商业银行经营管理小抄(山西财经大学).doc

名词解释1. 资产转换法：是指商业银行在选择资产种类时，首先直接考虑负债结构的特点，然后据以对资金来源进行分类和花粉，并确定相应的资金分配方向。2. 代理类中间业务：是指商业银行接受客户委托代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。 3. 提前赎回风险：是指对于含有提前赎回条款的公司债，发行公司可能在市场利率大幅下降时行使提前赎回权在到期日前赎回债券，从而使投资者因提前赎回导致的利息损失和降低再投资回报的风险。4. 资金成本：是指商业银行存款成本的一个重要构成。资金成本是指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。5. “CAMEL”法则：是指美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。6. 互换业务：是两个或两个以上的交易对手方根据事先制定的规则，在一段时间内交换一系列款项的支付活动。7. 商业银行财务预算：是一系列专门反映商业银行未来一定预算期内预计财务状况和经营成果以及现金收支等价值指标的各种预算的总称。8. 可贷头寸：是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础，从数量上来，可贷头寸等于全部头寸减去对顶限额的支付准备金之差。9. 清算风险：是指商业银行每日在办理支付结算业务时，在规定的清算时间内，应收款项不能及时清收，而面临经营计划被打乱，陷入头寸短缺的困难。10. 商业银行投资：为了获取一定收益而承担一定风险，对有一定期限的资本证券的购买行为。判断1.资本是商业银行实力的体现，所以商业银行的资本金越多越好。析：商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利产生负面影响。2.在市场资金充裕的情况下，银行可用短期借款来取代存款。3.只要客户能提供足额的担保品，商业银行不必对其进行信用分析。析：在银行发放贷款时，会尽可能要求借款人为借款提供相应的担保。担保种类很多，但并非任何种类贷款都可任意选择一种担保，担保不是信誉的可替代品，有了担保不一定能保证还款。4.当商业银行预期利率下降时，尽量保持负缺口对银行有利。5.在市场经济下，定价完全是各家商标银行自作主张。析：在市场经济下，贷款定价是根据市场上的供应状况决定。6.当商业银行预期利率上升时，应努力保持负缺口。析：当商业银行预期利率上升时，保持正缺口将增加银行的利息收入。7.商业银行内部控制的原则是“三性原则”。析：商业银行内部控制的原则是：全面性、审慎性、有效性、独立性。8.目前我国商业银行呆账准备金完全按余额计提。析：商业银行根据资产风险大小确定呆帐准备金的计提比例，而不是完全按余额提取。9.商业银行逾期90天之内的货款应列为正常货款。析：逾期90天以内的不良贷款，列为催收贷款。10.期权交易不利于控制投资损失。析：期权能够在降低风险管理成本的同时，使商业银行不丧失在有利条件下获利的可能性，商业银行可以运用适当的期权交易可以获得巨额收入。问答1. 简要分析混业经营和分业经营的利弊。答：分业经营优点：a有利于培养两种业务的专业技术与专业管理水平b为两种业务创造了一个稳定而封闭的环境c有利于保证自身及客户安全d抑制金融危机的产生缺点：a存在竞争抑制性b使商业银行与证券公司缺乏优势互补混业经营优点：a业务间能做到优势互补b降低自身风险c降低贷款和证券承销风险d促进总效用上升缺点：容易形成市场垄断b招致大的金融风险2. 举例说明货币互换。答：货币互换是指两笔金额相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币不同的债务资金之间的调换，同时也进行不同利息额的货币调换。例：A跟B做货币互换，为期10年。A向B提供人民币，利率是3%。B向A提供美元，利率是2%。一开始A向B支付700万人民币，B则向A提供100万美元。在互换期间，A向B每年支付2万美元利息，B向A每年支付21万人民币。10年后互换期满，A向B归还100万美元，B向A归还700万人民币。一个很常见的做货币互换的原因，是因为A需要美元，但是A很难甚至无法借到美元，但是却能以较低利率借到人民币。而B则需要人民币，但是面对与A同样的问题。3. 简述利率变动对商业银行证券投资的影响。答：利率上升时 银行证券管理人员应更多的持有短期证券减少长期证券，利率处于上升周期转折点并逐步下降时换成长期证券，利率下降至周期转折点时应换成短期证券。4. 商业银行贷款风险管理的要点有哪些？答：一、信用分析。分为借款人的品格、能力、资本、担保、经营环境。1、 信用分析技术。财务报表分析、财务比率分析、现金流量分析。3、 贷款损失的控制与处理。首先对贷款进行分类（正常、关注、次级、可疑、损失）其次知道不良贷款发生的表象。最后不良贷款的控制与处理要得当。5. 简述商业银行最佳资本需要量原理。答：银行的资本既不 能过高，也不能过低。过高会使银行的财务杠 杆比率下降，增加筹集资金的成本，最终影响 银行利润。过低会增加银行对存款等其他资金 来源的需求，使银行的边际收益下降。