供应链绩效考核平衡计分卡

厦华电子供应链绩效考核平衡计分卡 一、 战略目标 1、财务方面 实际投入资本回报： 将公司实际投入资本的回报率始终保持在全国家电企业的较高水平，而且不得低于公司的既定目标。 现金流量： 妥善管理公司的经营活动，保证其中产生的现金至少足以支付公司的先进支出、净融资成本以及相应的股东分红。 盈利能力： 通过提高销售净利润率，不断增强公司赢利能力， 始终保持在全国家电企业的较高水平，而且不得低于公司的既定目标 。 成本最低化： 通过有效整合公司价值链中的各个部分，将成本降至最低，从而赢得可持续竞争优势。 实现有赢利增长目标： 使销 售量的增长快于行业的平均水平，同时，在保证与公司整体产品划分战略保持一致的前提下，勇于抓住市场机会进军新型产品市场，从而增加收入，实现业务的快速增长。 2、客户方面 不断取悦目标客户： 在不牺牲新客户利益的前提下，兑现对公司目标客户承诺的价值。 提高公司销售代理 /经销商的赢利能力： 通过向销售代理 /经销商提供令顾客满意的服务和产品，并帮助他们提高其商业竞争能力来改善他们的赢利能力。 3、内部经营过程方面 市场 产品、服务以及新品开发： 开发新颖的、有利可图的服务和产品。 销售代理 /经销商的质量： 提高特许经营团 队的经营水平，使其达到行业最佳水平。 制造 比竞争者更快地降低制造水平： 通过比竞争者更快地提高销售利润总额以及降低制造费用来获得竞争优势。 改善硬件性能： 通过提高产出水平以及减少停产检修时间来优化生产厂的设备性能。 安全： 通过对雇员不断地进行安全教育以及防范工作地点的危险来尽力消灭工伤现象。 供应和物流管理 降低综合物流成本： 不断降低包括库存持有成本、物流管理成本以及运输成本等综合物流成本，减少产品的中转成本，从而使我们能够以比竞争者更低的成本向客户提供产品。 存货管理： 在不影响顾客满意水平的前提下优 化存货水平。 服务质量： 通过确保业务过程在整个价值链中及时、准确，在第一时间无差错来保证客户能够得到高品质的产品。 4、学习与成长方面 组织改进： 通过加强对我们组织战略的理解以及营造一个雇员们主动参与并获得充分授权以实现公司愿景的氛围来实现公司的愿景目标。 核心技能： （ 1）一体化的观点。鼓励并帮助我们的员工对公司产品物流与供应链全过程业务有更广的理解。（ 2）卓越的职能表现。为实现我们的愿景建立必要的技能水平。（ 3）领导能力。为实现愿景，提高综合业务思维能力以及发展我们自己、改进领导的技巧。 开发战略信息资 源 ：为实施我们的战略，开发战略信息支持系统。 二、 考评指标体系 说明 ： 1、 根据公司发展愿景、行业先进水平标准等，总公司制定平衡计分卡中各指标目标值，并分配相应权重，由公司综合绩效考核管理部门进行公司层的目标绩效达标情况评估。 2、 各部门以下一服务环节为客户，在总公司设定的指标目标值及权重范围内，进行本部门的目标绩效达标情况评估。 3、 进入下一轮绩效管理 PDCA 循环。 企业发展远景和战略 内部经营过程方面 客户 方面 财务 方面 学习与成长方面 产 销 率 产 需 率 产品出产或服务循环期 总运营成本 准时交货率 产品质量合格率 售后服务质量 销售利润率 可比产品成本降低率 存货周转率 应收帐款周转率 总产值增长率 雇员建议增长率 新服务收入比率 智力资本比率 雇员培训总人时增长率 利润增长率 市场占有率（市场份额） 新客户增长率 客户流失率 客户平均获利率 三、 部分指标计算说明 1） 产销率指标 产销率是指在一定时期内已销售出去的产品和已 生产的产品数量的比值。企业供应链产销率是指一定时期内供应链各节点已销售出去的产品和已生产的产品数量的比值。 一定时期内供应链某节点已销售产品数 产销率 = 一定时期内供应链该节点已生产产品数 该指标可反映供应链各节点在一定时期内的产销经营状况、供应链资源（包括人、财、物、信息等）有效利用程度、供应链库存水平。