保险学脚本和案例

保险学本篇教学要点1财产保险的特征与种类；2各种财产保险的概念；3运用各种险种的条款分析具体案例。本章教学内容概述一、财产保险的概念与特征（一）财产保险的概念财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险，或者以物质财产及有关利益、责任和信用为保险标的的保险。（二）财产保险的特征财产保险与人身保险比较，主要有如下特征首先，保险标的不同。财产保险的保险标的是被保险人的财产及有关利益；人身保险的保险标的是被保险人的生命和身体。其次，保险金额的确定依据不同。财产保险的保险金额是根据保险价值确定的；而由于人身保险的保险标的是被保险人的生命和身体。再次，在保险期限上，财产保险一般为一年一保；而人身保险，除意外伤害保险外，一般是长期保险。第四，在基本职能上，财产保险的基本职能是经济补偿；人身保险的基本职能是保险金给付。第五，在经营技术上，财产保险的风险事故的发生较不规则，并缺乏稳定性，损失概率相对缺乏规律性，因而计算的费率没有寿险的精确；而人身保险对死亡率的计算较为精密，出现的危险事故也较规则和稳定。第六，财产保险一般不带储蓄性；而人身保险，尤其是人寿保险则带有储蓄性质。人身保险的主要特征有1人身保险是一种定额保险。2人身保险的保险利益是以人与人的关系来确定，而不是以人与物或责任的关系来确定。3人身保险的长期性。二、财产保险的分类（一）按实施方式分为强制保险和自愿保险。自愿保险是保险人和投保人在自愿原则基础上通过签订保险合同而建立保险关系的一种保险；法定保险又称强制保险，是以国家的有关法律为依据而建立保险关系的一种保险。它是通过法律规定强制实行的。二按保险价值的确定方式分为定值保险和不定值保险定值保险是指保险合同当事人将保险标的的保险价值事先约定并在合同中给予载明作为保险金额，在保险事故发生时根据载明的保险价值进行赔偿的保险。其特点是无论保险标的的实际价值在发生保险事故时是怎样的，仅以保险合同约定的保险价值作为计算赔偿金的依据；适用的对象通常为价值变化较大或不易确定价值的特定物；该保险突出的优点是减少理赔环节及减少纠纷的发生。不定值保险是指在保险合同中只载明保险标的保险金额而未载明保险价值，在保险事故发生时，根据发生时的保险价值对比保险金额予以赔偿的保险。在不定值保险合同中，仅载明保险金额，并依此作为赔偿的最高限额，至于保险标的的保险价值则处于不确定的状态。财产保险多采用不定值保险合同。不定值保险合同通常以保险标的的实际价值作为判定损失额的依据，其特点是以保险事故发生时的当时、当地的市场价格为判断保险标的保险价值的根据；当保险价值与保险金额一致时，为足额保险；当保险价值与保险金额不一致时，则为超额保险或不足额保险。保险金额小于保险价值的保险为不足额保险；保险金额大于保险价值的保险为超额保险。三按保险保障的范围不同分为财产损失保险、信用保证保险、责任保险。财产损失保险是以物质财产及有关利益为保险标的的保险。信用保证保险是以被保证人履行合同为保险标的的一种保险。分为信用保险和保证保险。信用保险是保险人根据权利人的要求担保义务人（被保证人）信用的保险，保证保险是义务人（被保证人）根据权利人的要求，要求保险人向权利人担保义务人自己信用的保险，包括诚实保证保险和确实保证保险。责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。（四）按保险标的的内容分为物质财产保险、经济利益保险、责任保险物质财产保险是以各类物质财产为保险标的的保险，分为企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、农业保险等；经济利益保险是以各类物质财产损失所产生的间接损失，或者对他人依法应履行的经济责任为保险标的的保险；责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，（五）按保险标的的性质分为积极性财产保险、消极性财产保险积极型财产保险是以已经存在的物质财产及其有关利益为保险标的的保险；消极型财产保险是以被保险人对第三者依法应负赔偿责任的保险。如第三者责任保险、产品责任保险等。（六）按风险的内容分为火灾保险、地震保险、洪水保险等；（七）按保险业务内容分为企业财产保险、家庭财产保险、营业中断保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险、责任保险、保证保险、信用保险等。三、企业财产保险一）企业财产保险的承保范围1可保财产可保财产是投保人可以直接向保险人投保的财产。2特保财产特保财产是保险双方当事人必须特别约定后才能在保险单中载明承保的财产。3不保财产凡是特别列明下予以承保的财产，都不能在企业财产保险中承保。二保险责任范围1保险责任1列明的保险责任项目。财产保险基本险条款承保的基本责任有四项火灾、雷击、爆炸、飞行物体及其他空中运行物体坠落。财产保险综合险条款除了承保财产保险基本险条款的四项基本责任，还包括12项风险洪水、暴雨、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面突然塌陷。2保险人对于被保险人的特别损失承担的责任。