商业银行练习题及答案学习资料

1、商业银行练习题及答案1商业银行练习题及答案1第一章一、名词解释1 .商业银行：是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业.2 .银行控股公司制：由一个集团成立股权公司,再由该公司限制或收购两家以上的银行,在法律上,这些银行是独立的,但其业务与经营 政策统属于同一股权公司所限制.3 .存款保险制度：要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行经营破产或发生支付困难时, 存款保险机构在一定限度内代为支付,为其提供支持.二填空题1 . 1694年历史上最早的股份制银行一一 英格兰银行诞生了.2 .信用中介职能是商业银行最根本,也是最能反映其经

2、营活动特征的职能.3 .单一银行制在美国非常普通,是美国最古老的银行组织形式之一.4 .目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是谨慎监管原那么.5 .我国现行的银行业监管机构是中国银监会.三、不定项选择题1 .商业银行的职能作用是ABCD 0A.信用中介B.支付中介C .信用创造 D.金融效劳2 .商业银行的外部组织形式有ABD .A.单一银行制B .分行制 C .集团制D .银行控股公司制3 .现代股份制银行的内部组织形式可分为 ABC oA.决策机构 B .执行机构 C .监督机构 D .监管机构4 .银行的治理系统由ABCDE 方面组成.A.全面治理 B .财务治理 C .人事治理 D .

3、经营治理 E .市场营销治理5 .政府对银行业实行谨慎监管原那么,即“ CAME厮驼原那么,包找ABCDE .A.资本 B.资产 C.治理 D.收益 E.清偿水平四、问做题1 .如何理解商业银行的性质2 .总分行制的优缺点是什么3 .简述商业银行的内部组织结构.4 .政府对银行监管的理由是什么5 .政府对银行监管的内容是什么第二章一、名词解释1 .信用风险2,利率风险3 .流动性风险4 .市场风险5 .操作风险二、填空题1 .银行的核心资本由股本和公开储藏组成.2 .?新巴塞尔资本协议?中所表述的银行风险监管的三大支柱是由最低资本要求、监管当局的监督检查和市场纪律构成3 .银行资本的来源渠道主

4、要有：创立时筹措的资本、经营中利润留成和外部市场筹资.4 .在最低资本金要求中,?新巴塞尔资本协议?中要求充分考虑到信用风险、市场风险、操作风险对资本充足率的影响.三、不定项选择题1 .?新巴塞尔资本协议?规定,银行的总风险资本比率不得少于 C A 4% B . 6%C. 8% D . 10%2 .属于银行外部筹集资本的方法有BCD .A.股利分配 B,出售银行资产 C,发行股票 D.发行债券 E发行大额存单3 .在银行资产持续增长模型中,银行资产的持续增长与ABCD 因素相关.A.银行资产收益率B .银行红利分配政策C. 资本比率 D ,外源资本增加额4 .衡量银行资本规模的方法有ABD .

5、A.账面资本 B .治理资本C.市场资本D .市场价值资本四、问做题1 .银行资本有何功能2 .银行资本构成是怎样的3 .影响银行资本需要量的因素有哪些4 .?新巴塞尔资本协议?的主要精神是什么 5 .银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些五、计算题例1、假设某商业银行的核心资本为 600万元,附属资本为500万元,各项资产及表外业务工程如下：单位：万元项 目金额信用转换系数风险权重现金8500%短期政府债券30000%国内银行存款75020%住宅抵押贷款80050%企业贷款9750100%备用信用证支持的市场债券15001 . 020%对企业的长期贷款承诺32000. 5100%根据以上资料,暂

6、不考虑市场风险与操作风险,请计算该银行的资本充足率是多少是否到达了?巴塞尔协议?规定的资本标准解：资本充足率=(600+500)(850+3000) X0%+75(X20%+800<50%+9750< 100%+1500< 1.0 X20%+320(X0.5 X100%X100%=1100 +122009.01%大于8%,到达了标准.例2、某商业银行的核心资本为69,165万元,附属资本为2,237万元,加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据,计算该银行资本充足率是多少是否符合比例治理指标的要求解：资本充足率=(69165+2237) W61755 X100% =

