多选题(同名1166).doc

巴塞尔新资本协议规定，计量信用风险的方法包括：(ACD)A.标准法B.高级计量法C.内部评级初级法D.内部评级高级法 巴塞尔新资本协议规定，计量操作风险的方法包括：(ABD)A.基本指标法B.标准法C.内部评级法D.高级计量法 巴塞尔新资本协议规定，内部评级法（IRB）所使用的数据包括：(ABCD) A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限 巴塞尔新资本协议规定，适用债权风险权重为0的多边开发银行的资格标准包括(ABCD)。A.长期发行人评级很好，即大部分外部评级是AAAB.股东提供了足够的实收资本，以表明对银行的强大支持C.从股东结构看，大多数是主权国家，且这些主权国家的长期信用评级为AA-或以上D.资本和流动性充足 巴塞尔新资本协议规定，监督检查的四项主要原则包括：(BCD) A.监管当局应具备一整套程序，用于评估与银行风险轮廓相适应的总体资本水平，并为银行制定保持资本水平的战略 B.监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，监测并确保银行监管资本比率的能力 C.监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本比率，应该有能力要求银行在满足最低资本要求的基础上，另外持有更多的资本 D.监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下 巴塞尔新资本协议规定，健全的资本评估应包括的基本要素有：(ABCD)A.确保银行识别、计量和报告所有实质性风险的政策和程序B.将风险水平与资本联系在一起的程序C.根据银行的战略重点和业务计划，设定与风险轮廓相符的资本充足率目标的程序D.确保完整管理过程的内部控制、检查和审计程序 巴塞尔新资本协议规定，监管当局的定期检查可采用的方法包括：(ABCD)A.非现场检查B.定期报告C.与银行管理层进行讨论D.检查外部审计师的工作 巴塞尔新资本协议规定，银行的剩余风险包括：(ABD)A.难以及时获取抵押品或将其变现B.未检验文档的无效性C.沉没成本带来的风险D.保证人拒绝或延迟支付 根据巴塞尔新资本协议附录9规定，下列哪些官方实体的债权为0%。(ABCD)A.国际清算银行B.国际货币基金组织C.欧洲中央银行D.欧盟 根据巴塞尔新资本协议附录9规定，对以下哪些多边开发银行债权的风险权重为0。(ABCD)A.亚洲开发银行(ADB) B.非洲开发银行(AFDB)C.欧洲复兴开发银行(EBRD) D.泛美开发银行(IADB) 根据巴塞尔新资本协议附录9规定，可归入零售资产的债权必须满足以下哪些标准（ABD ）。A.对象标准B.产品标准C.分散性标准D.单个风险暴露的金额较小 根据巴塞尔新资本协议附录9规定， 以下实体提供的信用保护予以认可的有： (AC)A.国家、公共部门以及风险权重不低于20%B.国家、公共部门以及风险权重不低于10%C.风险权重比交易对象低的其他实体D.国家政策性银行 根据巴塞尔新资本协议附录9规定，总收入定义为：净利息收入加上非利息收入。这种计算方法旨在(ABC ) A.反映所有准备（例如，未付利息的准备）的总额 B.不包括银行账户上出售证券实现的利润（或损失） C.不包括特殊项目以及保险收入 D.包括银行账户上出售证券实现的利润（或损失）和特殊项目以及保险收入 根据巴塞尔新资本协议附录2规定，按照标准法，监管当局负责根据合格的外部评级机构的信用风险评级结果，确定相应的风险权重。因此，他们就需要考虑一系列的定性和定量因素，以鉴别不同评级结果所表示的程度不同的风险。这些定性因素包括(ABCD )A.外部评级机构覆盖的发行人B.外部评级的范围C.每一个级别的含义D.外部评级所使用的违约定义 根据巴塞尔新资本协议附录2规定，逾期90天以上的贷款（不包括合格的居民住房抵押贷款）未担保部分，在扣减专项准备以后，其风险权重按照以下哪些方法确定： (ABC)A.当专项准备小于贷款余额的20%，风险权重为150%B.当专项准备等于或大于贷款余额的20%，风险权重为100%C.当专项准备等于或大于贷款余额的50%，风险权重为100%，但监管当局可自行决定将风险权重降低到50%D.当专项准备等于或大于贷款余额的50%，风险权重为100%，但监管当局可自行决定将风险权重降低到10% 根据巴塞尔新资本协议附录7规定，属于盗窃和欺诈的活动有下列哪些(ABCD)A.欺诈/信贷欺诈/假存款B.伪造C.多户头支票欺诈 D.内幕交易（不用企业的账户） 根据巴塞尔新资本协议附录6规定，属于公司金融的有下列哪些(ABCD) A.公司金融B.市政/政府金融C.商人银行D.咨询服务 根据巴塞尔新资本协议附录6规定，属于交易和销售的有下列哪些 (ABC) A.销售B.做市C.自营头寸D.资金业务 根据巴塞尔新资本协议附录4规定，属于零售银行业务的有下列哪些(ABC)A.零售银行业务B.私人银行业务C.银行卡服务D.金融衍生业务 根据巴塞尔新资本协议附录4对监管当局对专业贷款设定的标准规定中，财务比率包括:(ABCD)A.