K3_Cloud_V5.0_售前方案_多组织财务核算解决方案.ppt

K 3Cloud财务管理解决方案 总账 智能会计平台 目录 总账 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 蓝海集团CFO 公司不断发展 如何在集团内多法人情况下完成复杂的财务处理 提高财务工作效率 企业财务管理困惑 如何满足多会计准则及税务准则的不同要求 快速实现财务处理中的多账簿平行记账 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 总账系统应用框架 业务处理 报表分析 科目初始数据 现金流量初始数据 总账初始化 基础设置 凭证管理 总分类账 现金流量项目 出纳复核 凭证审核 凭证录入 控制策略 会计策略 凭证生成 分录类型 凭证模板 智能会计平台 初始化 账簿 币别 汇率体系 会计日历 会计要素 核算维度 科目 凭证字 摘要库 记账 凭证过账 凭证查询 凭证查询 期末处理 结转损益 期末结账 期末调汇 现金流量 其他存货核算 现金流量查询 凭证指定现金流量 会计核算体系 业务审核策略 明细分类账 核算维度分类总账 核算维度明细表 多栏式明细账 科目余额表 试算平衡表 核算维度余额表 核算维度明细表 核算维度汇总表 系统整体应用流程 币别 特性介绍 应用场景 系统预置了ISO标准的部分常用币别 用户需要根据自己企业的实际情况去审核启用需要使用的币别 有外币业务的企业都需要进行币别的维护 各个业务系统在进行单据录入时候需要引用 汇率体系 特性介绍 应用场景 汇率体系包含汇率类型和汇率的设置 同一汇率类型下同一个生效日期期间内 只能有一个汇率 有外币业务的企业都需要进行汇率类型和汇率的维护工作 各个业务系统在进行单据录入时候需要引用 会计日历 会计日历的期间类型分为月 自然月和周三种 周又分为52周 53周和445方式三种 系统预设了目前企业最常用的会计日历 会计日历可以进行灵活设置 并且多套方案并存 可以满足集团模式下多种会计制度的分 子公司对期间的管理 特性介绍 应用场景 会计要素系统预制了中国新会计准则适用的六要素 系统要先设置了会计要素 才可以进行科目表的设置 会计要素 会计要素是为了适应不同的会计准则的国家对会计要素的分类不同 例如美国的子公司 可能使用的是国际准则的五要素 也可能使用的美国准则的十要素 特性介绍 应用场景 核算维度 核算维度顾名思义就是核算的维度 本版本暂时仅支持所有基础资料的核算维度定义 核算维度与科目结合使用 用来进行业务辅助核算 财务报表分析和账务查询 特性介绍 应用场景 科目 科目基础资料实际上包含会计要素 科目表 科目类别 科目 会计科目是按经济内容对资产 负债 所有者权益 收入 费用和利润会计要素作进一步分类的类别名称 是财务记账的基础 特性介绍 应用场景 会计核算体系 特性介绍 应用场景 根据组织机构设置会计核算体系 核算组织的下级组织可选范围为包含自身在内的所有业务组织 解决企业多维度管理的需求 既可以满足财务报告体系的核算 也可以满足责任中心考核的内部管理的核算需求 账簿 特性介绍 应用场景 根据企业财务管理需求设置总账账簿 定义账簿所在的核算组织 适用的科目表以及本位币等信息 在集团众多的企业中可能有在海内外多处上市的企业 要遵循不同上市地的会计准则与制度进行会计核算 也可能有不同行业的企业 需要用不同的科目体系进行核算 企业为了满足对外报告与对内管理的要求 也往往需要有两套账簿 账簿科目初始化 特性介绍 应用场景 账簿启用后 需要收集手工账或者其他业务系统发生的会计科目余额作为总账系统科目的初始数据 如果没有初始数据 可以直接进行结束初始化操作 账簿如果是自然年度1月启用 则只需录入科目期初余额数据 如果非自然年度1月启用 不仅需要录入期初余额 还需根据实际情况录入本年累计发生额以及实际损益数据等 