7、15.46% 大于8%符合治理指标的要求.第三章一、名词解释1 .银行负债业务2 .交易账户3 .核心存款4 .可用资金本钱二、填空题1 .商业银行负债主要包括存款负债、借入款负债和结算性负债2 .商业银行负债的主要目的是维持资产增长和保持流动性.3 .在核心存款和易变性存款之间,银行应该加大 核心存款所占的比例.4 .银行要保证利润的增加,必须使新增存款的边际本钱小于边际收益.5 .资金本钱相当于利息本钱和营业本钱两种本钱的总和.6 .我国银行负债主要来源于各项存款.三、不定项选择题1 .非交易账户中包括BC.A.活期存款 B .定期存款 C .储蓄存款 D .货币市场存款账户2 .存款定价

8、可以采用ABCD 0A.本钱加利润定价法 B .边际本钱定价法 C .不同客户定价法 D .根据客户与银行关系定价3 .银行的非存款资金来源包括ABCD 0A.同业拆借 B .从央行借款C .证券回购D .发行债券4 .可用资金是指银行总的资金中扣除ABCD 的余额.A.库存现金B .央行存款C .联行或同业往来 D .其他现金资产5 .银行加权平均本钱的变化主要取决于ABCD 0A.负债利息率B.其他本钱率C,负债结构D,可用资金率四、问做题1 .简述银行负债本钱的概念与构成.2 .存款对银行经营为什么很重要银行主要有哪些存款3 .银行非存款资金来源非存款负债方式有哪些4 .银行负债本钱的分

9、析方法有哪些五、计算题某银行各类存款负债、股权资本、资金本钱、可用资金比例如下单位：万元工程年平均数资金本钱额可用资金比例可用资金额资金本钱率可用资金本钱率活期存款16007270%11204.5 %6.43 %定期存款2002491%18212%13.18 %短期借款4004495%38011 %11.58 %其他负债1601095%1526.25 %6.58 %股权资本2406895%22828.33 %29.82 %合计260021820628.38 %10.57 %请计算其资金本钱率与可用资金本钱率是多少请将计算结果填入表中相应栏目内第四章一、名词解释1 .法定准备金2 .流动性需求3

10、 .资金头寸二、填空题1 .商业银行在中央银行的存款由两局部构成：法定准备金和超额准备金.2 .目前我国商业银行的法定存款准备金率为 20% ; 16.5% .3 .可用资金头寸是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产.4 .商业银行的存款根据被提取的可能性,可以分成游动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债三类5 .银行主要可以通过转换资产和借入资金两种方式满足流动性需求.三、不定项选择题1 .现金资产包括ABCD .A.库存现金 B .托收中的现金C .在中央银行的存款D .存放同业的存款2 .银行持有现金资产的目的是保证银行的 ABD .A.平安性 B .流动性 C .盈利性 D .平

11、安性和流动性3 .流动性需求可以被分为ABCD 0A.短期流动性需求 B .长期流动性需求 C .周期流动性需求 D .临时流动性需求4 .根底头寸包括AC A.库存现金 B .在央行的法定存款准备金 C .在央行的超额存款准备金 D .存放同业的存款5 .在以下资金头寸中,资金量最小的是C.A.可用头寸 B.根底头寸 C.可贷头寸 D.不可比拟四、问做题1 .简述银行现金资产治理的目的与原那么.2 .银行流动性需求有哪些种类3 .银行流动性需求预测方法有哪些4 .银行如何进行流动性需求与来源的协调治理 5 .如何评价银行流动性治理的效果五、计算题某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准