在我国的财产保险基本险条款和财产保险综合险条款中，保险人对于被保险人的因为上述16种风险导致的下列特别损失也承担赔偿责任被保险人拥有财产所有权的自有的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失；在发生保险事故时，为抢救保险标的，或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保险标的的损失；保险事故发生后，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的合理的费用。2责任免除1基本的责任免除项目战争、敌对行为、军事行动、武装冲突、罢工、暴动；被保险人及其代表的故意或纵容行为所致；核反应、核子辐射和放射性污染。2特定的责任免除项目保险标的遭受保险事故引起的各种间接损失；保险标的本身缺陷、保管不善导致的损毁、保险标的的变质、霉烂、受潮、虫咬、自然磨损、自然损耗、自燃、烘烤所造成的损失；堆放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚由于暴风、暴雨造成的损失；由于行政行为或执法行为所致的损失；地震造成的一切损失；其他不属于保险责任范围内的损失和费用。我国财产保险基本险条款的特定责任免除项目还包括洪水、暴雨、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、抢劫、盗窃。3附加责任1盗窃。2露堆财产损失。3锅炉压力容器损失。4管道破裂损失。三企业财产保险的保险金额与赔款计算1固定资产的保险金额与赔款计算1保险金额的确定。按照固定资产的帐面原值确定保险金额。按照固定资产的帐面原值加成确定保险金额。按照固定资产重置重建价值确定保险金额。2赔款计算。固定资产发生全部损失情况下的赔款计算。当保险金额大于或等于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过重建重置价值为限。其计算公式为赔额重建重置价值应扣残值当保险金额小于重建重置价值时，其赔偿金额以不超过保险金额为限。其计算公式为赔额保险金额应扣残值固定资产发生部分损失情况下的赔款计算A按照固定资产的帐面原值确定保险金额的承保方式下的赔款计算。按照帐面原值投保的财产发生保险责任范围内的损失后，必须将保险单列明的保险金额与受损财产损失当时的保险价值进行比较。如果受损财产的保险金额低于重置重建价值，则应根据保险金额与损失程度或修复费用与重置重建价值的比例计算赔偿金额，其计算公式为赔款保险金额受损财产损失程度如果按帐面原值确定的保险金额等于或大于重置重建价值，则按实际损失计算赔款金额，即赔款损失金额应扣残值B按照固定资产原值加成或按照重置重建价值确定保险金额的承保方式下的计算。按固定资产原值加成或按照重置重建价值的承保方式下，其赔偿金额以不超过重置价值为限。2流动资产的保险金额与赔款计算1保险金额的确定。我国保险公司在承保国内企业财产中的流动资产时，主要采取两种方式确定保险金额。按照流动资产最近12个月的平均余额确定保险金额。按照流动资产最近帐目余额确定保险金额。2赔款的计算。按照流动资产最近12个月的平均余额承保方式下的赔款计算。在流动资产发生全部损失时，由于保险金额就是流动资产发生损失当时的帐面余额，这样就可以按照流动资产出险当时的帐面余额即实际损失确定保险人的赔偿金额；流动资产发生部分损失时，在保险金额限度内，按照实际损失计算赔偿金额。按照流动资产最近帐面余额确定保险金额方式下的赔款计算。在流动资产发生全部损失时，按实际损失计算赔偿金额；在流动资产发生部分损失时，如果保险金额大于或等于流动资产损失当时的帐面余额，则按实际损失给予赔偿；如果保险金额小于流动资产损失当时的帐面余额，则应根据保险金额与流动资产出险当时的帐面余额实际损失的比例计算赔偿金额。3已经摊销或不列入帐面的财产的保险金额与赔款计算1保险金额的确定。2赔款计算。全部损失情况下的赔款计算。由于保险财产的保险金额为财产的实际价值，则保险财产发生全部损失时，按照保险金额赔偿；如果保险财产的保险金额高于保险财产损失时的实际价值，其赔偿金额以不超过保险财产损失时的实际价值为限。部分损失情况下的赔款计算。4保险财产损失发生后的施救、保护、整理费用支出的计算保险财产发生保险责任范围内的损失时，保险人可以承担被保险人为了减少保险财产的损失而支付的施救、保护、整理费用。1在足额保险或超额保险情况下，固定资产按帐面原值加成或按重置重建价值的承保方式时，流动资产按最近12个月帐面平均余额的承保方式、已经摊销或不列入帐面的财产经投保人与保险人协商按实际价值的承保方式中的财产在发生保险责任范围内的损失后，保险人在保险财产的保险金额限度内根据被保险人实际支付的施救、保护、整理费用计算应该承担的赔偿金额。即赔款实际支付的合理施救、保护、整理费用。2在不足额保险情况下，固定资产按帐面原值的承保方式和流动资产按最近帐面余额的承保方式中的财产在发生保险责任范围内的损失后，保险人根据保险金额与重置重建价值或出险当时的帐面余额的比例计算应该承担的被保险人支付的施救、保护、整理费用。即赔款实际支付的合理施救、保护、整理费用保险金额/财产实际价值。5保险财产损失发生后的残值的处理保险财产遭受损失以后的残余部分，应当充分利用，协议作价折归被保险人，并且在保险人计算赔款时予以扣除，必要时，也可由保险人处理。如果残值归被保险人，则保险人必须在计算赔款时予以扣除；如果由保险人回收处理，则保险人就不应该在计算赔款时扣减残值。四、营业中断保险营业中断保险又称利润损失保险，或间接损失保险，是对物质财产遭受火灾责任范围内的损毁后被保险人在一段时间内因停产、停业或经营受影响而损失的预期利润及必要的费用支出提供补偿的保险。