某公司年度财务分析报告

1、百大百大2021年财务分析报告年财务分析报告小组成员：黄一珂小组成员：黄一珂 徐欣徐欣 应文佳应文佳 高洁雯高洁雯 马丽娅马丽娅 吕楠吕楠 金欢欢金欢欢 邵丹丹邵丹丹目录目录1. 公司简介公司简介 2. 财务状况及经营成果财务状况及经营成果 3. 存在的问题存在的问题4. 改进建议改进建议 循环图循环图2021年重大事项 行业情况主营业务股东实际股权控制人 主要子公司 简介简介 百大百大发展史百大发展史19891992 1994 2021 公司前身为大型零售企业杭州百货大楼，1989年开张营业。 开业以来，公司本着“团结、创业、求实、创新”的企业精神，紧紧抓住机遇，改革产权制度，1992年以定

2、向募集方式改制为股份，1993年组建集团公司 公司股票在上海证券交易所挂牌上市，证券代码600865由此转为公众公司 2021年西子联合控股控股百大集团，公司发展跨入了新的纪元行业情况行业情况 杭州百货大楼是中国零售百强企业。开业十七年来，杭州百货大楼是中国零售百强企业。开业十七年来，始终坚持始终坚持“信誉恒一、服务第一、品质如一信誉恒一、服务第一、品质如一”，“百分之百百分之百为大家为大家”，赢得了广大消费者的厚爱和社会公众的认可。，赢得了广大消费者的厚爱和社会公众的认可。经济效益多年位居全国百家重点零售商业前列。经济效益多年位居全国百家重点零售商业前列。 杭州百货大楼位于浙江省杭州市最繁华

3、的商业区武杭州百货大楼位于浙江省杭州市最繁华的商业区武林广场东南侧，总营业面积林广场东南侧，总营业面积2400024000平方米。通过不断调整平方米。通过不断调整，目前杭州百货大楼已形成了，目前杭州百货大楼已形成了“国内名优品牌为主体，国国内名优品牌为主体，国际品牌、地方特色品牌为补充际品牌、地方特色品牌为补充”的经营格局。的经营格局。 杭州百货大楼注重科学管理，应用现代网络技术，杭州百货大楼注重科学管理，应用现代网络技术，全面实行计算机管理，实现了企业管理信息化。其中电全面实行计算机管理，实现了企业管理信息化。其中电子商务模式已初具规模，消费者观赏时尚款式、消费咨子商务模式已初具规模，消费者

4、观赏时尚款式、消费咨询、申领贵宾卡、查询消费积分、网上购物等，只需点询、申领贵宾卡、查询消费积分、网上购物等，只需点击电脑鼠标就可完成。网上还开通了击电脑鼠标就可完成。网上还开通了“和解平台和解平台”，为消费，为消费者排忧解难，体现了百大在诚信维权上的创新服务。供者排忧解难，体现了百大在诚信维权上的创新服务。供应商可通过百大网站，及时查询产品销售、库存等信息。应商可通过百大网站，及时查询产品销售、库存等信息。网上支付更给供应商结算提供了便利。网上支付更给供应商结算提供了便利。主营业务主营业务本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：百货、五金交电、针纺织品、化工产（除化学危险品及易制毒化学品）、工

5、艺美术品、日用杂品、装饰材料、家具、一般劳保用品、汽车配件、金银饰品、无绳 机的销售，自有房屋租赁，制作国内各类广告，摄影，照相冲洗，仓储(除化学危险品)；停车服务(凭许可证经营)；以下经营范围限分支机构经营，涉及许可证的凭证经营：食品(除盐)、家用电器、通讯器材、办公自动化设备、电讯设备、仪器仪表、电子计算机及外部设备、音像制品、装饰材料、家具、汽车配件、话筒、电子出版物、药品、烟、书刊、医疗器械的销售，家用电器的安装、维修，儿童游艺服务，餐饮服务，技术开发、咨询、服务、成果转让，物业管理。 主营业务主营业务 商品销售业务 旅游服务业务股东实际股权控制人股东实际股权控制人主要子公司主要子公司

