个税V1.6申报软件简易操作流程.doc

为优化纳税服务，增强社会公众纳税意识，切实做好个人所得税完税证明的开具工作，进一步提升个人所得税征收管理质量，根据中华人民共和国税收征收管理法第二十五条和广东省地方税务局转发国家税务总局关于试行税务机关向扣缴义务人实行明细申报后的纳税人开具个人所得税完税证明的通知（粤地税发200599号）的规定，经研究决定，从2005年起，对我市扣缴义务人逐步推行个人所得税全员明细申报（下称明细申报）。（现在来培训的明细申报或补录从2007年起）一、获取软件:1.到管理员处直接下载1.6版.2.搜索“广东省地方税务局”-进入首页- -登录（用户名：新华分局，密码：111111）-下载中心-选择下载1.6版安装文件-双击安装完可使用软件了。二、个税V1.6申报软件操作流程一、 进入软件用户名：system 密码：888888“system”用户是管理员的身份，其具有注册用户、注销用户的权限，用户一旦修改了其初始密码而设置一个新密码，请注意妥善地保管密码。二、 进入【企业信息登记】操作方法：点击“新增行”再点击“编辑行”必填项目：企业名称，纳税编码，税务登记证号，主管征收机关，实际经营地址，邮政编码（带有红色“*”为必填项目）录入完成后保存 注：软件支持多家企业使用同一套软件进行申报，方法是在【企业信息登记】中录入多家企业的信息。 纳税人编码:指地税税务登记表上给定的编码，其中老企业的编码与代码证一致，新企业一定是地税税务登记表上的编码，非国税编码。 税务登记证号码：地税税务登记证号码。 主管税务（征收）机关：广州市花都区地方税务局新华税务分局三、 【个人信息登记】操作方法：点击“新增行”再点击“编辑行”必填项目：身份证号，姓名等（带有红色“*”为必填项目） 注1：如个人信息较多，可使用“导出”功能把个人信息格式以EXCEL表格导出，在录入相关资料（身份证号码、姓名、性别、入职日期）后再用“导入”功能将资料导入； 注2:第一次进行电子申报的人员的个人信息登记中“登记状态”必须为“新登记在职”； 注3：个人信息登记在成功申报过一次后，不能删除，如有人员离职，请将该人员的“登记状态”选为“离职”。 注4：身份证明号码中的英文字母统一使用大写。四、 【申报数据录入】操作方法：点击【申报数据录入】选择正确的“所得期间”点确定，进入申报介面，点击【选择申报纳税人】，在介面中选择要申报的人员，在人员前加上“”，按“确定”后再点击“编辑行”进行数据的录入：在“本次申报收入额”的“金额”处填上当月工资收入按“确定”；再根据实际情况录入社保费等内容后保存。（带有红色“*”为必填项目） 注：所得期间（税款所得期）、收入所属期、申报日期。 注：申报数据录入可将已制好的EXCEL表（工资表：带身份证号、性别）。 注：如申报数据多，可使用“导出”功能把申报数据格式以EXCEL表格导出，在录入相关资料后再用“导入”功能将资料导入。五、 【管理文件报盘】1、 在【新建报盘】中选择要申报的数据点击【预览报盘数据】【汇总统计】核对申报人数、申报的金额合计【生成报盘文件】注意看软件弹出的【申报信息资料】窗口中“报盘文件文件存位置”一栏，点击该栏后的浏览按钮，选择存放位置到U盘（或桌面等自己容易找到的位置），再确定生成报盘文件。 注：企业去税局进行个税申报的时候，请确认自己的U盘中有没有软件生成的盘报文件（为*.DAT格式），再带到税局进行申报。（此文件为加密文件，只有在税局才能看到文件内容） 打印汇总表（没有A3打印机）：在【新建报盘】中选择要申报的数据点击【预览报盘数据】【汇总统计】【全部人员】【导出汇总申报数据】。可将汇总表导出成EXCEL表进行调整打印。3、在生成报盘文件后，点击【设置报盘结果】，选中要申报的数据后按 【打印申报表格】，可以选择要打印的表格进行打印（软件默认的表格大小为A3）。4、到税进行申报后，在【设置报盘结果】中点击【申报结果设置】根据税局反馈的申报结果进行相应的设置(强烈建议不要设置”登记与申报成功”)： 注1：如果税局反馈的申报结果为失败，或者在生成报盘文件后发现有数据要修改，请选择【登记与申报失败】，返回修改错误信息，再重新生成报盘文件。 注2：如果税局反馈的申报结果为成功，选择【登记与申报成功】。（在进行申报结果为“登记与申报成功”的设置时一定要在得到税局确认申报结果为成功才可以进行，因为一但设置为成功数据将进入历史，不可再进行任何修改。）