五、家庭财产保险家庭财产保险一般分为基本险和附加险，基本险承保家庭财产火灾保险责任范围，附加险一般为附加盗窃险。按支付保费的不同，一般将支付保费方式的家庭财产保险称为普通家庭财产保险，而将支付保险储金方式的家庭财产保险称为家庭财产两全保险或定期还本家庭财产保险或家庭财产长效保险。（一）普通家庭财产保险1保险财产的承保范围1可保财产衣着用品、床上用品；家具、用具、室内装修物；家用电器、文化、娱乐用品；农村家庭的农具、工具、已收获入库的农产品、副业产品；由投保人代管或者与他人共有而由投保人负责的上述财产。2特保财产财产的实际价值很难确定，必须由专业鉴定人员或公估部门才能确定价值的财产，如金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、古书、字画等；不属于普通的家庭财产，为专业人员在家庭从事业余研究和发明创造所使用的专业仪器和设备。因不同的保险人对于保险财产的界定有不同规定，上述必须特别约定才能投保的财产也可列入保险人不予承保的财产范围。3不保财产损失发生后无法确定具体价值的财产，如货币、票证、有价证券、邮票、文件、帐册、图表、技术资料等；日常生活所必须的日用消费品，如食品、粮食、烟酒、药品、化妆品等；法律规定不容许个人收藏、保管或拥有的财产，如枪支、弹药、爆炸物品、毒品等；处于危险状态下的财产；保险人从风险管理的需要出发，声明不予承保的财产。2保险责任的范围1基本责任火灾；爆炸；雷击；空中运行物体的坠落；在发生上述灾害事故时，因防止灾害蔓延或施救所采取的必要措施造成保险财产的损失和所支付的合理费用。2保险人扩展承保的保险责任雪灾、暴风、龙卷风、暴雨、洪水、地面突然塌陷、崖崩、雹灾、冰凌、泥石流。3附加责任附加盗窃险。4责任免除。保险人对于家庭财产保险单项下所承保的财产由于下列原因造成的损失不承担赔偿责任战争、军事行动或暴力行为；核子辐射和污染；电机、电器、电器设备因使用过度、超电压、碰线、弧花、漏电、自身发热等原因造成的本身损毁；被保险人及其家庭成员、服务人员、寄居人员的故意行为，或勾结纵容他人盗窃或被外来人员顺手偷摸，或窗外钩物所致的损失；地震所造成的一切损失；其他不属于家庭财产保险单列明的保险责任范围内的损失和费用。3保险费率、保险金额与赔款计算1家庭财产保险的保险费率。家庭财产保险的保险费率应该按投保财产座落地点的实际危险程度制定。2家庭财产保险的保险金额与赔款计算。家庭财产保险的保险金额由投保人根据家庭财产保险标的的实际价值自行确定。家庭财产保险业务的保险金额的确定有下列两种方式单一总保险金额制。分项总保险金额制。二家庭财产保险的其他形式1家庭财产两全保险。2家庭财产长效保险。六、运输工具保险运输工具保险是以各种运输工具本身如汽车、飞机、船舶、火车等和运输工具所引起对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，主要承保各类运输工具遭受自然灾害和意外事故而造成的损失，以及对第三者造成的财产直接损失和人身伤害依法应负的赔偿责任。一般按运输工具不同分为机动车辆保险、飞机保险、船舶保险、其他运输工具保险包括铁路车辆保险、排筏保险。（一）机动车辆保险1机动车辆保险的险种。基本险。机动车辆保险基本险一般分为车辆损失险和第三者责任险。机动车辆保险是指保险车辆遭受保险责任范围内的自然灾害或意外事故，造成保险车辆本身损失，保险人依照保险合同的规定给予赔偿。第三者责任险是指保险车辆因意外事故，致使他人遭受人身伤亡或财产的直接损失，保险人依照保险合同的规定给予赔偿。对该险种，决大部分国家采用强制保险，这是为了保护无辜的受害者的利益。附加险。机动车辆保险附加险的险种有全车盗抢险、玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险、新增加设备损失险、车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险、不计免赔特约险。其中A全车盗抢险、玻璃单独破碎险、车辆停驶损失险、自燃损失险、新增加设备损失险为车辆损失险的附加险；B车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险为第三者责任险的附加险；C不计免赔特约险同时为车辆损失险、第三者责任险的附加险，即只有在投保了车辆损失险和第三者责任险基础上才能投保不计免赔特约险。3机动车辆保险的特点。机动车辆保险的主要特点有机动车辆保险属于不定值保险；机动车辆保险的赔偿方式主要是修复；机动车辆保险赔偿中采用绝对免赔方式；机动车辆保险采用无赔款优待方式；机动车辆保险中的第三者责任保险一般采用强制保险的方式。2机动车辆保险的保险责任范围1保险责任。车辆损失险的保险责任包括A下列意外事故或自然灾害造成保险车辆的损失A碰撞责任碰撞是保险车辆与外界静止的或运动中的物体的意外撞击。B非碰撞责任，分为自然灾害、意外事故。B合理的施救、保护费用。第三者责任险的保险责任A被保险人允许的合格驾驶员有两层含义，一是被保险人允许的驾驶员；二是合格。B使用保险车辆的过程是保险车辆作为一种工具被运用的整个过程，包括行驶和停放。C财产的直接损毁是保险车辆发生意外事故，直接造成事故现场他人现有财产的实际损毁。D依法应当由被保险人支付的赔偿金额是依照道路交通事故处理规定和有关法律、法规，按被保险人或其允许的合格的驾驶员承担的事故责任所应当支付的赔偿金额。E保险人依照保险合同的规定给予补偿。2责任免除。