偿债保障比率B.贷款期保障比率C.项目期保障比率D.债务/资本比率 根据巴塞尔新资本协议附录4对政治、法律环境的规定，包括那些:(ABCD)A.政治风险，即涉及项目类型和风险缓释工具的转移风险B.不可抗力风险（战争、内乱等）C.政府的支持和项目在长期对国家的重要程度D.法律和监管环境的稳定性（法律变革的风险） 巴塞尔新资本协议规定，风险加权资产涵盖的风险包括：(AC)A.信用风险B.经营风险C.市场风险D.政策风险 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，金融资产包括以下内容（ ABCD ）A.企业持有的现金B.权益工具投资C.从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利D.在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，金融负债包括以下内容（ ABC ）A.企业向其他单位支付现金或其他金融资产的合同义务B.企业在有利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务C.应付款项和应付债券D.衍生金融资产 金融工具确认和计量暂行规定（试行）不涉及下列各项（ ABC ）A.金融资产转移业务和套期保值业务 B.采用权益法处理的股权投资C.企业合并购买方在或有对价合同中的权益 D.货币性交易 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，衍生金融工具是指具有以下特征的金融工具（ ABCD ） A.其价值随特定利率、汇率或类似变量的变动而变动B.其价值随费率指数、信用等级或类似变量的变动而变动C.不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资D.在未来某一日期结算 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，以下非衍生金融资产不应划分为持有至到期投资（ ABCD ）A.初始确认时划分为交易性非衍生金融资产B.初始确认时被指定为可供出售非衍生金融资产C.符合贷款定义的非衍生金融资产D.符合应收款项定义的非衍生金融资产 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预期的事项所引起。此种情形主要包括（ABD ）A.出售源于被投资单位信用状况严重恶化B.出售源于税收法规取消了该投资的利息税前可抵扣政策，或显著减少了税前可抵扣金额C.因为企业经营政策作出修改而出售该投资D.因为监管部门的监管要求而出售该投资 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，可供出售金融资产，指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及下列各类资产之外的非衍生金融资产（ ABCD） A.贷款B.应收账款C.持有至到期投资D.交易性金融资产 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，企业不应将以下非衍生金融资产划分为贷款和应收款项（ABC）A.将立即出售的非衍生金融资产B.将于近期出售的非衍生金融资产C.初始确认时被指定为可供出售的非衍生金融资产D.因发行方信用恶化导致难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，以下税费应属于交易成本（ AC ）A.支付给代理机构的手续费和佣金 B.债券溢折价C.证券交易所代征的税金及其必要支出D.融资费用和内部管理成本 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，金融资产发生减值的客观证据，包括但不仅限于以下方面（BCD ）A.某组金融资产预计未来现金流量虽不可计量但确已减少B.债务人违反合同条款C.权益证券市场发生严重或持久性下跌D.发行人或债务人发生严重财务困难 金融工具确认和计量暂行规定（试行）规定，采用估值技术确定金融工具的公允价值时，应当尽可能使用包括以下方面在内的市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数，尽可能不使用与企业特定相关的参数（ABCD ）A.无风险利率B.信用风险C.股价指数D.服务成本 中华人民共和国行政处罚法中规定的行政处罚的种类，除没收非法所得、没收非法财务；行政拘留；罚款；警告外，还包括：（ABD）。A.责令停产停业B.暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照C.撤职 D.法律、行政法规规定的其他行政处罚 根据个人存款账户实名制规定的规定，可作为实名证件的有：（AD）。A.临时居民身份证B.机动车驾驶证C.工作证D.护照 我国票据法规定的付款日期记载形式包括：（ABCD）A.见票即付B.定日付款C.