12、备率以及要提取的流动性资金比例如下单位：万元工程金额法定准备率法定准备额提留流动性资金比例游动性货币负债90008%72095%脆弱性货币负债75005%37530%稳定性货币负债120003%36015%新增贷款360100%计算该银行流动性需求总额是多少万元?解：流动性需求总额=0.95 X(9000-720)+0.30 X(7500-375)+0.15 X(12000-360)+1.00 X360=7866+641.25+1746+360=10613.25(万元)第五章一、名词解释1 .贷款政策2 .不良贷款3 .呆账准备金二、填空题1 .银行贷款组合的目的是(最大限度提升贷款收益,降低

13、整体贷款风险)2 .按贷款的风险程度,贷款可以划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类3 .呆账准备金的提取要符合两项原那么：及时性原那么和充足性原那么.4 .针对我国国有银行不良资产率高的情况,我国成立了四家资产治理公司剥离其呆坏账.三、不定项选择题1 .根据贷款的保证程度,银行贷款分为ABCD oA.抵押贷款 B .质押贷款 C .保证贷款 D .信用贷款2 .可以通过三道防线发现问题贷款ACD .A.信贷员 B .贷款发放 C .贷款复核 D .外部检查3 .呆账准备金可以分成三种类型ACD .A.普通呆账准备金 B .特殊呆账准备金 C .专项呆账准备金 D .特别呆账准备金四、问做题1

14、,简述贷款原那么的主要内容.4 .贷款政策主要包括哪些内容5 .如何评价贷款的质量4,什么是贷款的五级分类6 .银行有问题贷款应如何处置弟八早、名词解释1 .抵押7 .质押8 .保证二、填空题1 .银行对企业发放的短期贷款具有自动清偿的性质.2 .对借款人资产负债表的分析,可以从三大比率着手,即营运比率、杠杆比率、流动比率3 .现金净流量包括企业的经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、融资活动现金净流量4 .反映流动性的比率由流动比率和速动比率两个指标构成.三、不定项选择题1.企业申请贷款可能是由于ABCD 0A.销售增长B .营业周期减慢C .购置固定资产 D .其他资金支出2 .反映借款

15、企业营运效率的指标有BA.速动比率B .总资产周转率 C .资产负债率 D .利息保证倍数3 .评价治理者盈利水平的指标是D.A.资产报酬率 B .利息保证倍数C .负债与所有者权益的比率4 .银行对借款企业要求的贷款担保包括ABCD.A.抵押 B .质押C .保证 D .附属合同5 .影响企业未来还款水平的因素主要有ABCD oA.财务状况 B .现金流量 C .信用支持 D .非财务因素四、问做题1.企业申请贷款可能的理由有哪些2,反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些 3 .银行对抵押和质押的治理内容有哪些4 .银行应如何考察和治理保证人5 .银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析 五、计

16、算题D .权益报酬率1、某企业向银行申请200万元贷款,期限为一年,约定到期还本付息.银行为此筹集资金的边际本钱为5%,发放与治理贷款的经营本钱为2%,可能发生违约风险损失为1.5%,银行预期的利润率为1%,该笔贷款的价格应当是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款利率价格=5%+2% +1.5%+1% = 9.5 %贷款利息价格=200 X9.5 % X1 = 19 万元2、某商业银行发放期限为一年、金额为 300万元的贷款,其中,股本比例5%,预期股本收益率8%,银行所得税率25%,非资金性经营本钱是贷款数额的2%,贷款违约风险溢价是贷款额度的 0. 5%,筹集放贷资金的本钱是5.6%,该

17、笔贷款的价格应当是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款利息价格=300X5%X8%+1 25%+300 X2%+300X0.5 %+300300X5% X5.6 %=1.6+6+1.5+15.96=25.06 万元贷款利率价格=25.06 +300X100%=8.35 %3、某客户向银行获得500万元的贷款,期限为一年,贷款利率 7.8%,银行要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行,并对补偿余额收取1%的承诺费.根据以上条件,计算该笔贷款的实际价格是多少要求计算出具体金额与百分比解：贷款总收入贷款实际价格=500 X7.8 %+100X1%=40万元借款人实际使用资金额=500 -