车辆损失险的责任免除包括以下8项自然磨损、锈蚀、故障、轮胎爆裂；地震、人工直接供油、高温烘烤造成的损失；受本车所载货物撞击的损失；两轮及轻便摩托车停放期间翻倒的损失；遭受保险责任范围内的损失后，未经必要修理继续使用，致使损失扩大部分；自燃以及不明原因产生的火灾；玻璃单独破碎；保险车辆在淹及排气筒的水中启动或被水淹后操作不当致使发动机损坏。第三者责任险的责任免除为被保险人或其允许的驾驶员所有或代管的财产；私有、个人承包车辆的被保险人或其允许的驾驶员及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产；本车上的一切人员和财产。3保险金额和赔偿限额1车辆损失险的保险金额。车辆损失险的保险金额，可以按投保时新车购置价或实际价值确定；也可以由被保险人与保险人协商确定，但保险金额不得超过保险价值，超过部分无效。2第三者责任险的赔偿限额。第三者责任险的每次事故最高赔偿限额应根据不同车辆种类选择确定4机动车辆保险的保险期限机动车辆保险的保险期限通常为一年。5保险费的计算与无赔款优待1保险费的计算。机动车辆损失保险费率。车辆损失险保险费计算公式为车辆损失保险费基本保费保险金额费率第三者责任险的保险费。第三者责任保险的保险费是根据车辆种类、使用性质按投保人选择的赔偿限额档次从费率表中查出其保险费收费标准，它是一种固定保险费。6赔偿处理。A车辆损失险赔偿计算。第一，全部损失。全部损失是指保险标的整体损毁或保险标的受损严重，失去修复价值，或保险车辆的修复费用达到或超过出险当时的实际价值，保险人推定全损。当足额或不足额保险时。保险车辆发生全部损失后，如果保险金额等于或低于出险当时的实际价值，则按保险金额计算赔偿。即赔款（保险金额残值）事故责任比例（1免赔率）当超额保险时。保险车辆发生全部损失后，如果保险金额高于出险当时的实际价值，按出险当时的实际价值计算赔偿。即赔款（实际价值残值）事故责任比例（1免赔率）第二，部分损失。部分损失是指保险车辆受损后未达到“整体损毁”或“推定全损”程度的局部损失。其赔款计算的基本方法为其一，保险车辆的保险金额按投保时新车购置价确定的，无论保险金额是否低于出险当时的新车购置价，发生部分损失按照实际修复费用赔偿。即赔款（实际修复费用残值）事故责任比例（1免赔率）其二，保险车辆的保险金额低于投保时的新车购置价，发生部分损失按照保险金额与投保时的新车购置价比例计算赔偿修复费用。即赔款（实际修复费用残值）（保险金额/新车购置价）事故责任比例（1免赔率）其三，施救费仅限于对保险车辆的必要、合理的施救支出。如果施救财产中含有保险车辆以外的财产，则应按保险车辆的实际价值占施救总财产的实际价值的比例分摊施救费用。具体计算公式为保险金额等于投保时新车购置价的施救费实际施救费用事故责任比例（保险车辆实际价值/实际施救财产价值）（1免赔率）保险金额低于投保时的新车购置价的施救费实际施救费用事故责任比例（保险金额/新车购置价）（保险车辆实际价值/实际施救财产价值）（1免赔率）B第三者责任保险的赔偿。保险车辆发生第三者责任事故时，在保险单载明的赔偿限额内核定赔偿数额。对被保险人自行承诺或支付的赔偿金额，保险人有权重新核定或拒绝赔偿。二飞机保险1飞机保险的保险责任范围1保险责任。飞机机身保险。飞机机身险承保责任一般包括飞机在飞行、滑行中以及在地面上，因自然灾害或意外事故造成飞机及其附件的损失；飞机起飞后超过规定时间一般15天尚未得到行踪消息所构成的失踪损失；因意外事故引起飞机拆卸、重装和运输费用；清理残骸的合理费用；飞机发生上述自然灾害或意外事故时，所支付的合理施救费用，但最高不得超过飞机机身保险金额的10。飞机第三者责任保险。承保投保人依法应负的有关飞机对地面、空中或机外的人们造成意外伤害或死亡事故或财物损毁的损失赔偿责任。飞机旅客的法定责任保险。承保旅客在乘坐或上下保险飞机时发生意外，致使旅客受到人身伤害，或随身携带和已经交运登记的行李、物件的损失以及对旅客行李或物件在运输过程中因延迟而造成的损失，根据法律或合同应由被保险人负担的赔偿责任。2飞机保险的责任免除。飞机机身保险责任免除主要有战争和军事行动；飞机不符合适航条件而飞行；被保险人的故意行为；飞机任何部件的自然磨损或制造及结构缺陷；飞机受损后引起被保险人停航、停运等间接损失。飞机第三者责任保险的责任免除有除上列前三条，还包括因飞机事故产生的善后工作所支出的费用；被保险人及其工作人员和本机上的旅客或其所有以及代管的财产。3保险金额及责任限额1飞机机身险的保险金额，可按照净值确定。也可以由保险人和被保险人协商确定，购进的飞机可按原值确定，飞机机身险一般均采用定值保险方式承保。2飞机第三者责任保险的赔偿限额是根据不同的飞机类型而制订的。4飞机保险的附加险1飞机战争劫持险。2飞机承运货物责任险。三船舶保险1船舶保险是以各种类型船舶为保险标的的保险。即以各种类型船舶为保险标的，承保其在海上航行或者在港内停泊时遭到的因自然灾害和意外事故所造成的全部或部分损失及可能引起的责任赔偿。2船舶保险的保障内容1船舶的物质损失，指船壳、机器包括主机、副机、发电机等以及海洋船舶的导航设备、燃料、给养等等。凡属于船舶本身以及附属于船上的财产，而为船东所有的，均予承保。物质损失是船舶保险保障的主要内容。2船舶的有关利益。即船舶本身物质损失以外的利益损失。（3）船舶对第三者的赔偿责任。由于船舶引起的责任包括法律责任需要在经济上负责给予赔偿的损失。3船舶保险的保险责任1自然灾害和意外事故。（2）碰撞责任。（3）施救费用。（4）共同海损费用和救助。