( 保密的论文在解密后应遵循此规定) 签名：妞导师签名：蚴 日期：趁幺：至：丛 中国民营企业制度创新研究 导言 一、研究动机 民营企业的制度创新包括宏观制度创新和微观制度创新。宏观制度创新是政府 通过制度变迁为民营经济发展仓u 造良好的外部环境，其创新主体是政府。微观制度 创新是民营企业通过自身内部的制度变迁不断提高市场竞争能力，其创新主体是民 营企业。虽然宏观制度创新是微观制度创新的基础，但这种基础性作用与民营经济 发展的外部制度环境的相对公平程度成反比例关系。即，外部制度环境的相对公平 程度越高，宏观锖4 度创新的基础性作用就越小，相对来说，微观制度创新的作用就 更大。 改革开放以来，党和国家针对发展个体私营经济的一系列的宏观制度创新，使 民营企业在国有经济发展的缝隙中焕发出勃勃生机。2 0 0 2 年1 1 月，江泽民同志在 十六大报告中提出了两个“必须毫不动摇”，即“必须毫不动摇地巩固和发展公有 制经济”、“必须毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展”。2 0 0 3 年1 0 月， 十六届三中全会通过完善社会主义市场经济体制若干问题的决定，明确提出：“进 一步巩固和发展公有制经济，鼓励、支持和引导非公有制经济发展”、“大力发展和 积极引导非公有制经济。个体、私营等非公有制经济是促进我国社会生产力发展的 重要力量。”并第一次提出允许非公有资本进入法律法规未禁入的基础设施、公用 事业及其他行业和领域，提出非公有制企业在投融资、税收、土地使用和对外贸易 等方面，与其他企业享受同等待遇。民营企业发展的宏观制度创新再次取得了突破 性进展a 随着各项政策措施的逐步落实，民营企业发展的外部制度环境的相对公平 程度将逐步提高。这意味着，未来一段时间，宏观制度创新对民营经济发展的基础 作用将日益减小，而微观制度创新在企业发展中的地位和作用正在不断提高，变得 越来越重要。 因此，民营企业已经不能再过分依赖国家宏观制度创新求发展了，必须尽快转 变观念，加强自身的企业制度创新，实现微观制度创新的突破，促进民营企业的持 续高速发展a 进行中国民营企业的制度创新研究也随即变得极具时宜、颇为重要。 二、研究范围及概念界定 关于民营企业及其制度创新，政界、经济学界、企业界均进行了许多研究。相 中国民营企业制度创新研究 关的文章如雨后春笋般频频出现在报刊杂志之上，也有不少学者将自己的观点以专 著的形式公布于众。纵观这些研究，关于民营企业产权制度和管理用人制度的创新 方向最为统一。各界人士均认为民营企业急需打破目前单一、封闭的产权结构，适 时引入人力资本产权；管理用人上应变“任人唯亲”为“任人唯贤”，建立吸引人 才、留住人才的新型用人机制。在治理制度和组织制度创新方面，虽然尚没有完全 统一的意见，但是支持民营企业改制、建立公司法人治理结构的呼声占了上风。对 于家族企业制度，则存在两种截然不同的声音：一是摆脱家族制，建立现代企业制 度；二是保留家族制，但借鉴现代企业制度的理念，建立现代家族企业制度。 从研究方法和思路上看，现有的研究文献呈现出以下特点： 第一，研究者多倾向于从某一个角度来研究民营企业的制度创新，而对企业制 度体系的整体创新研究较少。例如，有的学者从产权制度的角度进行了民营企业制 度创新的研究；有的专门研究了民营企业治理结构创新或管理制度创新。也有一些 学者在研究民营企业制度创新时，涉及到了产权制度、治理结构、管理制度、用人 机制等多项制度，但在研究过程中，并未事先阐明这些不同的制度之间的楣互关系 和作用机制，使内容显得稍有散乱。当然，这与不同学者对企业制度的界定方法不 同有一定的关系。 第二，对家族企业的研究成了民营企业制度创新研究的主流。