18、500 X20%=400万元贷款税前收益率贷款实际利率=40 F00 X100%=10%第七章一、名词解释1、个人贷款2、个人贷款定价 3、78s条款法4、补偿存款余额二、填空题1、个人贷款是指银行等金融机构为满足个人 消费、投资、经营所需贷款.2、影响个人信用偿债水平的主要因素包括两个方面：一是个人财务状况,即财务因素,另一个是主观意愿或信用意识,即非财务因素.3、通常情况下,速动比率为1. 00或高于1. 00被认为是合理的,它说明1元流动负债至少有1元流动资产做保证.4、Z计分模型是一种以会计资料为根底的多变量信用评分模型,Z值越大,信用就越好；Z值越小,信用就 越差. 三、不定项选择题

19、1、个人贷款与其他贷款相比,具有ABCE 的特点.A高风险性B高收益性C周期性D利率敏感性E利率不敏感性2、在进行客户资产分析时,银行必须关注资产的 ABCDE.A价值B稳定性C流动性D所有权E限制权 3、个人贷款定价的原那么包括ABCDEA本钱收益原那么 B风险定价原那么 C参照市场价格原那么D组合定价原那么 E与宏观经济政策一致原那么四、问做题1. 开展个人贷款对商业银行有何意义2. 个人贷款风险治理的主要举措是什么3. 个人财务分析的主要内容是什么4. 什么是个人信用评估的“ 5c判断法 ?5. 影响个人贷款定价的因素有哪些五、计算题1、假设林某获得一笔期限为1年、金额为6000元的耐用

20、消费品贷款,按月等额还本,半年后她因加薪而提出提前还贷申请,请用78s条款计算银行应该给予她的利息回扣(比例)是多少解： 利息回扣率=(1+2+3+4+5+6)/78 X100% = 26.92 %2、假设王宏申请1年期个人综合消费贷款50 000元,他的信用评分属于B级,银行采用基准利率加点定价来确定利率,基准利率为4%,加点幅度为2%0请问：a、在基准利率加点定价方法下,王宏的贷款利率是多少 b、如果使用贴现法贷款,王宏的实际贷款利率是多少解：a、在基准利率加点定价方法下王宏的贷款利率=4%+2% = 6%b、如果使用贴现法贷款王宏的实际贷款利率=50000 X6%K50000-50000

21、 X6%)X100%=3000 F7000X100%=6.4%3、假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款,贷款金额为100 000元,贷款期限为1年,按月等额本金还款,假定每月初还款.假设银行采用本钱加成定价模型对这笔贷款进行定价.经银行核算,这笔贷款的资金本钱为3%,贷款费用为2. 5%,风险补偿费用为1%,银行的目标利润为2. 2%0请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率.解：(1)采用本钱加成定价模型刘辉的贷款利率(名义贷款价格)=3 %+2.5%+1%+2.2% = 8.7 %(2)刘辉的实际贷款利率=实际利息支出+平均有效利用的贷款资金X 100%根据按月等额本金还款的公式,假定每月初还款,计

22、算112月的利息额(根据教材P191、P192):每月还本=100000/12 = 8333.33月利率=8.7%/12 = 7.25 %1个月利息=(100000-8333.331)X7.25 %0 =664.582个月利息= (100000-8333.332)X7.25 %0 =604.173个月利息=(100000-8333.333)X7.25 %0 =543.754个月利息=(100000-8333.334)X7.25 %0 =483.335个月利息=(100000-8333.335)X7.25 %0 =422.926个月利息=(100000-8333.336)X7.25 %0 =36

23、2.507个月利息=(100000-8333.337)X7.25 %0 =302.088个月利息= (100000-8333.338)X7.25 %0 =241.679个月利息= (100000-8333.339)X7.25 %0 =181.25第 10 个月利息=(100000-8333.33 X10) X7.25 %0 =120.83 元第 11 个月利息=(100000-8333.33 X11) X7.25 %0 =60.42 元第 12 个月利息=(100000-8333.33 X12) X7.25 %二0 元利息合计：3987.50元刘辉的实际贷款利率=实际利息支出+平均有效利用的贷