出票后定期付款D.见票后定期付款 下列哪些事项形成的法律关系不由劳动法调整：（ACD）。A.公司为其职工购房向银行提供的担保B.甲因身高不足而被公司招聘职工时拒绝录用，甲欲告公司C.一公司与二公司就外派劳务人员达成协议D.公司职工甲操作机器时不慎将参观客户致伤，客户要求甲赔偿 金融违法行为处罚办法中规定的纪律处分，除警告、记过、记大过外，还包括：（ABCD ）。A.降级B.撤职C.留用察看D.开除 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法所称金融机构衍生产品交易业务包括：(AB)A.金融机构为规避自有资产、负债的风险或为获利进行衍生产品交易B.金融机构向客户（包括金融机构）提供衍生产品交易服务C.远期D.期货 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构申请开办衍生产品交易业务应具备下列哪些条件：(ABCD )。A.有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度B.具备完善的衍生产品交易前、中、后台自动联接的业务处理系统和实时的风险管理系统C.衍生产品交易业务主管人员应当具备5年以上直接参与衍生交易活动和风险管理的资历，且无不良记录D.有适当的交易场所和设备 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构申请开办衍生产品交易业务，应当向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报送下列哪些文件和资料？(ABCD )A.开办衍生产品交易业务的申请报告、可行性报告及业务计划书或交易展业计划B.主管人员和主要交易人员名单、履历C.交易场所、设备和系统的安全性测试报告D.中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构申请开办衍生产品交易业务，应当制定下列哪些制度并向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报送？(ABC )A.风险敞口量化或限额的授权管理制度B.衍生产品交易业务内部管理规章制度C.衍生产品交易的会计制度D.内部控制制度 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构对该机构或个人披露的信息应至少包括（ABC）。A.衍生产品合约的内容B.衍生产品合约内在风险概要C.影响衍生产品潜在损失的重要因素D.该机构或个人的信用风险 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构应按照中国银行业监督管理委员会的规定向中国银行业监督管理委员会报送与衍生产品交易有关的下列哪些资料？（ ABC ）A.会计报表B.统计报表C.其他相关报告D.经营报表 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法规定，金融机构应按照中国银行业监督管理委员会关于信息披露的规定，对外披露从事衍生产品交易的下列哪些情况？（ABCD）A.风险状况B.损失状况C.利润变化D.异常情况 中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知对开款的风险分类提出了更明确的要求,下面符合通知规定的表述是（A）。A. 从2004年起,贷款质量五级分类的 资产范围从的各类信贷资产扩大到开出信用证、承兑、担保和贷款承诺等表外业务B. 对重组贷款的分类档次至少3个月的 观察期内不得调高C. 对抵债资产的 评估至少应半年进行一次,当资产评估值低于账面价值时,应计提资产减值准备D. 五级分类的执行情况将作为金融机构高级管理人员任职资格考核的重要内容E. 试行对非信贷类资产的风险分类,并计提资产减值准备 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，下列哪些情况依照本办法实施（ ABD ）。A. 银行业金融机构违反法律、行政法规和规章的规定B. 非银行业金融机构违反法律、行政法规和规章的规定C. 银监会及其派出机构应当给予行政处罚D. 金融机构个人违反法律、行政法规和规章的规定 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会及其派出机构实施行政处罚以（ ABC ）为依据。A.法律B.行政法规C.规章D.规章以下的规范性文件 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会及其派出机构对银行业金融机构实施行政处罚时，应当责令银行业金融机构对下列哪些人员给予纪律处分（ BCD ）。A. 董事长 B.负有直接责任的董事 C.负有直接责任的高级管理人员 D.其他直接责任人员 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，行政处罚包括下列哪些种类（ ABCD）。