在银行 资本成本曲线上的最低点所对应的资本量就是 银行资本的最佳需要量。6. 简述商业银行负债业务意义。答：商业银行的负债业务是指商业银行筹措资金、形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础。负债业务是吸收资金的主要来源是银行经营的先决条件，是保持银行流通性的手段，是社会经济发展的强大推动力，构成社会流通中的货币量，是银行同社会联系的主要渠道。7. 简述商业银行资产负债管理的目标和原则。答：目标为具体的评价目标或者财务目标，最大法定盈余、最小乘余风险、最大的股东回报 。原则是1、规模对称原则。2、结构对称原则，又称偿还期对称原则。3、目标互补原则。4、资产分散化原则。8. 商业银行进行证券投资的重要性何在。答：证券投资在商业银行属于资产业务，商业银行通过证券投资来获得利润，或者是保持短期流动性。比如,商业银行购买国债，就是为了保持资金的流动性,随时可以变现，以应付存款人取款和贷款人贷款的需求。目前我国规定商业银行不可以进行股权投资。9. 简述股份制商业银行的内部组织结构。答：内部组织结构分为四个系统一、决策系统。1、股东大会2、董事会2、 执行系统1、行长2、副行长及各业务职能部门3、 监督系统四、管理系统（全面、财务、人事、经营、市场营销管理）10. 各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？答：商业银行如果违规经营搞高息揽存，会破坏社会金融秩序，如果违规放发贷款会造成贷款损失风险，导致银行经营效益下降，基本资不抵债。监管内容：1.银行业的准入2.银行资本的充足性。3.银行的清偿能力。 4.银行业务活动的范围。5.贷款的集中程度。6、银行业务内控制度建设监管 11. 试述我国商业银行扩大利润来源的途径？答：中国的银行收入主要来源就是利息，通常,银行就是利用存款利息与贷款利息之间的差额来产生利润. 要扩大利润首先要增加中间业务收入（比如：手续费，汇款费，开户费，查询费，保管箱租赁费等）同行拆借，承兑汇票贴现利息收入，信用证，托管业务，还有其他投资（目前国内很少）黄金，期货，代理业务（例如保险)，另外要加快个人金融业务，发展证券市场上银行中间业务，拓展银行的收入来源，比如与证券公司开展同业拆借、国债回购、代理发行政府债券、企业债券等。12. 试述我国商业银行开展表外业务的现状、存在问题与对策。答：近年来，国有商业银行虽然把表外业务定位于业务和利润的新增长点，但国有商业银行表外业务的发展仍处于起步阶段，表外业务的发展速度、种类、规模、质量等方面与国有商业银行现有的经营水平相比还很不相称，不能满足社会经济发展对银行发展表外业务的要求，表现在1.表外业务收入占比较低。2.表外业务创新能力不足。3.表外业务发展不平衡。首先，供需不平衡。4.表外业务管理不规范。主要问题是由于理论准备不足和实践经验的欠缺，导致表外业务层次较低，市场份额较小，与外国商业银行差距十分明显。具体来说，存在表外业务收入占比偏低、创新能力不足、发展不平衡、管理不规范等问题，分业经营管理体制的约束、金融市场环境欠佳、市场交易主体不够成熟、银行体制改革滞后及专业人才与先进技术缺乏等。对策：国有商业银行大力发展表外业务必须深化金融体制改革、尽快实行混业经营制度，统筹规划。积极稳妥地发展表外业务、强化产品开发，具体说来，可以从以下3方面努力：1.信息咨询业务。2.金融保证业务。3.金融衍生业务。加大科技投入和人才储备力度，实施有效市场营销策略，强化风险防范和金融监管。 13.试述我国商业银行资产负债表综合管理的现状和发展趋势。答：在我国,资产负债管理起步于20世纪80年代末期,经历了十多年的风风雨雨,已经成为中央银行宏观监管以及商业银行自身管理的重要工具。但我国资产负债管理起步晚,现实状况复杂,目前还处于不断地完善当中,正确地认识我国商业银行资产负债比例管理的现状,1.利率市场化进展缓慢,敏感性管理难以形成.2.金融市场发育不充分,资产负债调节空间狭3.银行负债种类少,资产结构单一.4.历史包袱沉重,难以轻装上阵对策:1.进一步推进利率市场化.2.发展和规范我国的金融市场.3.逐步突破分业经营的限制,扩大商业银行的业务范围.4.加快国有商业银行改革步伐,使其成为真正意义上的金融企业14.影响商业银行超额准备金需要量的因素。答：超额存款准备金是商业银行的最重要的可用头寸，是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。 存款波动商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式发生，如本行客户对他行客户付款会导致对公存款下降，同时本行超额准备金流出；本行客户收取他行客户支付的货款，则会使本行对公存款和超额准备金增加。对个人储蓄存款和部分对公存款的变化主要是通过现金收支来表现，当存款增加首先表现为现金增加，然后银行将现金交存中央银行，最终引起超额准备金的增加；反之，存款下降，银行现金支出增加，这时，需从中央银行提取现金，导致超额准备金减少。 贷款的发放与收回 贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。如果贷