由于中国的民营 企业大部分都是家族企业，而且家族企业也是一个在世界范围内普遍存在的现象， 所以学者们对它格外关注。但凡提到民营企业制度，必加“家族”二字，如“家族 制”、“家族管理”、“管理用人家族化”、“家族控股”等。还有学者直接将家族制看 作是传统企业制度而与现代企业制度相并列。 第三，对民营企业的铝4 度研究，以解释问题为主，解决向题为辅。一方面，众 多学者的研究，不约而同地把重点放在民营企业的发展过程和现状、企业制度安排 及缺陷等现象的分析解释上。另一方面，在涉及民营企业制度创新的研究中，对企 业制度创新的影响因素、驱动力量等外部条件分析较多，对制度创新的发展方向也 有所讨论，但对如何创新则多是点到为止，或是仅提出了一些原则性的建议，而对 具体实施措施和创新途径的探究明显不足。 ( 一) 本文的研究范围 本文的研究限于民营企业的微观制度创新，以民营企业为研究主体，以企业制 度为主要研究对象。虽然，外界的宏观因素对民营企业及其制度创新的多个方面均 中国民营企业锚4 烂创新研究 具有较大影响，但在具体分析中国民营仓、p 制度的现实选择、企业制度创新的影响 因素、创新方向及实现途径等相关问题时，本文主要从微观角度出发，对于宏观方 面的问题点到为止。 此外，企业制度的涵义丰富，其中包括所有与企业相关的制度，实际上是一个 企业制度集合。集合中制度之间的相互依赖性和互补性，要求这些制度创新必须相 互配合，并具备一定的时间同步性，这显然不是一篇文章所能概括的。所以，本文 首先界定了企业制度的主要架构，然后根据这一架构，结合民营企业所处的发展阶 段，有重点地讨论民营企业的制度创新问题，因而并未涉及到民营企业制度的方方 面面。根据目前中国8 0 以上民营企业正处于成长期和成熟期的现实状况，本文将 民营企业制度创新的阶段性重点放在了企业产权制度创新和企业治理制度创新两 个方面。其中，企业治理包括内部治理和外部治理，而本文的研究重点是民营企业 的内部治理制度，对企业外部治理并没有给予太多的关注。最后，鉴于家族企业在 中国民营企业中的特殊地位，本文也对家族企业制度创新进行了专门研究。 为了能准确有效的说明问题，本文对几个颇具争议的概念界定如下： 民营企业：“民营”是和“官营”相对应的概念，主要是一种经营机制，是一 种所有制的实现形式。本文所指民营企业包括六类企业：国有民营企业( 包括公有 私营企业) 、国有控股民营企业( 即股份制企业的一部分) 、非国有控股民营企业( 即 股份制企业的一部分) 、城乡集体企业、私营企业和个体企业。三资企业( 港澳台 商投资企业除外) 不在范围之内。 企业制度：企业制度是一个制度集合，是规定或调节企业内部不同参与者之间 权力关系和利益关系的基本原则或标准的总和。企业制度有狭义和广义之分。本文 中，除了具体研究民营企业制度创新时所使用的“企业制度”只包括企业产权制度 和内部治理制度两项内容外，其它地方均指广义的企业制度，具体包括产权制度、 治理结构、组织制度、管理制度等一系列与企业有关的靠0 度安排，实际上指的是企 业制度体系。 家族企业和家族企业制度：家族企业是指一个家族或数个具有紧密联盟关系的 家族拥有全部或部分所有权，并直接或间接掌握其经营权的企业，可分为三种类型： ( 1 ) 所有权与经营权全为一个家族所掌握；( 2 ) 掌握着不完全的所有权，但仍能 掌握主要的经营权；( 3 ) 掌握部分所有权而基本不掌握经营权。狭义的家族企业单 指。卜述三类家族企业中的第。类，广义的家族企业则包括上述三类企业。除非特别 中国民营企业制度创新研究 说明，本文采用家族企业的狭义概念。而家族食业制度就是指家族企业所采取的一 系列制度安排，也是一个完整的制度体系。 ( 二) 章节结构 本文分为五章：第一章对企业制度和制度创新的基本理论作以简单的介绍，为 后面的分析做准备；第二章首先回顾中国民营企业发展历程、分析了民营企业目前 的制度选择及其制度创新的必要性，然后根据民营企业的生命周期状况，确定了现 阶段中国民营企业制度创新的重点产权制度创新和内部治理制度创新，并将其 作为本文研究的主要对象；第三章和第四章分别对中国民营企业的产权制度创新和 内部治理制度创新进行了专门研究；鉴于家族企业在中国民营企业中的地位不可小 觑，为了保证研究体系的完整性，本文第五章专门讨论了中国家族企业制度的创新 问题。 三、本文创新点 本文的研究是在前人研究成果的基础上展开的，但在研究方法和分析框架上， 具有以下创新点： 1 、以企业制度的主要架构为分析框架，多维度地研究民营企业制度创新。本 文在前人研究的基础上，对企业制度进行了明确界定，将企业产权制度、治理制度、 管理制度和组织制度作为企业制度的主要架构，以之为框架，全面、系统、多维度 地讨论民营企业的制度创新问题，内容丰富、全面而又不失条理性。 2 、结合企业生命周期，确定当今中国民营企业制度创新的阶段性重点。企业 制度创新是一个不断累积的动态过程。企业处在不同的发展阶段，会面临不同的制 度问题，企业制度创新的重点也不相同。本文首先研究了中国民营企业的生命周期 状况，以之为基础确定了当今民营企业制度创新的阶段性重点，并将其作为本文进 一步详细研究的主要对象。 3 、在研究切入点上，放弃了以家族企业为切入点的传统研究方法，避免了非 经济因素的过多干扰。“家族企业”和“家族企业制度”实际上都是模糊不清的概 念，其中包含了太多的非经济因素。若以之为切入点和研究对象，难免会受到这些 非经济因素的干扰。并且，先前关于家族企业和家族制的激烈争论，很大程度上已 经使人们对家族制形成了很深的成见，也不利于我们的客观分析。 中国民营企业制度创新例究 第一章企业制度创新的理论基础 第一节制度、企业制度及其主要架构 一、制度的涵义与功能 “制度”曾一直被看作是政治学的“专利”，直到制度本身所包含的效率受到 人们的特别关注时，这一概念才进入经济学家的视野。把制度作为经济学的研究对 象始于制度经济学派。制度学派创始人凡勃伦、制度经济学家康芒斯、格鲁奇分别 从不同角度对制度进行了定义；新制度经济学家科斯经过潜心研究，创立了“交易 费用”学说，使人们对制度的理解更趋深入；诺贝尔经济学奖得主道格拉斯诺斯 则指出：“胄4 度是一系列被制定出来的规则、守法程序和行为的道德伦理规范，它 旨在约束追求主体福利或效用最大化利益的个人行为。”。但实际上，新制度经济学 对“制度”并没有统一的定义。 一般说来，新制度经济学对制度的理解有两层基本含义：其一，制度是行为规 则，决定着人们在经济发展过程中能做什么、不能做什么：其二，制度是人们结成 的各种经济、社会、政治等组织或体制，决定着切经济发展活动和各种经济关系 展开的框架。并且，综合新制度经济学家对制度的各种定义可以看出，他们所研究 的制度是指约束人们行为的一系列规范，既包括政治法律制度等成文的规则( 正式 约束) ，又包括存在于人们观念中、靠人的自我约束和舆论监督来实施的道德、风 俗、习惯等( 非正式约束) 。 马克思主义经济学对制度的认识与诺斯等人有所不同。在马克思的理论体系 中，制度虽初来自物质生产条件，很久之后才上升为法律。在马克思看来，制度不 能仅仅归结为表现为社会普遍意志的法律和伦理范畴，完整的社会制度是由经济基 础和上层建筑两个相互联系的层次组成的。在对制度本质的认识上，马克思则从生 产这一人类最基本的实践活动出发，将一定制度的形成，归结为一定生产关系以及 与这种生产关系相适应并维护这种生产关系的社会机构和规则确立的过程，认为制 度的本质就是在社会分工协作体中不同集团、阶层和阶级之问的利益关系。本文采 用新制度经济学的制度概念。 