A. 警告 B.罚款 C.取消董事、高级管理人员任职资格D.法律、行政法规规定的其他行政处罚 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会对下列哪些违法行为给予行政处罚（ ABC）。A. 银监会直接监管的银行业金融机构及其工作人员的违法行为B. 全国范围内有重大影响的违法行为C. 银监会认为应当由其直接查处的其他违法行为D. 银监会派出机构所监管的银行业金融机构及其工作人员的违法行为 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，当事人有下列哪些情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚（ ABCD ）。A. 主动消除或者减轻违法行为危害后果的B. 受他人胁迫做出违法行为的C. 已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的D. 其他依法应当从轻或者减轻行政处罚的 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，当事人有下列情形哪些之一的，应当依法从重行政处罚（ ABD）。A. 违法行为情节特别恶劣的B. 拒绝或阻碍监管人员检查或调查的C. 受他人胁迫做出违法行为的D. 其他依法应当从重行政处罚的 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，经审查后，有下列情形哪些之一的，法律部门应当提出纠正意见，并将监督检查部门移送的材料一并退回监督检查部门，重新进行调查取证（ABC）。A. 违法事实不清 B.证据不足 C.程序不合法的 D.适用法律、行政法规、规章错误 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会或其派出机构做出重大行政处罚包括以下哪些选项（ABCD ）。A. 较大数额的罚款B. 责令停业整顿C. 吊销金融许可证D. 取消董事、高级管理人员任职资格5年（含5年）以上直至终身 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会或其派出机构做出较大数额罚款的行政处罚包括下列哪些选项（ABC ）。A. 银监会决定的200万元人民币以上（含200万元）罚款B. 银监局决定的100万元人民币以上（含100万元）罚款C. 银监分局决定的50万元人民币以上（含50万元）罚款D. 对个人作出的50万元人民币以上（含50万元）罚款 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会或其派出机构负责人或主席会议、局长会议应当根据审查结果，分别做出以下哪些决定（ACD）A. 确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，做出行政处罚决定B. 违法行为情节轻微，依法可以不予行政处罚的，做出行政处罚决定C. 违法事实不能成立的，不得给予行政处罚D. 违法行为已构成犯罪的，在做出相应行政处罚决定的同时，移送司法机关追究其刑事责任 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定， 银监会或其派出机构可以按照中华人民共和国行政处罚法规定的简易程序，当场做出下列处罚 （ AC）。 A. 对个人处以五十元以下罚款B. 对个人处以一百元以下罚款C. 对银行业金融机构和其他单位处以一千元以下罚款、警告D. 对银行业金融机构和其他单位处以一万元以下罚款、警告 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，当事人逾期不履行行政处罚决定的，银监会或其派出机构可以采取以下哪些措施（ CD ）。A. 到期不履行罚款的，每日按罚款数额的百分之五加处罚款B. 到期不履行罚款的，吊销其金融许可证C. 依据中华人民共和国银行业监督管理法第四十七条规定进行处理 D. 申请人民法院强制执行 中国银行业监督管理委员会行政处罚办法规定，银监会或其派出机构做出吊销金融许可证处罚决定的，应当在中国银行业监督管理委员会公报或报纸上公告以下哪些内容( ACD)。A. 被处罚机构的名称、住所B. 被处罚机构的法人代表C. 做出吊销金融许可证处罚决定的理由和法律依据D. 其他需要公告的事项 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，有下列哪些情形之一的，银行业金融机构、其他单位和个人可以依照本办法申请行政复议（ABCD）。A. 对银监会或其派出机构做出的警告、罚款、没收违法所得、责令停业、吊销金融许可证等决定不服的B. 对银监会或其派出机构做出的取消银行业金融机构董事、高级管理人员一定期限或者终身任职资格的决定不服的C. 认为银监会或其派出机构的具体行政行为侵犯其合法的经营自主权的D. 