4船舶保险的责任免除（1）船舶不适航。（2）被保险人及其代表的疏忽或故意行为。（3）被保险人恪尽职责应予发现的正常磨损、锈蚀、腐烂或保养不周或材料缺陷，包括不良状态部件的更换和修理。（4）清除障碍物、残骸及清除航道费用。（5）战争险及罢工险承保责任和除外责任。5船舶保险的责任期限。远洋船舶保险的责任期限分为两种。（1）定期保险的责任期限。定期保险期限一般为1年，最短不能少于3个月。（2）航次保险的责任期限。6船舶保险的保险金额和保险费率1保险金额的确定。保险价值一般按船壳、机器、锅炉或特种设备如冷藏机等保险标的在投保当时的市价和保险费的总和计算。保险金额按保险价值确定。保险金额不得超过保险价值，超过部分无效。（2）保险费率的制定。船舶保险费率应根据船龄、船型、船舶种类、航行范围、船舶承载货物、船级、船舶状况、船队大小、保险金额、船壳和机器市价、承保条件、免赔额、被保险人经营管理状况和以往事故损失记录等因素来制订。我国保险公司承保远洋运输公司船舶的保险费率，每年都依据以往5年的赔付率来进行七、货物运输保险货物运输保险分为海上货物运输保险和国内货物运输保险，（一）海上运输货物保险1基本险海上运输货物保险的基本险包括平安险、水渍险和一切险三种，现分别介绍如下2附加险附加险就是只有在投保了主险后方能加保的险别。1普通附加险。普通附加险有以下11种偷窃提货不着险。淡水雨淋险。短量险。混杂、沾污险。渗漏险。碰损、破碎险。串味险。受潮受热险。钩损险。包装破裂险。（11）锈损险。2特别附加险。特别附加险主要有交货不到险、进口关税险、舱面险、拒收险、黄曲霉素险和出口货物到香港（包括九龙在内）或澳门存仓火险责任扩展条款。（3）特殊附加险特殊附加险主要指的是战争险和罢工险。3除外责任海上运输货物保险条款规定对下列原因所致的货物损失不负责赔偿1被保险人的故意行为或过失所造成的损失；2属于发货人责任所引起的损失；3在保险责任开始前，被保险货物已存在的品质不良或数量短差所造成的损失。4被保险货物的自然损耗、本质缺陷、特性以及市价跌落、运输延迟所引起的损失或费用。5战争险和货物运输罢工险条款规定的责任范围和除外责任。八、工程保险工程保险是对建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故造成物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。它是以各种工程项目为主要承保对象的保险。九、农业保险农业保险是保险人对于从事农业生产的单位或个人在进行种植业、养殖业生产过程中遭受自然灾害和意外事故所造成的损失，在保险责任范围内承担赔偿保险金责任的保险。是财产保险的一种。十、责任保险概述责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任作为保险标的的保险。它是保险人对被保险人由于过失等行为造成他人的财产损失或人身伤亡，根据法律或合同的规定，应对受害者承担的赔偿责任提供经济赔偿。十一、信用保证保险信用保证保险分为信用保险和保证保险，信用保险CREDITINSURANCE是保险人根据权利人的要求担保义务人（被保证人）信用的保险；保证保险GUARANTEEINSURANCE是义务人（被保证人）根据权利人的要求，要求保险人向权利人担保义务人自己信用的保险。信用保险和保证保险都是保险人对义务人（被保证人）的作为或不作为致使权利人遭受损失负赔偿责任的保险，即保险人对义务人信用的担保。但二者的对象和投保人均不同，前者是权利人要求保险人担保义务人（被保证人）的信用，后者是义务人（被保证人）要求保险人向权利人担保自己的信用；前者由权利人投保，后者由义务人（被保证人）投保。十二、科技工程保险在财产保险市场上，保险人承保的科技工程保险业务主要有海洋石油开发保险、航天工程保险、核能工程保险等，其共同特点就是高额投资、价值昂贵，且分阶段进行，保险人既可按工程的不同阶段承保，又可连续取保，与建筑工程和安装工程保险有许多相似之处。第七章再保险本章教学要点要点1再保险的含义、作用及其市场组织形式；2比例再保险和非比例再保险；3临时再保险合同，固定再保险合同和预约再保险合同的主要内容。本章教学内容概述一、再保险的概念再保险是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。在再保险中，转移风险责任的一方或分出保险业务的公司叫原保险人或分出公司，承受风险责任的一方或接受分保业务的公司叫再保险人或分入公司；分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留额，转移出去的那部分风险责任叫分出额。分出公司所接受的风险责任还可以通过签订合同再分摊给其他保险人，称为转分保。分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为分保费；分入公司根据分保费付给分出公司一定费用用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。当再保险合同有盈余时，分入公司根据分保费付给分出公司的费用称为盈余佣金，也叫纯益手续费。二、再保险的特征再保险与原保险的主要区别在于1合同当事人不同。原保险合同的双方当事人是投保人和保险人；再保险合同的双方当事人都是保险人，即分出人与分入人，与原投保人无关。2保险标的不同。