内部沟通及复命管制规定1

1、内部沟通及复命管理规定1内部沟通及复命管理规定1-目的为保持公司各项工作的持续性和连贯性，避免因公司部门及 上下级间等环节沟通不及时或不顺畅导致的工作脱节、推诿现 象，根据公司管理要求及各项工作开展实际需要，特制定本规定。2. 权责集团行政屮心负责本规定的起草、修改、执行、监督等工作;总经理负责本规定起草、修改、废止等工作的批准;集团各中心、各平台、各了/分公司负责本规定的具体实施。3. 内部沟通方式3.1下行沟通:协调分工。上级领导自上而下的部署工作、交办事项、32平行沟通:公司平级部门、领导、员工间的工作协调。3.3上行沟通:难问题等。下级员工自下而上的汇报工作情况、反映疑4. 内部沟通渠

2、道4.1正式的文件（含文书）沟通;4.2会议沟通（例行会议、临时性会议）;43非正式场合、形式的沟通（总经理信箱、个别交谈等）。5内部沟通复命要求5.1集团公司全体员工,早上6点以后及晚上12点前必须保持通讯（手机）畅通, 相应处罚。具体如下表：违者（未开机或未接听等）将处于5,2下行沟通凡自上而下交办的工作，承办人无在公司同一管理系统内，论完成与否，都必须在规定时间内给予复命，否则将处于相应处 罚。具体如下表：5.2平行沟通公司部门间与各了、分公司间的平级沟通，应以公司“A管 理模式”为参考模板，根据事情重要情况按照“重要紧急、重要 不紧急、不重要紧急、不重要不紧急”四个等级，在不同的时限

3、内完成。具体要求如下表：5.3上行沟通公司基层员工或下属，以公司特定沟通渠道向上级领导反映 问题，上级领导无论自己权限能否妥善解决，都必须及时给予答 复或向更高一级领导反馈。凡公司下级向上级领导反映的问题， 上级领导既未妥善予以解决，也未及时给予答复或向更髙一级领 导反馈，将视作故意瞒报，并给予以下处罚：531扣罚责任人当月工资;532给公司造成负面影响者，将视情节严重给予降职、免 职、开除等处分；533给公司造成较大经济损失者，在给予“第1款、第2 款”处罚的同时，并照价赔偿损失；534公司带来法律纠纷的，公司将依法追究其法律责任。附表:内部工作联系单申请R期:内部管理财务制度1财务管理制度

4、第一章总则第一条为了规范贵州旅游文化融资担保有限责任公司（以下 简称公司）的会计核算，确保公司财务管理及会计核算规范化、 制度化、科学化，保证财务工作质量，及时、真实、完整地提供 会计信息，充分发挥财务管理的作用，根据屮华人民共和国会 计法，企业会计准则、企业会计准则一应用指南、融资性 担保公司管理试行办法以及国家其他有关法律、法规，结合公司的实际经营和管理情况，制定本制度。第二条公司各部门及员工办理财务事务，必须遵守本制度。第三条公司财务部应根据财政部制定的会计基础工作规 范，结合本公司的实际情况，制定会计基础工作规范。第四条公司财务部应根据财政部和国家档案局发布的会计 档案管理办法制定会计

5、档案管理办法。第五条公司实行在全公司统一计划、统一核算、统负盈亏、 统一汇缴所得税的基础上，在公司内部实行逐级管理、分级核算、 自计盈亏、指标考核的财会管理体制。第六条公司是法定的独立财会核算单位和对外财务报表的 报送单位。第二章财务管理制度第七条公司会计核算的基本前提:（-）会计主体：公司应当对其本身发生的交易或者事项进 行会计确认、计量和报告。（二）持续经营：会计确认、计量和报告应当以公司持续、 正常的经营活动为前提。（三）会计分期：公司应当划分会计期间，分期结算账目和 编制财务会计报告。会计期间分为年度和屮期。屮期是指短于一 个完整的会计年度的报告期间，包括半年度、季度和月度。公司 会计