认为银监会或其派出机构没有依法办理其申请的行政许可事项的，认为银监会或其派出机构的其他具体行政行为侵犯其合法权益的 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，申请行政复议的申请人包括（AC ）。A.银行业金融机构B.其他金融机构C.个人D.银监会或银监局 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，行政复议申请书应包括下列哪些内容（ ABCD ）。A. 被申请人的名称、地址B.具体的行政复议请求 C.申请行政复议的主要事实、理由和证据D.提出复议申请的日期 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，行政复议申请有下列哪些情形之一的，行政复议机关将决定不予受理（ ABCD）。 A.复议申请超过法定期限，且无正当延长期限理由的B.没有明确的被申请人C.没有具体的复议请求和事实根据D.不属于本行政复议机关管辖 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，有下列哪些情形之一时，行政复议期间具体行政行为可以停止执行（ ABCD）。 A.被申请人认为需要停止执行的B.行政复议机关认为需要停止执行的C.申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的D.法律规定停止执行的 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，行政复议答辩书应该包括以下哪些内容（ ABCD ）。A. 被申请人的名称、地址、法定代表人或主要负责人的姓名、职务B.做出具体行政行为的法律依据、做出具体行政行为的证据C.被申请人认为应当答辩的其他事实和理由D.做出答辩的日期 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，行政复议机关应按照下列哪些规定做出行政复议决定（ ABCD ）。 A.具体行政行为认定事实清楚，证据确凿，适用依据正确，程序合法，内容适当的，决定维持B.被申请人不履行法定职责的，责令其在一定期限内履行 C.决定撤销或者确认该具体行政行为违法的，可以责令被申请人在一定期限内重新做出具体行政行为D.被申请人不按照本办法的规定提出书面答复、提交做出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料的，视为该具体行政行为没有证据、依据，决定撤销该具体行政行为。 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，具体行政行为有下列哪些情形之一的，行政复议机关应决定撤销、变更或者确认该具体行政行为违法（ ACD ）。 A.主要事实不清、证据不足的，适用依据错误的B.不按照本办法的规定提出书面答复C.超越或者滥用职权的，违反法定程序的D.具体行政行为明显不当的 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，行政复议决定书应当载明下列哪些内容（ABCD）。 A.被申请人名称、地址B.申请人的复议请求、申请行政复议的主要事实、理由C.行政复议机关认定的事实和理由、行政复议决定的内容D.申请人不服行政复议决定的救济途径、行政复议决定的日期 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，申请人逾期不起诉又不履行行政复议决定的，或者不履行国务院最终裁决的，那么可以采取以下哪些情况怎样处理（ BC) A.由做出具体行政行为的银监会强制执行B.由做出具体行政行为的银监会派出机构依法强制执行C.申请人民法院强制执行D.由行政复议机关依法强制执行 中国银行业监督管理委员会行政复议办法规定，除了我国银行业金融机构之外，还有哪些单位或个人向银监会或其派出机构申请行政复议时，适用本办法（ABCD ）。A. 金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司B.经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构C.外资金融机构D.外国人、无国籍人 根据结汇、售汇及付汇管理规定，经营外汇业务的银行应当按照有关规定和批准的业务范围办理（ACD）业务。A.结汇B.购汇C.开立外汇账户D.对外支付 根据结汇、售汇及付汇管理规定，下列说法正确的是（AB）A. 出口或者先支后收转口货物及其他交易行为收入的外汇应当结汇B. 取得经营外汇业务许可证的金融机构经营外汇业务的净收入应当结汇C. 从事代理对外或者境外业务的机构代收代付的外汇不得开立外汇帐户D. 保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费不得开立外汇帐户 根据结汇、售汇及付汇管理规定，除法律法规另有规定外境内机构取得的下列外汇应当结汇(ABC) A. 出口或者先支后收转口货物及其他交易行为收入的外汇B. 