该指标值越接近 1，说明供应链节点的资源利用程度和成品库存越小。 2） 产需率指标 产需率是指在一定时期内，供应链各节点已生产 的产品数（或提供的服务）与其下游节点（或用户）对该产品（或服务）的需求量的比值，即： 一定时期内某节点已生产的产品数（或提供的服务） 产需率指标 = 一定时期内下游节点对该产品（或服务）的需求数 该指标反映供应链各节点间的供需关系。产需率越接近 1，说明上下游节点间的供需关系协调，准时交货率高，反之则说明上下游节点间的准时交货率低或综合管 理水平较低。 根据企业管理中的“木桶原理”，在实际评价中，我们可以选取“木桶”中最短的那块“木板”即产需率最低的节点的产需率作为企业供应链产需率总体评价的指标值。 3） 产品出产（或服务）循环期指标 供应链产品出产（或服务）循环期是指供应链各节点产品出产（或服务）的出产节拍或出产间隔时间。该指标可反映各节点对其下游节点需求的响应程度。循环期越短，说明该节点对其下游节点的快速响应性越好。 在实际评价中，我们可以以各节点的循环期总值或循环期最长的节点指标值作为整个供应链的产品出产（或服务）循环期。 4） 供应链总运营成本指 标 供应链总运营成本包括供应链通讯成本、各物料、在制品、成品库存费用、各节点内外部运输总费用等。反映的是供应链的运营效率。 5） 准时交货率指标 准时交货率是指在一定时期内供应链各节点准时交货（或服务）次数占其总交货次数的百分比。准时交货率低，说明其协作配套的生产（服务）能力达不到要求，或对生产（服务过程的组织管理能力跟不上供应链运行要求，反之，则说明供应链的生产（服务）能力强，生产管理水平高。 6） 成本利润率指标 成本利润率是指供应链各节点单位产品（服务）净利润占单位产品（服务）总成本的百分比。产品（服务）成本利润 率越高，说明供应链的盈利能力越强，企业的综合管理水平越高。 7） 产品质量合格率指标 产品质量合格率是指供应链各节点提供的质量合格的产品（服务）数量占产品（服务）总产量的百分比，它反映供应链节点提供货物的质量水平。 8） 售后服务质量指标 售后服务质量指标定性地评价供应链各节点在销售产品或提供服务后，对产品进行跟踪服务的质量。在竞争激烈的市场环境下，售后服务成为竞争对手间非价格竞争、留住客户、挖掘客户潜在需求的主要手段。售后服务质量评价指标主要有：客户售后服务响应时间、一定时期内客户访问次数、产品（服务）返修率、客户抱 怨 /投诉次数等。 9）智力资本比率指标 智力资本比率是指企业（供应链）总资产中无形资产和人力资源价值所占的比重。在信息经济、知识经济的今天，智力资本在企业中发挥着越来越重要的生力军的作用，拥有某项专利、拥有某些领域的专家或高水平的管理人员及高素质的企业员工都是增强企业长远竞争力的关键。智力资本比率指标可在一定程度上反映企业是否重视智力资本以及智力资本对其生产经营活动的作用大小，在一定程度上是企业在新经济条件下能否适应市场，在竞争中求得生存、发展的能力体现。 10）新产品（服务）收入比率指标 新产品（服务）收 入比率是指企业（供应链）在一定时期内由于提供新型产品或服务所获得的收入占总收入的百分比。该指标反映的是企业的产品（服务）研发能力和对新产品（服务）的综合营销能力，新产品（服务）收入比率指标值越大，说明企业（供应链）的新产品（服务）设计、开发能力越强，对新产品（服务）的综合营销能力越强。 11）雇员建议增长率指标 雇员建议增长率是指一定时期内企业（供应链）雇员向公司提交的合理化建议数量与上一评价期相比的增长率。该指标值越高，说明企业内民主管理意识高、员工的参与意识强。从一定程度而言，雇员建议增长率指标也是企业 （供应链）管理活力强弱的具体体现之一。 12）雇员培训总人时增长