原保险合同的保险标的是被保险人的财产或人身，或者具体为被保险人的财产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险合同的保险标的是原保险人分出的责任，分出人将原保险的保险业务部分地转移给分入人。3保险合同的性质不同，原保险合同具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保险合同具有责任分摊性，或补充性。其直接目的是要对原保险人的承保责任进行分摊。4保险费支付不同。在原保险合同中，除了奖励性支付外，是单项付费的，即投保人向保险人支付保费；而在再保险合同中，保险人须向再保险人支付分保费，再保险人须向原保险人支付分保佣金。三、再保险的作用再保险之所以能产生和发展是与其所具有的功能和作用分不开的，再保险的作用具体表现为1分散风险。再保险是原保险人能够借以分散风险损失的机制。2扩大承保能力。任何一个保险人，都希望承保量尽可能地多，但保险人的承保能力都受很多条件的限制，尤其为资本金和公积金等制约。但由于业务量的计算不包括分保费，保险公司可以在不增加资本额的情况下通过再保险增加业务量，扩大承保能力。3控制责任，稳定经营。再保险通过控制风险责任使保险经营得以稳定，具体作法分两个方面一是控制每一风险单位的责任；二是对累计责任的控制。4降低营业费用，增加运用资金。如果保险人在提存未满期保费准备金时，根据保险法规定不能扣除营业费用的话，就必须以保险资金中另外支取营业费用。但通过再保险，就可以在分保费中扣存未满期保费准备金，还可以有分保佣金收入。这样，保险人由于办理分保，摊回了一部分营业费用。此外，办理分保须提未满期保费准备金和未决赔款准备金，这部分资金从提取到支付有一段时间，保险人可在这段时间内加以运用，从而增加了保险人资金运用总量。5有利于拓展新业务。保险人在涉及新业务过程中，由于经验的不足，往往十分谨慎，不利于新业务的迅速开展。再保险具有控制责任的特性，可以使保险人通过分保使自己的赔付率维持在某一水平之下，所以准备拓展新业务的保险公司可以放下顾虑，积极运作，使很多新业务得以发展起来。四、再保险的组织形式再保险的组织形式主要有再保险公司、再保险集团、兼管再保险业务的保险公司。其中一再保险公司二再保险集团三兼管再保险业务的保险公司四劳合社承保人五、再保险的方式（一）比例再保险1比例再保险的定义比例再保险是指分出人与分入人相互订立合同，按照保险金额比例分担原保险责任的一种分保方法。在比例再保险中，可以分为成数再保险、溢额再保险和混合再保险。2成数再保险。成数再保险是最简单的一种再保险方式。原保险人将每一风险单位的保险金额，按双方商定的固定比例即成数确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，再保险费、赔款的分摊均按同一比例计算。3溢额再保险。溢额再保险是以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊的一种分保方式。4成数和溢额混合再保险成数溢额混合再保险是将成数和溢额两种再保险方式混合运用，即把成数分保合同视同自留限额，以成数分保合同限额的若干线数作为溢额分保限额。（二）非比例再保险1非比例再保险的定义非比例再保险是指分出人和分入人相互订立保险合同，以赔款金额作为基础分担原保险责任的一种再保险方式。2超额赔款再保险超额赔款也可以是非比例再保险的通称，但这里指的是以赔款额度作为自留和分保界限的一种分保方式，在运用中也分为险位超赔分保和事故超赔分保。险位超赔分保是指以每一风险单位一次事故中有限风险单位所发生的赔款金额来计算自留额和分保额。事故超赔分保是以一次事故所发生的赔款总和计算自留额和分保额，即一次事故中许多风险单位同时发生损失，责任累积额超过自留额，由接受公司负责。3损失中止超赔再保险或赔付率超赔再保险这种方式是按年度赔款累计总额或按年度赔款与保费的比率来计算自留额和分保额。这是在一定期间内控制风险的一种方式。六、再保险合同（一）再保险合同的种类再保险合同可以根据不同的基础分类。1按再保险的方式分为比例再保险合同和非比例再保险合同，前者以保险金额为基础的再保险合同；后者以赔款金额为基础的再保险合同。2按不同的分保安排可以分为临时再保险合同、合同再保险合同和预约再保险合同。临时再保险合同是根据业务需要临时选择分保接受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。对于临时再保险的业务，分保接受人没有义务一定接受。合同再保险合同是由分出人和分入人以预先签订合同的方式确定双方的权利义务关系，在一定时期内对一宗或一类业务进行约定。预约再保险合同是介于合同再保险合同和临时再保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分出，分入人必须接受。即预约再保险对分出人有临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合同性质。七、再保险合同的主要内容再保险合同的常用条款一般包括1共同利益条款。共同利益条款是关于双方共同权利的规定，即原保险人与再保险人在保险费的获得、向第三者追偿、保险金赔付、保险仲裁或诉讼等方面对被保险人或受益人而言有着共同的利益。2过失或疏忽条款。过失或疏忽条款是在保险期限内保险事故发生以及原保险人在执行再保险合同条款时，由于原保险人的过失或疏忽而非故意造成的损失，再保险人仍应承担相应的赔偿责任。3双方权利保障条款。双方权利保障条款是原保险人与再保险人应保证对方享有其权利，以使合法利益得到保护。