境外贷款项下国际招标中标收入的外汇C. 海关监管下境内经营免税商品收入的外汇D. 居民个人及来华人员的外汇 根据结汇、售汇及付汇管理规定，除法律法规另有规定外境内机构取得的下列外汇应当结汇(ABD)A. 交通运输（包括各种运输方式）及港口（含空港）、邮电（不包括国际汇兑款）、广告、咨询、展览、寄售、维修等行业及各类代理业务提供商品或者服务收入的外汇B. 行政、司法机关收入的各项外汇规费、罚没款等C. 外国驻华使领馆的外汇D. 对外索赔收入的外汇、退回的外汇保证金等 76根据结汇、售汇及付汇管理规定，除法律法规另有规定外境内机构取得的下列外汇应当结汇(ACD)A. 出租房地产和其他外汇资产收入的外汇B. 国际组织及其他境外法人驻华机构的外汇C. 保险机构受理外汇保险所得外汇收入D. 国外捐赠、资助及援助收入的外汇 根据结汇、售汇及付汇管理规定，经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作及其他服务业务的公司，在上述业务项目进行过程中收到的业务往来外汇,( BC)A. 可以自行保留B. 可以向国家外汇管理局及其分支局申请，在经营外汇业务的银行开立外汇账户C. 其净收入应当按照规定的时间全部卖给外汇指定银行D. 其净收入可以保留 根据结汇、售汇及付汇管理规定，(BCD)的外汇，经外汇局批准后方可保留A.赔偿B.资助C.援助合同规定用于境外支付D.捐赠 根据结汇、售汇及付汇管理规定，(ABCD)的外汇可以保留A. 外国驻华使领馆B. 来华人员C. 国际组织及其他境外法人驻华机构D. 居民个人 根据结汇、售汇及付汇管理规定，用跟单信用证/保函方式结算的贸易进口，如需在开证时购汇(ACD )A.持进口合同B.备用证C.进口付汇核销单D.开证申请书 根据结汇、售汇及付汇管理规定，外商投资企业中(ABCD )职工依法纳税后的人民币工资及其他正当收益，持证明材料到外汇指定银行兑付 A.台湾B.外籍C.华侨D.港澳 根据结汇、售汇及付汇管理规定，境内机构下列范围内的外汇，未经外汇局批准，不得结汇(ABD ) A.境外法人或自然人作为投资汇入的外汇B.境外借款及发行外币债券、股票取得的外汇C.保险机构受理外汇保险所得外汇收入D.经国家外汇管理局批准的其他资本项目下外汇收入 根据结汇、售汇及付汇管理规定，境内机构资本项目下的下列用汇，持所列有效凭证向外汇局申请，凭外汇局的核准件从其外汇账户中支付或者到外汇指定银行兑付说法正确的是(ABCD )A. 偿还外债本金，持外债登记证、借贷合同及债权机构还本通知单B. 对外担保履约用汇，持担保合同、外汇局核发的外汇担保登记证及境外机构支付通知C. 境外投资资金的汇出，持国家主管部门的批准文件和投资合同D. 外商投资企业的中方投资者经批准需以外汇投入的注册资金，持国家主管部门的批准文件和合同 根据结汇、售汇及付汇管理规定，(ABCD)只能在外汇指定银行办理结汇和售汇A.其他境内机构B.居民个人C.驻华机构D.来华人员 根据结汇、售汇及付汇管理规定，为使有远期支付合同或者偿债协议的用汇单位避免汇率风险，外汇指定银行可以按照有关规定为其办理( BD）业务。 A.提前结汇、售汇B.人民币与外币的远期买卖C.预约结汇、售汇D.其他保值 金融企业财务规则适用范围包括：（ABCD ）。A. 国有及国有控股金融企业 B. 金融控股公司C. 担保公司 D. 城市合作金融机构及农村合作金融机构 金融企业财务规则规定, 财政部门履行的财务管理职责有：（BCD ）。A. 指导、督促金融企业建立健全内部财务管理制度B. 指导、督促金融企业建立健全财务风险控制体系C. 实施金融企业财务评价D. 监督金融企业接受社会审计和资产评估 金融企业财务规则规定, 金融企业的投资者可以行使下列哪些财务管理职权（ AC ）。A. 决定内部财务管理制度 B. 拟订内部财务管理制度C. 决定财务管理职能部门的设置 D. 组织财务事项审批 金融企业财务规则规定, 金融企业应当对分支机构实行（ABD）的财务管理制度。 A.统一核算B.分级管理C.事业部管理D.统一调度资金 金融企业财务规则规定,金融企业可以接受（ ABC ）方式的出资。 A.货币B.实物C.知识产权D.商誉 金融企业财务规则规定, 金融企业可以通过以下方式筹集资金（ABCD ）。 A.吸收存款B.发行债券C.向人民银行再贷款D.融资租赁 金融企业财务规则规定,金融企业可以用（ ABD ）对外投资。 A.知识产权B.土地使用权C.国家授予的特许经营权D.实物 金融企业财务规则规定, 金融企业应当结合自身特点，按照内部财务管理制度，强化成本费用预算约束，实行成本费用（AD）。 A.全员管理B.动态管理C.责任管理D.全过程控制 金融企业财务规则规定,金融企业在经营过程中发生的与经营有关的支出可以计入当期损益的有（ ABC）。 A.手续费支出B.业务赔款支出C.佣金支出D.资本化的利息支出 金融企业财务规则规定, 金融企业的成本核算，应当严格区分（ACD ）。A.本期成本与下期成本的界限B.货币性支出与非货币性支出的界限C.收益性支出与资本性支出的界限D.