24、款资金x 100%=3987.5 + (100000-2) X100%=7.98%注1:如果按名义本金计算：3987.5 -100000X100%=3.99%第八章一、名词解释1. 反向年金抵押贷款2. 分享增值抵押贷款3. 个人住房贷款证券化4. 银行卡渗透率二、填空题1. 个人住房贷款的种类,从贷款利率分为固定利率和浮动利率.2. 汽车贷款模式方式主要分为直客模式和问客模式两大类.3. 汽车贷款供应方式途径主要分为商业银行和汽车金融公司两种.4. 我国汽车贷款主要采用商业银行直客模式的供应方式,贷款期限不超过5年5. 汽车贷款的主要风险是信用风险、市场风险、操作风险.三、不定项选择题1、个

25、人住房贷款的特征是ACDE .A笔数多B规模大C规模小D抵押性E期限长2、个人住房贷款的风险种类包括ABCD.A信用风险B利率风险C提前偿付风险D抵押物风险E汇率风险3、决定个人住房贷款期限的因素ABCD oA法律规定的承当民事责任的年龄 B住房的土地使用权期限 C影响房屋质量的房龄D住房贷款用途E贷款金额大小4、信用卡的特殊风险包括ABCD.A.信用风险 B .伪冒风险 C .作业风险 D .内部风险5 .我国有关法律规定,信用卡的最长还款期限不得超过B.A. 30 天 B . 60 天 C . 90 天 D . 120 天6 、.目前我国信用卡的还款方式有ABD.A.自动还款 B .半自动

26、还款 C .支票还款 D .主动还款四、问做题1. 简述个人住房贷款业务流程.2. 住房贷款证券化对我国银行有何意义3. 个人综合消费贷款贷前调查包括哪些内容 4. 什么是汽车贷款直客模式分析其优缺点.5. 如何进行汽车贷款的风险治理6. 如何进行个人经营贷款的贷后治理7. 如何进行信用卡的风险治理 五、计算题1、假设林先生从银行获得一笔住房装修贷款,贷款金额为100 000元,贷款期限为2年,贷款利率为4. 8%, 1年后利率调整为6%.请问：(1)在按月等额本金还款、每月月初还款方式下,第18个月林先生分别需要归还多少本金和利息 (2)在按月等额本金还款、每月月末还款方式下,第18个月林先

27、生分别需要归还多少本金和利息 解：(1)按月等额本金还款、每月月初还款方式下,第 18个月归还本金和利息：每月还款额=L/N+(L-S) XR每月利息=(L-S) XR每月等额归还本金=100000攵4=4166.67(元)第 18 个月归还利息=(100000-4166.67 X18) X6%/12=(100000-75000) X5%o=125(元)(2)按月等额本金还款、每月月末还款方式下,第18个月归还本金和利息：每月还款额=L/N+(L-S) XR每月利息=(L-S) XR每月等额归还本金=100000攵4=4166.67(元)第 18 个月归还利息=(100000-4166.67

28、X17) X6%/12=(100000-70833.39) X5%o=145.83(元)2、假设刘先生用价值500万元的别墅进行抵押,获得了一笔个人经营抵押贷款,授信额度为抵押品价值的70%,额度期限10年,可循环使用.如果他使用了 200万元,那么他还可用多少额度如果他4年后归还了 150万,他的可用额度又为多少解：500 X70%-200=150万元150+150=300 万元3、假设王女士的信用卡授信额度为 30 000元,每月25日为账单日,账单日后20天为最后还款日.5月1日收到对账单,到期还款日为5月15日,应还款余额为20 000元,最低还款额为2 000元,她上次对账单余额为0