6、年度自公历1月1 R起至12月31日止;年度终了办理决算, 如遇12月31日为例假H,仍以该R为决算R。半年度、季度、 月度均按公历起讫日期确定。本制度所称的期末，是指月末、季末、半年末和年末。（四）货币计量：公司会计应当以货币计量。公司以人民币 为记帐本位币。会计凭证、账簿、报表的填列以人民币“元”为金额单位，元以下填至 分，分以下四舍五入。第八条公司应当以权责发生制为基础进行会计确认、计量和 报告。第九条公司应当按照交易或者事项的经济特征确定会计要 素。会计要素包括资产、负债、股东权益（包括直接计入股东权 益的利得和损失）、收入、费用和利润（包括直接计入当期利润 的利得和损失）。会计要素在

7、确认时，均应满足以下条件：符合会计要素的定 义；相关的经济利益很可能流入或者流出企业；该经济利益注入 或者流出的金额能够可靠计量。第十条公司的会计信息应当满足于以下质量要求:（一）可靠性要求：公司应当以实际发生的交易或者事项为 依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求 的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容 完整。（二）相关性要求：公司提供的会计信息应当与财务会计报 告使用者的经济决策需要相关，有助于财务会计报告使用者对公 司过去、现在或者未来的情况作出评价或者预测。（三）可理解性要求：公司提供的会计信息应当清晰明了, 便于财务会计报告使用者理解和使用。公司所

8、属各部门的会计记录应当准确、清晰，科目对应关系 清楚、文字摘要完整、简明。（四）可比性要求：公司提供的会计信息应当具有可比性。 公司应当按照规定的会计政策、会计估计和核算办法对相同或者 相似的交易或者事项进行会计处理，确保会计信息口径一致，相 互可比。对于不同时期发生的相同或者相似的交易或者事项，应 当采用一致的会计政策、会计估计和会计核算方法，不得随意变 更，确需变更的，应当在附注中说明。公司所属各部门应当按照公司规定的会计处理方法进行会 计核算，正确使用会计科目，正确编制会计报表，正确计算会计 指标，以保证各部门的核算口径相互一致，会计资料相互可比， 以便于会计数据的比较、分析和汇总。（五

9、）实质重于形式要求：公司应当按照交易或者事项的经 济实质进行会计确认、计量和报载，不应仅以交易或者事项的法 律形式为依据。（六）重要性要求：公司提供的会计信息应当反映与公司财 务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项。（七）谨慎性要求：公司对交易或者事项进行会计确认、计 量和报告应当保持应有的谨慎，不应高估资产或者收益、低估负 债或者费用。(A)及时性要求：公司对于已经发生的交易或者事项，应 当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。公司所属各部门的会计核算应及时并序时进行，会计资料的 收集、会计凭证的编制和传递、款项的划转等不得延误和积压， 帐务必须当R处理完毕，报表必

10、须按期按时及时报送。对于有特 定需要和时效的会计信息，各部门应按照公司的规定和要求，及 时收集、及时处理和及时传递，以保证公司对会计信息的及时汇 总、分析、利用和上报。第十一条公司会计记帐采用借贷复式记帐法。第十二条公司实行会计电算化。会计电算化使用的会计软件 及其生成的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，必 须符合企业会计准则和财政部关于会计电算化的有关规定。第十三条会计凭证是各项经济业务和财务活动的原始记录， 是办理会计核算、核对帐务和事后查考的重要依据。会计凭证包 括原始凭证和记帐凭证。填制或者取得原始凭证是对经济业务事项办理会计手续，进 行会计核算的基本前提。公司各级会计机构和