成本支出与营业外支出的界限 金融企业财务规则规定, 金融企业的成本核算，应当以（ BCD ）为计算期。同一计算期内，核算成本和营业收入的起止日期、计算范围和口径应当一致。 A.旬B.季C.月D.年 金融企业财务规则规定, （ ABCD ）不能从费用专户中开支。 A.税金及附加B.折旧C.资产摊销D.准备金和坏账损失 金融企业财务规则规定, 金融企业的（ABCD ）费用一律按规定据实列支，不得预提。 A.业务宣传费B.委托代办手续费C.防预费 D.业务招待费 金融企业财务规则规定, 金融企业根据有关法律、法规和政策的规定，经股东（大）会或者董事会决议，可以对（ABC）实行与其他职工不同的薪酬办法。 A.经营者 B.核心技术人员 C.核心管理人员D.高级财务管理人员 金融企业财务规则规定, 金融企业（ ACD）未达到有关法律、行政法规规定标准的，不得向投资者分配利润。 A.资本充足率B.流动比率C.偿付能力充足率D.净资本负债率 金融企业财务规则规定,股份制金融企业按照（CB ）顺序分配净利润。A.支付普通股股利 B.提取任意盈余公积金C.支付优先股股利 D.转作资本（股本） 金融企业财务规则规定, 金融企业根据有关法律、法规的规定，经股东（大）会决议，可以对（ ABD）实行股权激励。 A.经营者B.核心技术人员C.高级财务人员D.核心管理人员 金融企业财务规则规定, 金融企业在（ ABCD ）时，应当按照国家法律、行政法规和金融企业章程的规定实施清算。 A.被责令关闭B.依法破产C.经营期限届满D.解散 金融企业财务规则规定, 金融企业负责人对本企业财务信息（ABC）负责。 A.合法性B.真实性C.完整性D.及时性 金融企业财务规则规定, 财政部门应当建立健全金融企业财务评价制度，对金融企业（ BC ）等进行评价。 A.资本充足状况B.偿付能力状况 C.资产质量状况D.盈利状况和社会贡献 金融企业财务规则规定, 金融企业有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，或者予以通报批评（ AB ）。 A.不按规定提交设立、变更文件的B.财务风险控制未达到规定要求的 C.不按照规定建立内部财务管理制度的D.不按照规定提供财务信息的 依据中华人民共和国刑法修正案（六）规定，当公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益情况发生时，下列哪些说法正确（BC ）。 A.数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役B.数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役C.数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产D.数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产 中华人民共和国刑法修正案（六）规定,为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物情况发生时，下列哪些说法正确（ AC ）。 A.数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役 B.数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役 C.数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金 D.数额巨大的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金 中华人民共和国刑法修正案（六）规定,以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，下列哪些说法正确（ ACD ）。 A.给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金B.给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金C.给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处五年以上七年以下有期徒刑，并处罚金D.给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金 中华人民共和国刑法修正案（六）规定,明知是破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列哪些行为之一的，应该没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金（ ABCD ）。 A.提供资金账户的B.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的C.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；协助将资金汇往境外的D.