29、,从上次对账单日到本次对账单日期间只消费1笔：3月31日,金额为20 000元.如果本期归还1 500元,请问：她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少解：按银行流行算法：由于本期未根据最低还款额还款,所以,刷卡消费的透支金额都要计算利息.从3月31日到5月15日,算头不算尾,共计45天；从5月15日到下一个账单日的5月25日,算头不算尾,共计10天.利息=(20000X0.0005 W5) + (20000-1500) X0.0005 X10=450+92.5=542.5元滞纳金=2000-1500 X5%=25元4、假设赵先生获得了金额300 000元、期限10年、利率为9%的固定

30、利率住房贷款,约定还款方式为按月等额本息归还法,试计算 他的每月支付额和利息总额各是多少解：每月支付额=300000 X9%/12 X1+9%/121012 口1+9%/12 1012-1=300000 X7.5%0X 2.4514 +1.4514=3800.23元禾I息总额=3800.23 X120-300000=456027.6-300000=156027.60元第九章一、名词解释1. 分业经营2. 混业经营3. 系统性风险4. 非系统性风险二、填空题1. 商业银行证券投资的主要功能作用是 获取收益、治理风险、增强流动性.2. 证券投资收益主要是利息、股息、红利等收入 和资本利得.3. 证

31、券的收益率的表示方法有： 名义收益率、当期收益率、到期收益率.三、不定项选择题1、分散投资法是指银行投资者将自己的资金分别投资于多种证券,以到达分散风险、稳定收益的目的,具体包括 ：ABCD A期限分散B地域分散C类型分散 D发行者分散2、期限别离法是指银行投资者把投资资金全部投放在一种期限的证券上,或长期、或短期,它具体包括：ABC A短期投资 B长期投资 C杠铃投资 D组合投资3、商业银行实行分业经营的国家典型代表有：ACD A美国 B 德国 C 日本英国4、商业银行实行混业经营以(A B D)国家为典型代表,又被称为“全能银行制度.A德国 B 瑞士 C 美国 D 法国四、问做题1 .银行

32、证券投资的对象种类有哪些2 .银行进行证券投资面临哪些风险3 .银行证券投资的一般策略是什么4 .分业经营模式有何优缺点5 .混业经营模式有何优缺点五、计算题如果持有到归还期3年后按9501、假设某商业银行以900万元的市场价格购入票面价值为 1000万元的证券,票面收益率为6.5%,期限为5年 满,可按票面价值收回本金.试计算该商业银行证券投资的即期收益率(当期收益率)、到有期收益率各是多少如果持有 万元的价格卖出,其持有期收益率是多少解：即期收益率=1000 X6.5%凶00X100%=7.22%到期收益率=1000X6.5%+( 1000-900)y + (900+1000) +2 X1

33、00%=(65+20)凶50X100%=8.95%持有期收益率=1000X6.5%+(950-900) +3 +(900+950)攵X100%=(65+16.67) 凶25 X100%= 8.83%2、假设银行将资金投资于 A、B C三种有价证券,其预期收益率分别为 15 %、12 %、9 %,银行资金投资于这三种证券的比例分别为55% 30% 15%这种证券组合投资的预期收益率是多少解：证券组合投资的预期收益率=15%X55%+12%30%+9% 15%=8.25%+3.6%+1.35%= 13.2%第十章一、名词解释1 .资产负债治理2 .利率敏感比率3 .资金缺口治理4 .持续期5 .利率互换二、填空题1 .资金缺口是用于衡量银行净利息收入对 市场利率变动的敏感程度.2 .利率敏感比率大于1,说明利率敏感性资产大于利率敏感性负债.3 .当银行预测利率将会上升时,银行应该建立一个 正资金缺口.4 .持续期实际上是加权的现金流量现值与未加权的现值之比.5 .远期利率协议不交易本金,只是在特定日交易根据协议利率和协议规定的参考利率计算出来的利息差额的贴现金额6 .在远期利率协议交易中,假设参考利率高于协议利率,支付资金的一方为卖方.7,利率互换交易的定价一般是以伦敦银行同业拆借利率为基准