制度的功能具体表现为：1 、制度具有降低交易成本的功能。科斯认为，企业 道格拉斯诺斯经济史中的 构+ ，变迁上海三联书店1 9 9 4 年版第2 2 52 2 6 血 5 中鼠民营企业制度铋耘料究 的存在是为了节约交易成本，即用成本较低的企、l k 内部交易成本代替较高的市场交 易。是签合同还是实行纵向一体化，取决于两种形式的交易成本谁高谁低。2 、制 度具有为经济服务的功能。舒尔茨在其制度与人的经济价值的不断提高一文中 指出，人的经济价值的提高产生对制度的新的需求，一些政治和法律就是用来满足 这些需求的。3 、制度可以使外部收益内部化。这与产权制度密切相关。4 、制度具 有激励功能。人的工作积极性往往取决于激励的性质和水平，同一个人在不同的激 励制度中会有不同的表现。5 、制度具有创造合作条件的功能。社会生产活动体系 是一个专业化分工的体系，但分工是有界的，为了减少“协调成本”，人们需要一 体化的合作，制度则是这种合作的前提条件之一。它有助于规范行为、减少不确定 性，稳定预期，降低风险，抑制不合作因素等。 二、企业翩度及其重要性 企业制度是制度的一种微观表现。“制度”涵义的不统一，使“企业制度”也 没有一个完全统一的定义。大多数学者倾向于从企业制度的内容角度来定义企业制 度。如：“企、监制度是由企业中的各种管理制度构成的一个制度体系，它既包括产 权制度、治理结构，也包括组织结构、岗位责任制度、业务流程管理规范及其他各 种工作制度”。；“企业制度是由一系列制度构成的，它包括产权制度、组织制度、 领导制度、管理截度、文化制度等”。胡传明博士则根据企业制度的基本功能 及其功能实现方式，把企业制度定义为“规定或调节企业内部不同参与者之间权力 关系和利益关系的基本原则或标准的总和”，这些原则或标准以及由此决定的不同 参与者之间权、利关系影响着企业的经营绩效，从而在一定程度上促进或阻滞企业 的生存与发展。本文采用这一观点。 1 9 7 3 年，美国经济学家诺思和托马思出版西方世界的兴起一书，指出：“有 效率的经济组织是经济增长的关键，一个有效率的经济组织在西欧的发展正是西方 兴起的真正原因”，引发了全世界经济学界对企业制度的关注。2 d 世纪7 0 8 0 年代 西方经济学家进行了大量的现代企业制度的研究、创建和推广，使科技革命的成果 迅速地转化为社会经济成果，企业的社会运作方式发生了根本性的变化。人们逐渐 认识到了企业制度的先进性与企业经济效率的密切关系。没有先进的企业制度，技 i 宝荣民营企业制度创新的驰动州素及发展方向广西人学学报( 哲学社会科学版) 2 0 0 3 年8 月 孙福救、宋克勤中国企业制度选样t 商h 版杜1 9 9 9 年1 月版第7 页 科传i 嘲l 匕较企啦毒4 度凡民1 版扎版1 9 9 5 锋4 门版，第4 砸 6 中国民营企业制度创新研究 术进步就没有动力、活力企业绝无可能保持创新、进步的长期优势。 具体来说，企业制度对于企业的重要性主要表现在6 个方面。1 、企业制度是 企业赖以存在的体制基础。企业本身是各种生产要素的组合体，而企业制度是对各 种生产要素进行组合的核心纽带和基础。2 、企业制度是企业及其构成机构的行为 准则。企业本身的运行，以及企业内部的各种组织机构的活动，都要受到企业案4 度 的制约。3 、企业制度是企业员工的行为规范。企业中的所有员工都必须遵守企业 制度，按照企业制度的要求来确定自己的行为。4 、企业制度是企业高效发展的活 力源泉。如果企业制度的安排非常有利于调动企业中的各种生产要素的积极性，企 业就是最有活力的。5 、企业制度是企业有序化运行的体制框架。企业运行必须要 有序化，这就需要内在约束，而这种内在约束就是企、l k 制度。6 、企业制度是企业 经营活动的体制保证。