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的 中华人民共和国刑法修正案（六）规定, 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有情况发生时，将如何处理（ BCD ）。 A.数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役B.数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役C.数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产D.数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产 根据商业银行内部控制指引，商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括（ ABCD ）。 A.内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。 B.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。 C.内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 D.内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 根据商业银行内部控制指引，内部控制应当包括以下要素 （ABCDE ）。 A.内部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.信息交流与反馈 E.监督评价与纠正 根据商业银行内部控制指引，商业银行应当设立履行风险管理职能的专门部门，负责具体制定并实施识别、计量、监测和控制风险的（ ABD ），以确保风险管理和经营目标的实现。 A.制度B.程序C.方案D.方法 在金融市场构成要素中，（AB）是最基本的构成要素，是形成金融市的基础。 A.金融市场主体B.金融市场客体C.金融市场中介D.金融市场价格E.金融监管机构 金融抑制的原因包括（BD ）。 A.计划经济体制B.不适当的金融管制C.经济不发达D.缺乏金融发展的良好环境E.外资金融机构的恶性竞争 利率管制对经济行为和经济增长有损害作用，其表现是 （CD）。 A.使政府无所适从，无能为力B.引导生产者、投资者不按意愿持有资金C.促使人们减少储蓄D.鼓励对贷款的超额需求 在不同层次的货币中，流动性较强，可以直接作为购买手段和支付手段的是（AC ）。 A.现金B.有价证券C.活期存款D.大额可转让存单 通货膨胀所指的物价上涨是 （BD ）。 A.个别商品或劳务价格的上涨B.一定时间内物价的持续上涨C.物价一次性的大幅上涨D.全部物品及劳务的加权平均价格的上涨 通货紧缩的危害有（BCDE）。 A.导致经济过热B.加速经济衰退C.导致社会财富缩水D.分配负面效应显现E.可能引发银行危机 货币政策的最终目标着眼于解决宏观经济问题。货币政策最终目标之间的矛盾性是指 （BCDE）。A.经济增长与充分就业之间的矛盾B.经济增长与国际收支平衡之间的矛盾C.国际收支平衡与充分就业之间的矛盾D.经济增长与稳定物价之间的矛盾E.国际收支平衡与稳定物价之间的矛盾 在信用风险管理中，需要构建的管理机制包括（ACD）。 A.审贷分离机制B.集中分散机制C.授权管理机制D.额度管理机制 应对金融危机的主要举措包括（ABCE ）。A.构建健全、健康、有效的金融监管体系B.构建金融安全网C.构建金融危机预警和处理机制D.构建金融调控体系E.进行金融危机管理的国际协调与合作 我国金融监管与货币政策的协调内容主要有（BCD）。 A.对商业银行监管与宏观传导机制运行的协调B.对商业银行监管与微观传导机制运行的协调C.统计数据与信息的协调D.危机机构处理的协调 汇率变动的决定因素包括 （ABDE）。A.物价的相对变动B.国际收支差额的变化C.国际储备余额的变化D.市场预期的变化E.政府干预汇率 金融风险可能造成的损失可以分为( )。A.预期损失B.非预期损失C.系统性损失 D.灾难性损失 以下有关货币政策的说法正确的是(ACD)。A.我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长B.现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量C.货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现D. M1被称为狭义货币，是现实购买力 当社会总供给大于社会总需求时，为实施宏观调控而选择的财政政策工具包括（BC）。A.减少财政支出B.增加财政支出C.降低税率D.提高税率 常见的金融风险类型包括 （ABCD）。A.市场风险B.信用风险C.流动性风险D.操作风险