账簿现金流量初始化 特性介绍 应用场景 用户录入账簿的现金流量初始数据 现金流量初始数据是根据基础资料现金流量项目的明细项目罗列的 年中启用的账簿 才需要录入现金流量项目的初始余额数据 这样才能计算全年的现金流量表 科目初始数据批量引入 特性介绍 应用场景 用户可以使用该功能直接引入外部文件或者业务系统的科目初始数据 大大提高初始化工作的效率 从外部文件引入时 用户需要先在科目初始数据录入界面引出科目初始化模板 在模板中填写对应的数据后使用该功能引入 从业务系统引入科目发生额前 业务系统必须先录入业务数据然后结账 账簿结束初始化 特性介绍 应用场景 账簿的科目初始工作完成之后 必须先结束初始化才能进行凭证过账以及结账操作 用户的初始化数据如需修改 需先将账簿反初始化再进行 执行结束初始化操作 以锁定初始数据不允许再随意变更 以免影响后续业务数据的准确性 要修改初始数据 只能返回到初始化状态操作 凭证编制 核对 特性介绍 应用场景 凭证管理主要包含新增凭证 出纳复核 凭证审核以及凭证过账等操作 凭证编制完成后 根据要求进行出纳复核或者凭证审核 二者没有先后顺序 账簿在实现初始化之后 财务人员需要以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务 同时 按照做账参数的控制要求 对凭证进行审核 过账 发现错误进行修改 凭证过账 特性介绍 应用场景 凭证过账是指将会计凭证分录中的科目发生额登记到相关的会计账簿的过程 已过账凭证不能再进行修改 只能采取补录凭证或者使用红字凭证进行冲销的方式修改 凭证过账不允许断号 不支持凭证反过账 账簿每一期的期末结账之前 必须将当期所有凭证过账 过账前 会计人员应当对凭证内容进行仔细审核 其他功能之一 特性介绍 应用场景 在凭证查询界面 系统提供凭证冲销 凭证整理 凭证报告以及查看明细账 查看业务单据等操作 用户如果需要修改已结账期间的凭证 必须做一张相同凭证的来进行冲销 使用凭证冲销功能 重新整理凭证号 使用凭证整理 联查凭证分录科目的明细账 查看关联的业务单据等 其他功能之二 特性介绍 应用场景 系统提供在凭证中直接指定现金流量项目的功能 使用自动指定 则系统根据凭证分录的业务发生分类自动拆分分录进行金额自动匹配 根据会计准则的要求 企业必须对外报送现金流量表 它集中反映资金的流动和配置 凭证指定现金流量是编制现金流量表的基础 现金流量表 特性介绍 应用场景 在凭证上指定现金流量之后 打开现金流量表即可查询流量的明细项目的流量信息 现金流量信息能够表明企业经营状况是否良好 资金是否紧缺 企业偿付能力大小 从而为投资者 债权人 企业管理者提供非常有用的信息 现金流量表也是企业对外必须发布的三大报表之一 现金流量查询 特性介绍 应用场景 系统提供查询每张凭证的现金流量项目明细功能 支持按照设置的过滤条件准确查询现金流量记录 帮助企业财务人员快速校验现金流量表 使用该功能查询业务记录相应的现金流量 看到资金的流动情况 期末调汇 特性介绍 应用场景 期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益 生成汇兑损益转账凭证 只有具备 期末调汇 属性的科目才能进行汇率调整 根据企业会计准则规定 汇率变动应确认为汇兑损益 汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中 因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异 结转损益 特性介绍 应用场景 系统提供结转损益功能 将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目 并生成一张结转损益记账凭证 期末时 应将各损益类科目的余额转入 本年利润 科目 