原保险人应赋予对方查校帐册，如保单、保费、报表、赔案卷宗等业务文件的权利；再保险人则赋予原保险人选择承保标的、制定费率和处理赔款的权利。4其他条款。其他条款是保险合同应具有的共同条款，包括缔约当事人的名称、地址；保险期限；再保险的险种和方式；保险费的计算和支付方式；保险责任的分担及除外责任；争议处理，包括仲裁和诉讼条款；赔款规定等。第十二章社会保险本章教学要点1社会保险的特点及其作用；2社会保险的种类；3社会保险与商业人身保险的根本区别。本章教学内容概述一、社会保险的概念（一）社会保险的含义社会保险是国家通过立法对社会劳动者暂时或永远丧失劳动能力，或失业带来收入减少时提供一定的物质帮助以保障其基本生活的社会保障制度。它是一项社会政策，是通过提供物质帮助的方式体现的。一般包括生育保险、工伤保险、医疗保险3、养老保险和失业保险等。它包括下述含义1社会保险是一种社会保障制度。社会保障是国家通过立法对社会成员给予物质帮助而采取的各种社会措施的总和。社会保障是每一个社会成员享有的基本权利，也是政府对每一个社会成员应承担的义务和责任。社会保障体系是由相互联系相互制约的一系列社会保障项目所构成的体系的总和。2社会保险对象通常是有社会劳动者少数国家除外，而且社会保险实行的是强制保险，。3社会保险承保的风险是社会劳动者暂时或永远丧失劳动能力，或失业带来收入减少的风险。即劳动者由于年老、患病、工伤、失业、生育带来经济损失的风险。4社会保险的保障标准是保障社会劳动者暂时或永远丧失劳动能力，或失业带来收入减少时的基本生活。5社会保险是强制保险。它通过国家立法强制实施。社会保险实际上由劳动者个人、企事业单位和政府三方面负担。即除了被保险人外，政府与雇主往往分担一部分或全部。由三方面负担社会保险费的原因是由社会保险的性质和特征所决定的。（1）社会保险费的特点主要表现在保费与给付不成比例。保险费负担较轻。2社会保险费的分担方式。社会保险费通常由三方分担，它说明其负担的对象，是相对社会保险费的总数而言，并非每一险种的保险费均由三方分担。目前实施社会保险的国家中，因不同类型及不同险种分担方式不同，主要有雇主与被保险人共同负担。政府与被保险人共同负担。雇主与政府共同负担。雇主、政府与被保险人共同分担。被保险人全部负担。雇主全部负担。政府全部负担。3影响社会保险费分担比例的因素。在社会保险中，对保费负担的比例各国及险种不一致，概括起来，有平均分担的方式、一方大于另一方负担比例的方式。因而，确定社会保险负担比例的因素通常由下述因素决定。保险险种的性质。雇员、雇主和政府三方各自负担保险费的能力。国家的社会保险政策。4社会保险费的确定方式社会保险费的确定方式一般来说有两种比例保险费制和均等保险费制。比例保险费制。这是以被保险人的工薪收入为基准规定一定的百分比作为保险费率，从而确定应交的保险费的方法。该方式的特点是保费负担随收入的增加而增加。均等保险费制。它又称为同一保险费率制，是不论被保险人或雇主的收入多少，一律计收同等的保险费的方法。其最大优点是计算便利，易于普遍实施；在保险金给付方面具有收付一律平等的意义。其缺点是低收入的被保险人与高收入的被保险人交纳同等数额的保费，在负担能力方面显失公平，有悖于社会保险风险分担、互助合作和收入再分配的原则。5社会保险费率社会保险费率是社会保险单位在一定时期计算和收取保险费的比率。它通常用百分数或千分数来表示。二、社会保险的特征社会保险的基本特征为社会性、强制性、互济性、福利性。1强制性。所谓强制性，是指社会保险通过立法强制实施的，社会保障的内容和实施都是通过法律进行的，凡属于法律规定范围内的成员都必须无条件地参加社会保险，并按规定履行缴纳保险费的义务，并受到保险保障。2社会性。所谓社会性，是指保障对象是全社会的劳动者，是面对全社会系统工程。一般来说，社会保险的对象在总体上具有普遍性。3福利性性。所谓福利性，是指社会保险以盈利为目的，实施社会保险完全是为了保障社会成员的基本生活。社会保险的主要目的是为了稳定社会、增进福利，而不是以盈利为目的。4社会公平性。公平分配是宏观经济政策的目标之一，社会保险作为一种分配形式具有明显的公平特征。一方面，社会保险中不能存在任何特殊阶层，同等条件下的公民所得到的保障是相同的；另一方面在形成保险基金的过程中，高收入的社会成员比低收入的社会成员缴纳较多的保险费；而在使用的过程中，一般都是根据实际需要进行调剂、不是完全按照缴纳保险费的多少给付保险金，个人享有的权利与承担的义务并不严格对价，从而体现出一定程度的社会公平。5基本保障性。即社会保险的保障标准是使保障对象的基本生活需要，因为社会保险的根本目的是保证人们的收入稳定、生活安定，发挥社会稳定器的作用。6互济性，即社会保险通过法律的形式向全社会有交纳义务的单位和个人收取社会保费建立社会保障基金，并在全社会统一用于济助被保障对象，同时各项社会保险基金可以从统一基金中相互调节。三、社会保险的作用社会保险是现代社会经济生活的重要方面，是一项重要的社会政策，它既是劳动者享有的维持基本生活的权利，也是政府应承担的义务，对保障人民基本生活、维护社会稳定、促进经济发展起着重要作用。其作用主要表现在它能够保障人民生活基本需要，维护社会稳定，起到社会“安全网”和“稳定器”的作用。社会保险的作用具体体现在下几方面第一，社会保险能发挥社会稳定器的作用。社会成员的老、弱、病、残、孕以及丧失劳动能力，在任何时代和任何社会制度下都无法避免的客观现象。社会保险就是当社会成员遇到这种情况时给予适当的补偿以保障其基本生活水平，从而防止不安定因素的出现。