企业注销清算申报表实例填写

1、企业注销清算申报表（实例填写）附件 1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：2012年6月1日至2012年8月日纳税人名称：xxxXXXX纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）-65565.94应纳税所得额计算2负债清偿损益（填附表二）24054.933清算费用4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）-41511.017免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（6-7-8-9-10 ）-41511.01应纳所得税额计12税率（25%算13应纳所得税额（11X12）014减（免）企业所得税额应补

2、（退）所得税15境外应补所得税额额计算16境内外实际应纳所得税额（13-14+15 ）17以前纳税年度应补（退）所得税额-8650.1018实际应补（退）所得税额（16+17）-8650.10纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：代理申报日期：受理日期：年 月日年 月日年 月日附表一：资产处置损益明细表填报时间：2012 年 8 月 日（列至角分）金额单位:行次项目账面价值（1）计税基础（2）可变现价值或交易价格（3）资产处置 损益（4）=（3）-（ 2）1货币资金1041216.661041216.

3、661041216.6602短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货67765.9467765.942200-65565.9412待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产72421.5172421.5172421.51022在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29ff商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计1181404.111

4、181404.111115838.17-65565.94经办人签字:纳税人盖早：附表二：负债清偿损益明细表填报时间：2012 年 8 月 日(列至角分)行次项目账面价值(1)计税基础(2)清偿 金额(3)负债清偿 损益(4)=(2) - ( 3)1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款*13其他应付款24054.9324054.93024054.9314预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债

5、23总计24054.9324054.9324054.93经办人签字: 早：金额单位:纳税人盖附表三：剩余财产计算和分配明细表填报时间：2012 年 8 月 日金额单位:元（列至角分）类别行次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格1041216.662清算费用3职工工资80004社会保险费用5法定补偿金6清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9其他债务10剩余财产（1- 29）1033216.6611其中：累计盈余公积1138926.612累计未分配利润-390273.78经办人签字：纳税人盖早：剩余财产分配表投东名称持 有 清算 企 业权 益 性投 资 比例（%投资额分配的财产

6、金额其中：确认 为股息红利 金额投资转让财 产所得金额扣缴个人所得税扣除个税后 分配的财产 金额13 (1)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4214 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4215 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4216 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4217 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027

7、205.4218 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4219 X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4220 (8)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4221 (9)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4222 (10)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4223(11)X3.125687532288.0223395

8、.408892.625082.6027205.4224(12)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4225(13)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4226(14)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4227(15)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4228(16)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4229(17

9、)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4230(18)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4231(19)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4232(20)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4233(21)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4234(22)X3.125687532288.0223395.40889

10、2.625082.6027205.4235(23)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4236(24)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4237(25)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4238(26)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4239(27)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4240(28)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4241(29)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.4242(30)X3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.424