以反映企业在某个会计期间内实现的利润或亏损总额 期末结账 特性介绍 应用场景 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后 必须将本期的账务全部进行结账处理 系统才能进入下一期间 总账结账依赖于业务系统必须优先结账 定期进行结账 结账之前 按企业财务管理和成本核算的要求 必须进行制造费用 产品生产成本的结转 期末调汇及损益结转等工作 若为年底结转 还必须结平本年利润和利润分配账户 账簿查询 特性介绍 应用场景 总分类账明细分类账核算维度明细账多栏式明细账 会计账簿是以会计凭证为依据 对全部的经济业务进行全面 系统 连续 分类地记录和核算 并按照专门的格式以一定的形式链接在一起的账页所组成的簿籍 报表分析 特性介绍 应用场景 科目余额表试算平衡表 会计报表所提供的指标 比其他会计资料更具综合性 本系统能全面地反映企业经营活动的情况和成果 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 总账方案价值 满足日益复杂的财务核算与报告要求满足 多重人格 的公司要求适应不同会计准则要求 采用多账簿记账 账簿分别报告 完成集团内法人间交易等财务处理 实现有效准确的集团内部核算 实现多维度内部报告与考核企业可以按自身管理思念 人力资源架构 产业结构等设置考核体系 考核主体与维度多样化 如责任中心 产品线 项目 区域等 实现对内考核的核算与对外的财务核算 外部报告与内部报告并行 考核报告按需编制 满足多维度管理需求 目录 智能会计平台 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 蓝海集团CFO 财务部门的账务处理要求越来越高 既能够实现与业务同步的实时账务 又要能完成准确无误的多维度记账 并且能满足多准则的记账要求 财务业务如何更好的做到智能一体化 企业财务管理困惑 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 智能会计平台与其他系统接口图 凭证生成过程 业务单据001 业务单据002 业务单据003 业务凭证001 业务凭证002 业务凭证003 总账凭证001 业务单据一对一生成业务凭证业务凭证一对一或汇总生成总账凭证 多账簿下单据与凭证 业务单据a业务组织 智能会计平台 凭证 核算体系a核算组织主账簿 凭证 核算体系a核算组织副账簿 凭证 核算体系a核算组织主账簿 凭证 核算体系a核算组织副账簿 智能会计平台应用框架 业务处理 总账凭证查询 业务凭证查询 凭证生成情况查询 凭证生成 分录类型 凭证模板 基础设置 智能会计平台参数 控制策略 整体应用流程 分录类型 分录类型是根据业务对会计科目的抽象和概括 根据科目影响因素的不同设置对应的会计科目 在设置凭证模板时可多次引用 减少设置工作量 凭证模板 凭证模板建立起单据与凭证间的关联关系 1 通用模板与账簿模板2 提供业务分类功能3 分录行可设置条件 需要生成凭证的单据都必须设置凭证模板 智能会计平台参数 用于设置凭证生成过程中的控制策略 用户可以根据企业的实际情况进行设置 凭证生成 1 支持多账簿同时操作 2 系统自动收集未生成总账凭证的单据 3 系统自动读取凭证模板并生成凭证 4 生成业务凭证和总账凭证 定期或不定期对已审核的单据进行凭证生成操作 对企业的经济活动进行会计核算 凭证生成情况查询 查看业务单据是否生成凭证 对应的凭证号 未生成凭证原因等 1 总账结账前检查单据是否均已生成凭证 2 业务与总账对账 3 分析未生成凭证原因 业务凭证查询 1 查看业务凭证 2 对于未生成总账凭证的业务凭证可以手工修改科目 维度和摘要等 业务凭证与业务单据是一对一的关系 为业务与总账对账提供重要依据 总账凭证查询 1 查看业务系统生成的总账凭证2 对总账凭证进行修改 审核 