企业的所有经营活动都必须要在企业帛0 度的框架中进行。 三、企业制度的主要架构 企业制度实质上是一个制度集合，企业制度的架构就是这个制度集合所包含的 所有子集，包括：产权制度、治理制度、组织制度、管理制度、经营制度、文化制 度、人力资源制度等等。即，只要是与企业有关的制度都应该在企业制度集合中， 各项制度之间有机联系和相互运动构成了企业制度的整体架构。 基于研究的需要，本文借鉴魏杰的观点，将企业制度的内容划分为六个方面： 企业契约制度、企业产权制度、企业治理结构、企业的组织结构、企业的管理制度 以及企业的人格化制度。它们在企业制度安排中的地位有所不同。其中，企业产 权制度、企业治理结构、企业管理制度和企业组织结构是企业制度具体内容；而企 业契约化 ；4 度、企业人格化制度，虽然也作为独立的制度而存在于企业中，也是企 业的制度安排，但它们实际上是指企业制度的契约化和人格化。也就是说，企业的 前四种制度，必然在企业制度安排上以契约的形式表现出来，是企业制度的契约化， 同时。企业制度也会人格化。鉴于此，本文认为，企业产权制度、企业治理制度、 企业组织制度和企业管理制度四大制度构成了企业制度的主要架构。 ( 一) 企业产权制度 企业产权制度，是既定产权关系和产权规则结合而成的、且能对产权关系实行 有效的组合、调节和保护的制度安排，是围绕企业财产的运营而发生的相关主体间 魏杰企业制度安排：企业存亡诊斯书中国发展 也版钍2 0 0 2 年版，第4 7 页 魏杰企业制度安排：企业存亡诊断* 中国发艘h 版 f2 0 0 2 年版，第1 7 页 中国民营企业制度创新研究 权、责、利关系的制度安排。在企业制度集合中，企j l k 产权制度起最基础的作用， 电是企业经营管理活动赖以存在的基础。没有良好的产权制度，企业就不可能充满 活力和快速发展。产权制度不是一成不变的，它会随着生产力的发展而有所发展。 所以，必须从生产力发展的角度来研究产权制度。 ( 二) 企业治理制度 企业治理制度，是关于企业权力( 经营决策权、f i 常指挥权、对决策指挥活动 的监督权) 分配和权力运用的制度，是界定企业中最主要的利益主体相互关系的有 关制度。过去，企业最主要的利益主体是企业所有者和经营者，企业治理制度主要 是界定企业所有者和经营者的相互关系。随着人力资本对企业的重要性e t 益加强， 企、i k 的主要利益主体出现向货币资本和人力资本两大主体转化的趋势，对人力资本 的激励、约束机制的重要性得到进一步加强。企业治理包括内部治理和外部治理， 完善的治理制度是内部治理和外部治理的统一。 ( 三) 企业组织制度 组织制度是企业制度体系中的主要内容，具体包括企业的组织形式和企业的组 织结构。按照组织形式，企业制度可以分为业主制、合伙制和公司制，不同的组织 形式具有不同的优缺点；企业的组织结构是指企业内部各种组织机构的组合程序， 有多种类型，不同类型有不同的优缺点和适用范围。所以不同的企业应根据自身的 实际情况和特点选择适合自己的企业组织形式和组织结构。 ( 四) 企业管理制度 企业管理制度是企业制度的重要组成部分，是企业运行过程中为实现企业目标 而采取的各种具体制度安排。它以要素、业务、监控三个基点为中心，形成了要素 管理制度、业务管理制度和监控管理制度。企业管理制度以企业产权制度和治理制 度为基础，是企业产权制度和治理制度作用的延伸，是产权制度和治理制度功能的 一种贯彻机制。由于企业的管理制度不断地随着生产力发展以及产权制度和治理结 构等制度的调整而变化，企业管理制度实际上并没有一个统一的模式。即，企业管 理制度是不断创新的。 企业制度有狭义和广义之分。狭义的企业制度单指制度集合中的某个( 或某些) 制度，例如，有人认为狭义的企业制度就是企业组织制度，进而将企业制度划分为 个人业主制、合伙制和公司制三种基本类型。