11、会计人员必须按照 财政部颁布的会计基础工作规范的规定和要求对原始凭证进 行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向本单 位或上一级负责人报告。对记载不准确、不完整的原始凭证予以 退回，并要求按照规定进行更正或补充。原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的， 应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。 原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证 上更正。公司各级会计机构和会计人员必须按照财政部颁布的会计 基础工作规范的规定和要求，根据审核无误的原始凭证及有关 资料填制记帐凭证。打印出的机制记帐凭证应由制单人员、审核 人员、记帐人员及会计主管人员加盖

12、印章或者签字。第十四条会计帐簿是记录一切交易事项、业务活动及资金、 财务变化情况的重要簿籍。会计账簿包括总帐、明细帐、R记帐 和其他辅助性帐簿。公司各级会计机构应当按照有关规定和会计 业务的需要设置会计帐簿，并按照财政部颁布的会计基础工作 规范的规定和要求，根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。第十五条各项会计核算必须经过复核。必须实行钱帐分管、 日帐日清、有帐有据、总分核对、数据勾稽的内控措施和核算规 则。会计核算质量要求达到帐帐、帐证、帐款、帐实、帐表和表 内外帐务全部相符的基本要求。第十六条公司严禁在法定的会计帐簿外另立帐册；不得伪 造、变造和篡改会计凭证、会计帐簿及其他会计资料；不得提供

13、 虚假的财务报表。第十七条会计主管人员必须加强对电了计算机处理会计业 务的管理，负责组织电子计算机处理会计业务的各项工作。各单 位应根据会计电算化的特点，合理调整劳动组织，明确岗位职责 和业务处理权限。会计业务的计算机操作人员必须经过上岗前的 业务和技术培训。必须严格按照规定的权限进行操作，制单人员 与复核以及操作人员Z间不得相互兼任，不得越权处理会计业 务。操作人员使用的个人密码，应严格保密并经常更换，防止失 密，离岗时应按规定退出计算机的操作界面。第十八条本制度规定的会计核算办法与有关税收规定不一 致的，公司及所属分支机构应当按照本制度规定进行会计核算， 按照有关税收规定计算纳税。第十九条

14、公司及所属各单位的会计凭证、会计帐簿、会计报 表和其他会计资料，必须建立会计档案，并按照财政部和国家档 案局颁布的会计档案管理办法和本公司的有关规定进行管理。第二十条会计人员因工作调动或其他原因离职时，必须根据 财政部颁布的会计基础工作规范所规定的程序和要求办理交 接手续，并应有监交人员负责监交。会计人员在没有办清交接手 续Z前不得调动或者离职。第二十一条公司财务部门负责人对本单位的会计工作和会 计资料的真实性、完整性负责。第二十二条公司应按国家有关规定，聘请具有银行信贷相关 业务许可证的会计师事务所，对公司的年度财务会计报告进行审 计，并出具审计报告。公司相关部门应向审计人员作出必要的解释。

15、第三章财务计划、会计监督第二十三条公司财务计划是公司在一定时期争取达到的目 标利润，是计划实现的收入、支出、利润、融资、投资以及资本 投入等目标的组合。财务计划为企业运作的管理与控制提供了依 据。公司财务计划应当以年度为单位，半年度进行一次考核与调 整：一、指导思想加强管理，扩大营业额，控制费用，创造利润；加强业务学 习，坚持员工技能培训，采取多样化形式，把学习业务与交流技 能相结合起来，开拓视野，丰富知识，全面提升整体素质、管理 水平；建立办事高效，运作协调、行为规范的管理机制，努力开 创各项工作的新局面。二、主要经营指标1、第一年要保持收支平衡，略有盈余，以稳健为基础保证 公司的良好发展。2、第二年在第一年的基础上，实现收入翻一番，控制费用 支出，达到利润稳屮有长。3、第三年及今后年度，在业务开展成熟条件下，股东逐渐 增资至3亿元，按照国家相关法律法规规定，大力提升公司的营 业额和知名度，树立首批融资性担保公司良好发展的形彖。三、工作措施1、抓好基础工作，实行规范管理，全面提高工作质量。搞好各类客户分