过账等操作 以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务 对账 特性介绍 应用场景 提供总账与应收汇总表 应付汇总表 存货收发存汇总表的对账 自定义对账方案 对账结果清晰可追溯 系统自动分析差异原因 满足企业总账与业务对账的需求 总账账簿 业务系统 存货科目 存货收发存汇总表 应收科目 应收款明细表 应付科目 应付款明细表 对账 对账 对账 目录 企业财务管理困惑K 3Cloud财务管理解决方案方案价值 智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁 既实现了财务与业务的独立性 又能轻松建立连接 加大了财务与业务处理的灵活度 真正实现了业务随时发生 财务随时核算的管理诉求 通过智能会计平台 轻松实现业务信息与会计信息的对账 有效支撑多核算体系及多账薄的应用 在集团企业多账薄应用中 操作简单 效率高 解决了财务处理中的重复性 机械性 工作量大 容易出错等问题 智能会计平台方案价值 目录 费用报销 目录 企业费用管理困惑K 3Cloud费用报销解决方案方案价值 蓝海集团CFO 费用不断增长 消耗了大量利润 影响公司业绩表现 费用分析滞后 很难清楚费用都花在哪里 无法及时作出相应控制策略 集团规模增大后 总部 各子分公司之间的费用控制良莠不齐 费用分配难度太大 如何得知利润中心真正的业绩表现 企业费用管理困惑 公司员工尤其是新进员工不是很清楚公司的费用报销制度 不知道怎么进行正确的费用报销 公司流程审批环节很长 很难知道目前报销流程在哪个环节 长期出差在外的员工 报销费用很困难 领导长期出差 无法审批报销 员工在借款和还款过程的管理中 要花精力进行跟踪原来的手工报销 无法避免舞弊行为 手工单据进行审核和录入系统的工作量太大 目录 企业费用管理困惑K 3Cloud费用报销解决方案方案价值 费用报销系统 面向企业全员以及财务报销人员 提供完整的费用报销流程 支持从费用申请 借款到费用报销 退款 以及费用二次分配与移转业务 与出纳 应付系统无缝集成 精细化的个人往来管理 帮助企业费用合理统筹 防止不必要的浪费和支出 系统概述 产品架构 初始化 日常业务处理 启用日期设置 核销管理 报表分析 借款账龄分析 借款到期预警分析 借款跟踪分析 费用汇总分析 尾差核销 核销记录 报销付款核销 费用申请出差申请费用申请借款申请 费用报销组织内报销跨组织报销 费用移转部门间转移利润中心间转移组织间转移 期末处理 费用申请 出差申请 费用报销 差旅费报销 费用移转 关账 反关账 凭证生成 费用报销跟踪分析 历史借款余额 基础资料 系统参数 结束初始化 费用项目 费用报销系统参数 完整的多组织费用报销业务支持多种报销模式 先申请后报销先借款后报销实报实销退借款支持跨组织与组织内报销 支持历史借款余额的管理与报销平账 核心特性 精细化费用往来管理报销主体可精细化到员工个人 部门 供应商 客户以及其他往来单位 报销确认的所有费用统一自动传送到应付系统的其他应付单 帮助企业进行完整的往来管理 核心特性 灵活的费用二次分配与移转灵活的费用二次分配与移转 既支持先报销后移转 也支持先分配 移转 后报销业务 支持跨核算组织 跨业务组织 跨往来单位 跨费用项目的费用移转 费用移转凭证处理 对于核算组织内的费用移转 支持转账凭证的生成 对于跨核算组织的费用移转 支持通过费用间组织结算 生成转出转入组织的内部应收应付 核心特性 全面核销管理 精准跟踪费用借款与报销基于单据关联自动完成绝大部分报销应付付款 借款 的核销工作 核销向导以及尾差的特殊核销功能 帮助企业费用报销人员 报销申请人精准的跟踪每一笔费用借款 费用报销的报销 付款 退款情况 核心特性 与出纳 应付系统无缝集成申请单 借款 成功审核 自动生成出纳付款申请单 报销单保存时 同步生成应付系统其他应付单 