广义的企业制度则包括企业的产权制 度、治理结构、组织制度、管理制度等一系列与企、l p 相关的制度，实际上指的是企 8 中翻踌营企业制度创新研究 业制度体系。本文中，除了研究民营企业制度创新时使用“企, i k t ；l 度”的狭义概念 即只包括企业产权制度和内部治理制度，其它地方均指广义的企业制度。 第二节制度变迁和制度创新 一、制度变迁的涵义、方式 所谓制度变迁，是制度主体为实现效益最大化而进行的制度替代、转换的过程， 即以制度的目标模式替代制度起点模式的创新过程。这一过程是“制度变迁制 度创新制度效益”三位一体化的实现。其中，制度创新是制度主体在制度方面 新发现的成功实践；制度效益是外部效益内部化所获得的超额效益。就中国经济体 制改革的目标模式而言，制度变迁包括产权制度变迁、治理结构变迁、组织制度变 迁等。 新制度经济学对制度变迁的理解可以概括为以下四点：第一，制度变迁被理解 为是关于利益分配规则变迁所引起的正或负的“收入效应”，其实质是个人受益或 受损权利的“变迁”。第二，在原有的制度结构中，各项制度构建存在一种共生同 构的关系。某项制度的新安排会影响到其他的制度构建，在此意义上，制度变迁就 是在一个局部均衡带动下的制度扩散的过程。这种“扩散”一般是由“教育和示范 效应”以及正的“收入效应”所引起的。第三，制度变迁也可以被理解为制度的交 易过程。实际制度交易的约束条件是制度的边际交易成本，即有关的经济主体在动 态的制度结构中从事对其他物品交易时所付出的成本。第四，制度变迁还可以被理 解为对一种更有效益的制度的生产过程。在这个过程中，实际制度的供给条件是制 度的边际转换成本等于制度的边际收益。 制度变迁有两种方式。一是诱致性制度变迁。“诱致性的制度变迁是指制度构 建的变更或替代，或者是新制度构建的创造，由个人或一群( 个) 人在响应获利机 会时自发倡导、组织和实行。”诱致性制度变迁具有自发性、盈利性和渐进性的 特征。这种变迁是有关群体或个人对制度不均衡所做的自发性反应，而诱因是潜在 利润的存在，从而制度变迁过程就是潜在利润的内在化过程。盈利性意味着只有当 制度变迁的预期收益大于制度变迁的预期成本时，有关群体才会推动制度变迁。由 于诱致性制度变迁是一种自下而上、从局部到整体的制度变迁过程，制度的转换、 替代都需要时间( 在正式制度安排变迁中，一项制度创新在- 个群体中达成一致就 科斯萼财产权利1 ，制度变辽1 ：海三联书店1 9 9 6 年版，第3 8 4 页、第3 9 7 3 9 9 如 中国民管企业卷4 度创新研究 是时间的过程，非正式制度安排的变迁就需要更长时间) ，所以这种制度变迁具有 渐进性。制度变迁的另一种方式是强制性制度变迁。强制性的制度变迁是由政府命 令、法律以及各项政策的引入所实现的，往往呈现出自上而下的特征。强制性制度 变迁的根源有：统治者的偏好，有限理性，意识形态的刚性，官僚机构的问题，以 及集团利益的冲突。 二、制度创新理论的主要内容 熊彼特2 0 世纪初期提出创新概念以后，美国经济学家道格拉斯诺斯、兰斯、 戴维斯、罗伯特汤玛斯在其基础上提出了制度创新理论。诺斯对制度创新的基本 因素、制度创新的动力以及制度创新的基本过程进行了研究。他指出，制度创新是 由于在现存制度下出现了潜在获利机会，这些潜在利益是由于市场规模的扩大、生 产技术的发展或人们对现存制度下的成本和收益之比的看法有了改变等因素引起 的。但是，又由于对规模经济的要求，将外部性内在化的困难、厌恶风险、市场失 败与政治压力等原因，使这些潜在的利润无法在现有的制度安排内实现。这样，在 原有制度下总会有某些人为了获取潜在利润而率先来克服这些障碍，当潜在利润大 于这些障碍所造成的成本时，一项新制度安排就会出现。