软件两个常用功能的使用：1导入功能：A、 点击 ，在弹出的“选择数据源”窗口，选择数据源(EXCEL文件或者文本文件)以及通过按钮选取要导入的文件；B、 通过 选取要导入的工作簿；C、 设置表头对照关系，窗口的左边是软件要求导入的项目，窗口的右边是导入软件的文件里的表头（例如：身份证明类别、身份证明号码、姓名等），通过或者选取两边对应的项目；D、 预览导入软件的数据，复核无误后，点击 。2替换功能：编辑同一列中多行相同的行。【替换】选择填好“选择要替换的列”、“将该列值替换为”、“替换范围”（“所有行”、“已选择行”、“从某行到某行”）三个概念：1 所得期间：收入发放的月份（日期）。2 收入所属期：提供工作的时间。3 申报日期：实际申报的日期。一使用【导入】功能，对EXCEL文件的注意事项以及格式要求？参考方法： 注意事项以及格式要求：1、 EXCEL文件里的第一行必须是表格的列头（例如：“身份证明类别”、“身份证明号码”、“纳税人姓名”等）2、 如果导入的是EXCEL文件（后缀名是*.XLS），请注意EXCEL文件的格式；3、 如果导入的是文本文件（后缀名是*.TXT或者是*.CSV），请注意选择源文件的列分隔符的类型；4、 无论是在【个人信息登记】还是在【申报数据录入】导入，都要导入纳税人的“身份证明类别”、“身份证明号码”、“纳税人姓名”；5、 在导入申报数据时，工资总额的对应项目是【本次申报收入额金额】，而不能导入到【本次申报收入额人民币合计】里。6、 EXCEL文件里没有合并单元格。二在【个人信息登记】中，那些项目才是个人的关键信息？参考方法：关键信息的指标组合分为国内人员，港、澳、台同胞与港、澳、台同胞以外的外籍人员三种，具体项目如下：l 国内人员共三项分别是：身份证明类型，身份证明号码，纳税人姓名。l 外籍人员（港、澳、台同胞）共五项：身份证明类型，身份证明号码，纳税人姓名（英文），国籍，出生年月日。注意：上述个人关键信息更改后，请务必打印个人关键信息修改申请表，并提交到主管税务机关，申请修改个人关键信息。若在个人关键信息修改审批手续未完成的情况下，进行申报，最终必然会导致申报失败。内部业务指引：一、个人关键信息的修改将触发软件在报盘时提示打印个人关键信息修改申请表，若此时点击【取消】则会终止生成报盘文件。若在个人关键信息修改审批手续未完成的情况下，进行申报，网络申报系统会提示错误“1005：没有此纳税人”，引致申报失败。三、如何手工录入全年一次性奖金？参考解决方法：如果历史申报中没有作过当月（指同所得期）的申报并设置为申报成功，则首先要录入一条同一纳税人当月的月度工资薪金记录，然后再录入该纳税人的全年一次性奖金；录入全年一次性奖金的具体步骤：首先填写身份证明类别、身份证明号码、纳税人姓名，然后把【所得项目】选择为【工资薪金所得】，【所得项目子目】选择为【全年一次性奖金】，按照实际情况正确填写所属期间（起）（所属年份的第一天）、所属期间（止）（所属年份的最后一天）和所得来源地，在【本次申报收入额金额】填写员工取得的全年一次性奖金的金额，按照实际情况选择【税款负担方式】即可，【按规定扣除项目社会保险费】、【按规定扣除项目住房公积金】、【按规定扣除项目其他】均不用填写。其余的【法定减除费用额】、【应纳税所得额】、【税率】、【应纳税额】等项目用户不用填写，点击【计算汇总】后，软件会自动显示出来。注：【所得项目子目】为【全年一次性奖金】一年只能使用一次。录入全年一次性奖金只需要录入图中带红圈的项目，带红线的为应该注意该项目填写方法。如下图所示。四、如何手工录入补发以往月份工资？参考解决指引：补发以往月份工资分多种情况：参考指引一：之前已经发放某月份（指所属期）的一部分工资，现在发放属于该月份的另外一部分工资。参考解决方法：首先需要录入某月份一部分工资进行申报，并把其报盘结果设置为登记与申报成功，成为历史数据，然后在实际发放该月份的另外一部分工资的时候，录入补发属于该月份的工资收入。录入的具体步骤：首先填写身份证明类别、身份证明号码、纳税人姓名，然后把【所得项目】选择为【工资薪金所得】，【所得项目子目】选择为【补发以往月份工资】，按照实际情况正确填写所属期间（起）（所属月份的第一天）、所属期间（止）（所属月份的最后一天）和所得来源地，在【本次申报收入额金额】填写本次补发的工资收入，在【按规定扣除项目社会保险费】、【按规定扣除项目住房公积金】填写员工个人所属月份所负担的那部分金额，【按规定扣除项目其他】填写个人所得税起征点高于法定减除费用额（法定费用扣除额）的那部分金额，最后按照实际情况选择【税款负担方式】即可。