国际结算简答.doc

一：当今国际结算为什么票据结算为主流，而非现金结算？（1）凭借票据可以有效解决两地之间现金支付在空间上的障碍。（2）票据的使用可以解决现金支付在时间上的障碍。票据本身不是商品，它是建立在信用基础上的书面支付凭证。（3）票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦。票据通过背书可作为多次转让，在市场上成为一种流通、支付工具，减少现金的使用。而且由于票据交换制度的发展，票据可以通过票据交换中心集中清算，简化结算手续，加速资金周转，提高社会资金使用效益。二：托收结算方式对出口商有哪些风险及其防范.答：市场风险，一旦进口商在签订贸易合同时的市场价格与最终货物到达进口国地时的市场行情由畅转滞，出现价格下跌，势必影响买方支付货款的积极性，进口商就借口货物规格不符、包装不良、品质不佳、数量短缺或要求降价等为借口，拒付单据。进口商的信用风险，一种情况是进口商的企业因经营不善而破产,或者其企业虽然存在但没有足够的财力来支付,造成出口商的货款不能收回;另一种情况是进口商因市场发生对自己不利的变化(如发货后进口地的货价下跌)而借故毁约、拒付。进口国政治原因造成的拒付，进口商所处国家的政治风险通常也会影响进口商的对外支付由于寄单的快递公司的失误，或银行的不规范操作或随便放单行为，也可能给出口商带来风险。代收行的错误选择.防范: 交易前必须选择好可靠的合作伙伴了解进口国的有关贸易管制条例和法规掌握好交单条件在托收业务中一定要慎选代收行应严格按出口合同规定装运货物，制作单据，以防止买方以单据不符而借口挑剔。卖方预收一定的预付金三：结合图示，简述即期跟单信用证的一般操作流程。 申请开证 开出信用证 通知信用证 发货 交单议付 审单议付 寄单索汇 审单偿付 通知验单、付款 付款四：简述真假远期信用证的异同点。答：1，开证基础不同-假远期信用证是以即期付款的贸易合同为基础，真远期信用证是以远期信用证的贸易合同为基础。2，信用证的条款不同-假远期信用证中有买卖双方的合同原定为即期付款，但来证要求出口商做远期汇票。同时在信用证上又说明该远期汇票可即期议付，由付款人负责贴现，有关贴现费用及贴现利息由开证申请人负担。而真远期信用证中只有利息由谁负担的条款。3，利息的负担着不同-假远期信用证的贴现利息由进口商负担，真远期信用证的贴现利息由出口商负担。4，收汇时间不同-假远期信用证的受益人能即期收汇，真远期信用证要到汇票到期才能收汇。五：目前我国外贸出口业务采用电汇方式很普遍，你对此有何看法？答：电汇汇款是汇款人委托银行以电报，电传，环球同业银行金融电讯协会方式，指示出口地某一银行（或分行，代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。电汇的特点是速度快，但汇款人要负担较高的电汇费用，因而通常只在紧急的情况下或者在金额较大时适用，另外，为了确保电板的真实性，汇出行在电板上加注双方约定的密码。中国出口一般都是大宗货物，金额较大，在使用电汇汇款时，虽然费用较高，但可用缩短在途时间的利息抵补。且目前中国境内银行中有名气的银行大多加入SWIFT组织，SWIFT具有明显的三个特点：高速度，低费用，自动加核密押，它为客户提供快捷，标准化，自动化的通讯服务，还有世界通用的货币也是通过电汇方式清算，因此，用电汇汇款明显可以便捷很多。六：作为一家出口公司业务主管，请你谈谈什么情况下你会选择托收方式结算贷款。答：托收方式会给出口商带来许多风险，但在国际市场竞争激烈的今天，出口商有时不得不接受这种方式。为了避免风险，出口商最好在国外有自己的机构，或事先在当地找好代理人，以便在出口货物遭到拒付时，由自己的国外机构或代理人代理货物的存仓、保险、转卖或装运等手续。而且在买卖成交之前应该做好调查工作，如进口商的资信，经营作风，进口地的市场销售情况，进口商的贸易和外汇管制等各方面的规定，以及进口商是否申请到该地货物的进口许可证或已申请到外汇等。此外，对于托收商品该争取CIF贸易条件，出口商委托银行办理托收业务时最好能提供进口商的账户行为代收行，以利进口商获取融资，按时付款。七：对进口而言，开立可循环信用证有何利弊？答：循环信用证是指信用证被受益人全部或部分使用后，又恢复到原来的金额，再被受益人使用，直至用完规定的使用次数或累计总金额为止。优点：开立循环信用证对进口商来说，可节省开证押金和逐单开证的手续和费用。缺点：循环信用证对进口商来说灵活性不强，当进口商要求加大货量，它必须受信用证最大金额的限制，同样，当进口商不要货了，他不能请求出口商停止发货，反之，用其它信用证，则进口商不要求发货，可不开信用证，到时合同部生效，进口商不会造成违约。八：票据作为结算工具的主要障碍是什么？答：1，票据作为结算工具虽然给持票人一种请求给付金钱的权利，但是其付款还是有前提的，即形式要件齐备，表面整洁，背书连续和支票有足够存款。 2，票据的无因性使得票据中的金额很容易被冒领或票据被偷转让等风险。 3，票据的要式性使得票据相对于货币来说更为复杂。 4，票据的流通性转让性是有期限的，一经贴现后即不可流通转让九：简述票据作为结算工具的缺点？答：票据作为结算工具，其缺点是存在着一定的票据风险。