制度创新的动力是个人追 求利润最大化，如果预计纯收入小于零，制度创新活动就不会发生。戴维斯也提出 了与诺斯类似的观点。 总的来说，制度创新理论认为，制度创新是指能使创新者获得追加利益的现存 制度的变革。三个重要因素促成了制度创新：第一，市场规模的变动能够改变制度 方面一定安排的收益和成本，获得情报的成本和排斥局外企业的成本，并不随着交 易额的增加而同比例地增加；第二，生产技术的发展能够改变现存制度条件下成本 和收益之比，从而引起对制度创新的需求；第三，由于一定的社会集团对自己的收 入预期发生变化，从而引起他们对现存制度条件下成本和收益之比的看法作普遍修 正。并且，制度创新可以在三级水平上进行，创新主体既可以是个人或个人之间自 愿组成的合作团体，也可以是政府机构。 任何一项制度创新都必须坚持“收益大于成本”的原则。制度创新的收益是实 施新制度所能带来的额外收益；成本则包括规则、设计、组织实施的费用，清除旧 制度的费用，克服影响制度创新“摩擦力”的费用，弥补制度造成损失的费用，实 旌成本和随机成本等。由于制度创新可以在三级水平上进行，不同制度主体的效用 1 0 中国民营企业制度创新研究 函数和约束条件不同，对某项制度构建的成本收益分析的评价标准也不相同，进而 形成了制度创新“成本一收益”原则的三种不同形式：t 、个人成本与收益的原则。 它是从家庭、企业或某个行动团体的角度评价某项新制度构建的成本和收益。2 、 社会成本和收益的原则。它是从经济行为互动的角度评价一项新制度构建对社会成 员所带来的收益以及为此而付出的成本。3 、政治成本和收益的原则。它是从国家 以及政府行为的角度评价一项新制度构建的成本和收益。 对于制度创新的过程，诺斯和戴维斯将其分为以下五个步骤。： 第一步形成“第一行动集团”。这是指在决策方面支配着制度创新过程的 一个决策单位，它预见到潜在利润的存在，并认识到只要进行制度创新，就可以得 到潜在的利润。 第二步“第一行动集团”提出制度创新方案。 第三步“第一行动集团”对实现之后纯收益为正数的几种制度创新方案进 行选择，选择的标准是最大利润原则。 第四步形成“第二行动集团”。这是在制度创新过程中，为帮助“第一行 动集团”获得预期纯收益而建立的决策单位。制度创新实现后，“第一行动集团” 和“第二行动集团”之间可能进行追加的收益再分配。 第五步“第一行动集团”和“第二行动集团”共同努力，使制度创新得以 实现。 图1 1 制度创新流程图 此外，制度创新还存在“时滞”问题，具体包括：理解和组织的“时滞”，等 博殷才制度经济学派武汉 版利1 9 9 6 年版，第1 8 5 负 中国民营企业制度创新研究 待新发明的“时滞”，方案选择的“时滞”以及开始实行创新的“时滞”。 经过上述步骤和必要的时滞而实现制度创新后，就出现了制度均衡的局面，即 外界已不存在可以通过制度创新而获得潜在利益的机会，也就是没有制度创新的可 能性。但是，制度均衡也不是永久不变的。如果生产技术发生变化、制度上出现新 发明、诞生新的组织形式和经营管理方式，或者社会政治环境发生变化等等，制度 均衡就会被打破。可见，制度发展的过程就是从制度均衡到制度创新，再到制度均 衡，又再回到制度创新的过程( 图1 1 ) 。 三、企业制度创新及其影响因素 企业制度创新是为了适应生产力不断发展变化的需要，为了提高企业经济效 率，而对企业制度的构成要素和基本结构进行的变革，具体包括：产权制度创新、 治理结构创新、组织管理制度创新等。值得说明的是，熊彼特定义“创新是生产要 素的重新组合，其目的是获取潜在的利润”，这与新古典经济学假定企业的存在及 活动以利润的追逐为目的相一致。但是随着企业实践和理论的发展，企业的活动逐 渐转向以效率的追求为基本原则。