第二，社会保险有利于保证社会劳动力再生产顺利进行。劳动者在劳动过程中必然会遇到各种意外事件，造成劳动力再生产过程的停顿。而社会保险就是劳动者在遇到上述风险事故时给予必要的经济补偿和生活保障，使劳动力得以恢复。第三，社会保险有利于实现社会公平。由于人们在文化水平、劳动能力等方面的差异，就会造成收入上的差距。社会保险可以通过强制征收保险费，聚集成保险基金，对收入较低或失去收入来源的劳动者给予补助，提高其生活水平，在一定程度上实现社会的公平分配。第四，社会保险有利于推动社会进步。保险具有互助性的特点，社会保险更能体现出互助合作、同舟共济的精神。四、社会保险与商业人身保险比较社会保险与商业人身保险都是通过建立保险基金的方式应付风险，以保证社会经济生活的稳定，并且其保险标的都是人的生命和身体。由于社会保险是由最初的互助组织经过商业人身保险演变而成，所以商业人身保险在保险技术方面的基本属性、财务收入与支出的平衡以及其他保险原理的运用，也适用于社会保险。但二者在性质、对象、实施方式、保障水平、保费来源、经营目的、调整依据等方面均不同。1保险性质不同。社会保险是国家保障劳动者基本生活的一项社会政策，当被保险人在遇到生育、老年、疾病、伤残、失业等风险而丧失劳动能力或暂时中断收入时，都有从社会获得基本生活保障的权利，同时也是政府应承担的责任，属于政策性保险，属于政府行为；商业人身保险属于商业性质，是商业保险的一种形式，其行为是等价交换的买卖行为。2保险对象不同。社会保险的保险对象是法令规定的社会劳动者，有的国家甚至扩展到全体公民，凡属法律规定属于社会保险的保险对象，都必须参加，社会化程度高；商业人身保险的保险对象较灵活，是一切自愿投保的国民，无论是劳动者还是非劳动者，均可投保，可由个人根据需要选择投保。但实际上，往往劳动者，尤其是低收入劳动者，无力参加。因为社会保险是为了社会政策的实施，以解决社会问题为目的。某种现象成为社会问题必然与大多数人发生关系。少数人之间发生的问题，不能成为社会问题，也无所谓社会政策。虽然各种保险无不以多数人加入为要件，但社会保险所需的大多数人足以引起社会问题，必须采取社会政策而言。3实施方式不同。社会保险主要采取强制方式实施，属于强制保险。凡属于社会保险的保险对象，无论其是否愿意，都必须参加，并交纳保费；当被保险人在遇到生育、老年、疾病、伤残、失业等风险而丧失劳动能力或暂时中断收入时，政府必须按法定标准给付。因为，社会保险既然以社会大多数人为对象，故必须有大多数人的加入，才能收到实施社会政策的效果。而商业人身保险一般采取自愿原则，主要属于自愿保险，投保人是否投保、投保什么险种、保多少等，主要由投保人自行决定。4保险关系的建立依据不同。社会保险中保险人与被保险人之间保险关系的建立依据主要以法律为依据，如保险对象、保险资金来源、保费负担、受给资格、给付内容等均由法律规定，双方当事人不能另有约定。商业人身保险保险人与投保人之间的保险关系的建立完全依据保险合同的签订。通过保险合同确定双方权利义务关系，如保险人可因投保人不履行交付保险费的义务而有权停止被保险人或受益人在保险合同中享有的权利，但社会保险则不能。5保障水平不同。社会保险的保障水平是基本生活需要，其保障水平一般在贫困线以上，而在一般水平以下，过高会产生依赖和懒惰的副作用；商业人身保险的保障水平是满足人们对保障水平的特定需要，投保人可根据其面临的风险以及保费承受能力确定险种和保险金额，其保障水平多样，一般较社会保险的高，是社会保险的必要补充。6给付标准的依据不同。社会保险的给付标准主要取决于能提供社会劳动者某种程度基本生活的保障，并不一定与其所交的保险费具有对价关系，即偏重于社会的适当性。商业人身保险则不然，给付高低与所交保费之间，必然具有密切的关系，比较重视个别的公平性，支付保费多的人，得到的保险金额自然就高。社会保险中如最低标准的订立、给付占保费的比例的增减、抚养家属的考虑，均为社会适当性的表现，在医疗给付和老年给付尤为明显。7保费的承担者不同。社会保险的保费通常由劳动者个人、企业和国家三方共同分担。其基本原则主要是保障基本生活需要，而不特别强调权利与义务的对等，主要强调社会的公平性。个人负担多少，主要取决其经济承受能力，而不是将来给付的需要。因为社会保险是为了保障社会大多数人经济生活安全，而这些人在一般情况下均因无力支付保险费而不能参加商业人身保险，以致于一旦不幸事件发生，便使其经济生活陷于不安定状态，造成严重的社会问题。故社会保险的保费常由各方分担，以减轻被保险人的负担，使其有参加保险的机会。商业人身保险的保险费则完全由投保人负担，保险费负担的多少取决于给付被保险人保险金额的多少以及风险程度的高低，严格强调权利与义务对等的原则，强调个别的公平性。8经营主体不同。社会保险的经营主体是政府，包括政府设置的社会保险机构或政府委托的政策性金融机构或保险公司；商业人身保险的经营主体是保险公司，是盈利性的企业法人。当然，社会保险应以何者为经营主体，学者间不一其说。据各国先例，有委托民间保险公司代办的；有利用非盈利的社团办理的；也有由国家特设机构承办的。民营保险与公营保险，各有利弊。但就原则而论，社会保险以实施社会政策为目标，由非盈利的社团或特设机构承办易于达到政策目标。9经营目的不同。社会保险不以盈利为目的，而是为确保社会安定、提高社会福利、促进经济增长、推动社会进步；商业人身保险必须以盈利为目的。因社会保险以某种职业或小额收入者为对象，他们虽有保险的需要，但因经济能力不足，苦于没有参加保险的机会，一旦风险发生，