1， 票据的伪造，是指假借他人名义而签发票据的行为，票据发生伪造在流通过程中是不易被发现的，只有在票据到期后，经持票人做提示付款时，才易被发现，由于票据的债务人不能及时了解该票据已发生伪造，会使许多人继续接受该票据，成为该票据的直接或间接的受害者。2， 票据的变造，指未经授权或无权更变的人，自行更改票据上依法记载的有效要件的行为，票据发生变造以后，会影响到一部分票据关系当事人的利益，从而引起票据风险。3， 票据权利的缺陷，是指持票人对票据享有的所有权由缺陷，票据的持有人以欺诈，胁迫，暴力或恐吓等手段，或以不合法的支付对价，或在票据流通转让过程中，违反诚信原则，或在相当于欺诈的情况下取得票据，这类票据取得和流通的过程都会损害一部分人的利益，从而产生票据风险。十：浅谈如何科学选择结算方式？答：国际结算方式包括：汇款（货到付款，预付款）。托收（付款交单，承兑交单）、信用证。首先，要考虑几种结算方式的资金占用，费用负担，手续繁简方面来说，预付贷款的手续简单，收费最少。资金负担不平衡，买方的风险最大，卖方的最小；货到付款在资金占用不平衡，费用也最少，手续简单，但买方的风险最大，卖方的最小。托收的手续较复杂，银行收费也较贵，买方风险不大，卖方风险很大，而信用证手续最为繁杂，费用也最高，但资金占用平衡，买卖双方风险负担也相对均衡，所以被采用最多。十一：比较电汇、信汇、票汇三种方式的异同点以及任何正确运用。答：1、共同点：汇款人在委托汇出行办理汇款时，均要出具汇款申请书，这就形成汇款人和汇出行之间的一种契约。三者的传送方向与资金流向相同，均属顺汇。 2、不同点：电汇是以电报或电传作为结算工具；信汇是以信汇委托书或支付委托书作为结算工具；票汇是以银行即期汇票作为结算工具。 票汇与电汇、信汇的不同在于票汇的汇入行无须通知受款人取款，而由受款人持票登门取款，汇票除有限制转让和流通者外，经受款人背书，可以转让流通，而电汇、信汇委托书则不能转让流通。 3、如何正确运用：电汇是收款较快、费用较高的一种汇款方式，汇款人必须负担电报费用，所以通常以金额较大或有急用的汇款使用电汇方式。信汇、票汇都不需发电，以邮递方式传送，所以费用较电汇低廉，但因邮递关系，收款时间较晚。十二：电汇、信汇、票汇三种汇付方式的程序答：1、电汇：债务人为了清偿债务，把款项以电汇方式汇给债权人，在汇出汇款时： 汇款人填写电汇申请书，并交款付费给汇出行，取得电汇回执； 汇出行以加押电报或电传作为结算工具支付命令，发电委托汇入行解付汇款； 汇入行收到电报，核对密押相符后，缮制电汇通知书，通知受款人取款； 受款人持通知书一式两联到汇入行取款； 同时，汇入行将付讫款项的借记通知寄给汇出行，完成一笔电汇汇款。 2、信汇：信汇的处理与电汇大致相同，所不同的是汇出行应汇款人的申请，不用电报而以信汇委托书或支付委托书加其签章作为结算工具，邮寄给汇入行，委托后者凭以解付汇款。后者核验签章相符后，即行解付，亦以借记通知给汇出行划帐。 3、票汇：债务人(汇款人)为了清偿债务，将款项以票汇方式汇给债权人(受款人)。 汇款人填写票汇申请书，并交款付费给汇出行； 汇出行开立银行即期汇票交给汇款人，由汇款人寄给受款人； 同时，汇出行将汇票通知书寄汇入行； 受款人持汇票向汇入行取款时，汇入行将汇票与原根(汇票通知书)核对无误后，解付票款给受款人。十三：行使追索权的三个条件。（1）必须在法定期限内。英国票据法规定为合理时间内向付款人提示汇票，未经提示，持票人不能对其前手追索。（2）在法定期限内。英国票据法规定为退票日后的次日，将退票事实通知前手，后者再通知前手，直到出票人。（3）外国汇票遭到退票，必须在法定期限内。英国票据法规定为退票后一个营业日内，由持票人请公证人做成拒绝证书。十四: 什么是背书，那些种类？答:背书是指汇票背面的签字,是将汇票权利转让他人为目的的一种行为。背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字，另一个是交付给被背书人，只有经过交付，才算完成背书行为，使其背书有效和不可撤销。背书有五种：特别背书、空白背书、限制性背书、带有条件背书、托收背书。十五: 比较银行保函与备用信用证的异同点。答:银行保函与备用信用证的用途相同，既可以为进口方、债务人应有的付款、还款责任作结算也可为出口债务人或有的赔款责任作结算保证，因此，备用信用证是带有保函性质的信用证。备用信用证与银行保函的区别是：（1）备用信用证的开证行承担第一性的付款责任，而保函的担保行既可承担第一性付款责任，也可承担第二性付款责任。（2）备用信用证可以规定向开证行以外的另一银行交单，而保函没有这样做法。（3）备用信用证从信用证的类别来看，可以是可撤销的，而保函是不可撤销的，因可撤销的保函不能起担保作用。（4）备用信用证适用跟单信用证统一惯例国际商会出版物500号，而保函则适用于见索即付保函统一规则国际商会出版物458号。十六: 比较D/A与D/P的主要区别。D/AD/P代收行交单条件不同承兑交单付款交单卖方所有权保留不同买方卖方结算工具不同 远期汇票远期汇票、即期汇票承担风险不同钱货两空进口商倒闭、市场行情下跌等风险十七:信用证的独立与分离原则。(1)当单据相符时，开证行或保兑行应独立地履行其付款承诺，不应受到其他当事人的干扰。(2)信用证是独立文件，与销售合同分离。(3)银行处理的是单据，而不是货物，单据与货物分离。十八:远期信用证对于买卖双方的利弊远期信