所以企业制度创新的目的逐渐升级为“获取效率 的增进”，其目的在降低交易成本，提高交易效率。 企业制度创新除了必须满足“成本一收益”原则以外，还具有自身的特点：1 、 企业制度创新是一个多纬度的复杂过程。企业制度是一个完整的制度体系，体系内 各制度之间的相互依赖性和互补性，要求这些制度创新的互相配合性和一定的时间 同步性。并且，任一个方面的创新都可以称之为企业制度创新；但单独任何一个方 面的创新又不足以涵盖企业制度创新的所有内涵。2 、企业制度创新是一个不断累 积的动态过程。所有企业都处在动态的变化过程中，要面对内外环境的变化。即使 处于同样环境中的企业，具体发展阶段不同，所选择的企业制度也会不同，没有那 种企业制度能够适应所有情况的需要。所以，企业必须根据自身所处发展阶段的实 际情况，确定制度创新的阶段性重点，从而使企业制度创新成为一个不断累积的过 程。3 、企业制度创新具有路径依赖性。“路径依赖( p a t hd e p e n d e n c e ) ”来自制度经济 学，类似于物理学中的“惯性”，一旦进入某一路径就可能对这种路径产生依赖。 诺斯指出：“一旦一条发展路线沿着一条具体进程行进时，系统的外部性、组织的 学习过程以及历史上关于这些问题所派生的主观模型就会增强这一过程”。m 好的路 ( 0 遒格拉斯诺斯制度、制度变迁和绎济绩效f 海联 5 店1 9 9 4 版 1 2 中围民营企业制度创新研究 径会对企业起到正反馈的作用，企业发展因而进入良性循环：不好的路径会对企业 起到负反馈的作用，就如厄运循环。所以，进行企业制度创新时必须警惕“路径依 赖”，避免被牵引到旧的轨道上，使新制度掺杂大量旧的制度因素，甚至成为旧制 度的变种。 企业制度创新的过程和结果受到诸多因素的影响( 图1 2 ) ： ( 一) 企业内部相关利益主体的作用 企业内部能够对企业制度创新产生影响的利益主体主要有企业主和经营者。企 业主拥有企业财产的最终所有权，从而在很大程度上支配着企业制度变迁的路径和 方向。具体表现在出资人的偏好和能力上。若出资人对企业具有极强的占有欲、偏 好集权式控制，则该企业很可能不会选择企业层级式的科层组织结构。企业家个人 能力的差别也决定了企业的制度选择。同一规模的企业，由于投资者个人能力的不 同，有些企业可能采取独资企业，而有些可能采取有限责任公司的形式。经营者是 在企业中从事经营管理活动的个人或群体，是企业的实际管理者和指挥者。随着有 限责任制的出现以及经营者阶层的崛起，经营者在企业制度创新中的角色也变得日 益重要。 ( 二) 基本制度环境、法律环境、市场体制等外部环境 基本制度环境决定了经济资源和社会权力在社会成员间的分配格局，同时也限 制了其活动空间。缺乏足够资源和影响力的主体不可能成为变迁的推动者，变迁主 体也只能以已经被制度环境同意( 至少是不反对) 的制度安排来追求利益，且只能 选择与该制度环境下形成的经济基础相适应的制度安排，不能超前或滞后。企业面 对的法律环境主要是指国家的宪法秩序。它为一国的企业制度规定了总体性质和可 能的发展空间，也决定了企业制度变迁可能的选择空间，对企业制度变迁的成本产 生影响。1 9 9 9 年的宪法修正案增加了对私营企业在中国经济中作用的论述，就为私 营企业的发展和整个企业制度的变迁开辟了广阔的新空间，同时降低了企业制度变 迁的成本。市场制度本身的不断深化也推动企业财产制度和组织形式发生相应的变 革。市场体制发展初期，市场规模不大，资本市场、技术市场等很不成熟，业主制 这一一企业制度形式广泛存在。随着社会分工的细化和社会生产力的发展，市场体制 逐步完善和深化，企业规模日益扩大，企业资本来源的社会化程度也越来越高，企 业也就由单一投资丰体，发展为多个投资者共同出资、投资主体多元化的状况，进 而促使公司制度形式的产生。