报销单成功审核 同步生成出纳付款申请单 或退款单 核心特性 费用报销系统 出纳系统 应付系统 系统整体应用流程 特性介绍 应用场景 系统参数设置 提供了数据中心级的参数设置 需系统管理员用户登录方可修改 普通用户可在费用管理系统 参数设置中 查看当前组织的设置 企业根据实际需求 进行系统参数设置 系统管理员用户可修改 普通用户可查看 勾选 则审核已关账期间的单据时 系统将提示手工将申请日期修改至最近关账之后 特性介绍 应用场景 初始化 针对业务组织进行启用日期设置 历史借款余额的维护与审核 结束初始化操作 系统初始化 启用日期设置业务组织 历史借款余额业务组织 结束初始化业务组织 审核 为保证财务业务对账 与总账联用 要求 启用日期 大于各业务组织所属核算组织的主账簿最新的结账期间 初始化 反初始化 特性介绍 应用场景 费用申请 一单两用 可仅完成出差或者费用支出事由的申请 也可事由申请的同时 申请借款 费用 出差申请与审批 特性介绍 应用场景 费用报销 可通过申请单下推报销单 可通过费用移转单下推费用报销单 差旅费报销费用报销 费用申请单 费用报销单 差旅费申请单 差旅费报销单 费用移转单 特性介绍 应用场景 费用移转 提供跨组织 部门 费用项目 费用承担产品 往来单位的费用移转 在企业实际经营过程中 费用的分配与承担对象的转移 费用报销 费用移转 费用移转无源单 费用报销 支持跨组织 部门 费用项目 费用承担产品 往来单位的移转 特性介绍 应用场景 费用组织间结算 通过 组织间结算 基于费用移转单 进行费用的组织间结算 自动生成组织间应收应付结算清单 跨核算组织费用移转的往来处理 费用移转单 组织间结算 维护组织间结算关系 应收应付结算清单 在会计核算体系下 跨核算组织的费用移转 特性介绍 应用场景 核销管理 支持关联关系核销 匹配条件核销 特殊业务核销 支持自定义核销方案 向导式的匹配条件核销 尾差核销支持任意单据的核销 对报销应付与报销付款 借款的核销 是准确提供账龄分析表 借款到期预警等分析报表的前提 核销管理 自动核销向导 系统自动核销 尾差核销 根据单据关联关系自动核销 根据核销方案 通过向导式的匹配核销 对零星未核销且无法核销的报销 付款 含借款 单 进行尾差核销 生成对方单据 核销单 作为确认收入或损失的原始业务单据 核销单 支持核销的单据类型 特性介绍 应用场景 账务处理 业务单据统一通过智能会计平台生成凭证 借款 申请单在出纳系统付款单生成凭证 报销单确认的费用金额 在应付系统其他应付单生成凭证 企业的经营活动需要以凭证的形式记录在总账里 本系统已经预设各种单据的凭证模板 用户可以通过智能记账平台自动生成凭证 费用移转单 建议以下单据在费用报销系统生成凭证 核销单 特性介绍 应用场景 期末处理 支持任意日期的关账 关账之后可以反关账 费用报销系统的关账是完全业务上的关账 不分期间 可以选择任意日期关账 关账后 对已关账的单据只能查看 特性介绍 应用场景 报表分析 提供费用借款相关分析报表 提供费用相关分析报表 费用借款类跟踪以及费用汇总分析 目录 企业费用管理困惑K 3Cloud费用报销解决方案方案价值 方案价值 1 规范单据填写 确保审批流程顺畅 2 费用管理与财务集成 提升财务工作效率 1 能对费用进行有效控制 提升企业利润率 2 防止不合理费用产生 3 通过各种监控 确保资金的合理利用 1 即时费用分析 决策有据可依 2 利润中心考核更加准确 给经营决策提供依据 效率 业绩 风险 决策 1 建立规范的费用报销制度 防止舞弊行为 特别声明 没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可 任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分 本文档中包含的信息如有更改 恕不另行通知 由