点击【计算汇总】后，软件会自动调用历史数据计算纳税人的应纳税额。录入补发以往月份工资只需要录入图中带红圈的项目，带红线的为应该注意该项目填写方法。如下图所示。操8问题：为什么进入【申报数据录入】后，软件会出现“发现在当前申报条件设置下，当前企业存在有没有设置申报结果的数据，请先设置申报结果。否则新数据的计算结果有可能会发生错误！”的窗口？如下图所示。参考解决方法：出现此情况的原因是当前企业在同一所得期间，已经录入一次以上的申报数据，并生成了报盘文件，但并未设置申报结果。此时，操作者应进入【报盘文件管理】，点击【设置报盘结果】，在【正在申报的项目列表】中，找到对应的申报项目，并根据实际申报情况，设置申报结果。五、【登记状态】的下拉菜单有四个选项：【新登记在职】、【已登记在职】、【离职】、【其他】。选择各个登记状态的具体情况如下：【新登记在职】：是指企业新聘用或初次申报的个人；【已登记在职】：是指进行过初次申报以后的个人，在该人员已进行了初次申报并设置了报盘结果后，软件会将其登记状态由【新登记在职】变为【已登记在职】；【离职】：是指该个人已经辞职，但有关税款尚未进行清算；【其他】：是指扣缴义务人为雇员以外负有扣缴个人所得税义务的个人申报登记个人信息，如支付劳务报酬所得、财产租赁所得、利息股息红利所得等等。三、网络申报类问题1. 网络申报流程搜索“广东省地方税务局” 首页进入办税大厅登录“广东省地方税务局网上办税大厅”（用户名：地税纳税人编码，密码：初始码为6个1）办税大厅申报纳税申报税种选择个人所得税登记申报个人所得税代扣代缴明细申报或个人所得税代扣代缴补录明细进入明细申报或开始补录明细申报情况查询完成网络申报。2怎样进入“广东省地方税务局网上办税大厅”？A直接输入网址：WWW.GDLTAX.GOV.CNB搜索“广东省地方税务局” 首页办税大厅网络申报3个人所得税代扣代缴明细申报操作流程。参考解决办法：请按以下步骤进行。1、 依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】【申报纳税】【申报税种选择】【个人所得税登记申报】【个人所得税代扣代缴明细申报】展开目录；2、 点击右方窗口中的【进入代扣代缴明细申报】按钮；3、 点击【浏览】按钮，选择报盘文件；4、 点击【预览上传】按钮，预览报盘文件中的数据。注意：请务必确认此次申报是否重复申报，以免重复报税；5、 确认信息无误后，点击确认上传；6、 进入【明细申报情况查询】查询模块查询该次申报是否成功。4个人所得税代扣代缴补录明细操作流程。参考解决办法：该操作可分为三大步骤，具体操作如下：步骤一. 登录网络申报系统查核补录的明细数据，具体步骤如下：1、 依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】【申报纳税】【申报税种选择】【个人所得税登记申报】【未补录情况查询】展开目录；2、 在右方窗口中根据【申报日期】选择申报日期范围。注意：在一般情况下，申报日期要比“税款所属期”多一个月。3、 核实未补录的明细数据与代扣代缴义务人实际纳税情况相一致后，即可进行补录；步骤二. 运行个人所得税申报软件，并根据未补录情况查询结果中“税款所属期”与对应的金额，选择对应的所得期间，录入需要补录明细数据，并生成申报文件。步骤三. 登录网络申报系统，上传补录数据，具体步骤如下：1、 依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】【申报纳税】【申报税种选择】【个人所得税登记申报】【个人所得税代扣代缴补录明细】展开目录；2、 点击右方窗口中的【开始补录】按钮；3、 在右方窗口中根据【所得期】选择所得期。注意：【未补录情况查询】模块中查询的是【申报日期】，在一般情况下，申报日期要比税款所属期多一个月；4、 核实未补录的明细数据与即将上传的申报文件数据相一致后，即开始点击【继续】按钮；注意：不同的申报记录中，如征收品目不相同，但凭证序号相同，则必须一次性全部选择相同的凭证序号的申报