6、 目前，公司旗下拥有杭州百货大楼、杭州大酒店、商居大厦物业管理分公司、杭州大酒店旅行社，进出口贸易部、杭州百大广告公司、杭州旅游市场等七家分子公司。 2021年主要子公司概况年主要子公司概况2021年重大事项年重大事项重大事件：【2021-07-15】刊登控股股东增持公司股份实施情况公告,百大集团关于控股股东增持公司股份实施情况的公告百大集团股份（以下简称公司）股权分置改革方案已于2021年2月28日经公司2021年第二次临时股东大会暨A股相关会议审议通过，股改对价支付已于2021年5月14日实施完毕。在股权分置改革方案中，公司控股股东西子联合控股承诺在对价安排实施完成后实施增持计划。增持时间

7、在对价安排实施完成后的2个月内，增持金额不低于5000万元。截至2021年7月11日（周五）收盘，控股股东西子联合控股在二级市场增持公司股份18,800,882股，增持股份占公司总股本的4.997%，所用的增持资金总额为133,772,698.65元。增持后西子联合控股持有公司股份131,419,232股，占公司总股本的34.929%。在公告后六个月内，即2021年1月15日之前，西子联合控股承诺不出售上述所增持股份。2021年重大事项年重大事项简式权益变动报告书浙江银泰百货、湖北银泰投资管理、杭州银泰奥特莱斯商业发展在本次权益变动前总共拥有上市公司80,586,410股股份，占上市公司总股本

8、29.88%，后经减持、股改、再减持等变动后，目前总共持有上市公司92,763,720股股份，占上市公司总股本24.66%，具体变动情况如下：1、浙江银泰百货变动前持股数量：63,863,298股占总股本比例：23.68%变动后持股数量：70,700,000股占总股本比例：18.79%2、湖北银泰投资管理变动前持股数量：906,825股占总股本比例：0.34%变动后持股数量：0股占总股本比例：0%3、杭州银泰奥特莱斯商业发展变动前持股数量：15,816,287股占总股本比例：5.86%变动后持股数量：22,063,720股占总股本比例：5.862021年重大事项年重大事项 2021年7月14日

9、，百大集团股份接到浙江银泰百货、湖北银泰投资管理、杭州银泰奥特莱斯商业发展的通知，其已将其持有的百大集团股份16,270,123股流通股股份（包括股改前及股改后的股份）在上海证券交易所出售。截止2021年7月12日收盘，经与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司核对股份登记情况，该信息披露义务人已经通过上海证券交易所售出百大集团股份16,270,123股（包括股改前及股改后的股份），占公司总股本的5.22%，剩余持有92,763,720股，占百大集团股份总股本的24.66%。财务分析财务分析盈利能力分析盈利能力分析偿债能力分析偿债能力分析营运能力分析营运能力分析盈利能力分析盈利能力分析百大银泰

10、200620072008200620072008每股收益每股收益（元）（元）0.130.280.20280.1350.0740.21每股净资每股净资产（元）产（元）2.632.842.091.883.22.16净资产收净资产收益率（益率（% %）5.049.839.717.172.3138.657净利润率净利润率（% %）2.594.915.824.233.157.47总资产报总资产报酬率酬率(%)(%)3.67.049.5823.191.394.71毛利率毛利率（% %）14.2416.6224.9912.048.273.98盈利能力图标对比盈利能力图标对比盈利能力分析盈利能力分析 百大的每

11、股收益和每股净资产较稳定，与同行业相比差不多，说明百大的相对盈利能力和发展潜力与同行业相当，且盈利能力较稳定。百大的净资产收益率稳中有升，说明该企业资本运营的综合效益较好，对投资者的保证程度较高。百大的净利润率逐年提高，说明其资产利用较好，企业在增加收入和节约资本使用等方面取得了好的效果。百大的总资产报酬率有较大提高，且远高于同行业水平，说明百大利用全部经济资源的盈利水平较大提高，企业整体资产的投资报酬较高。偿债能力分析偿债能力分析百大银泰200620072008200620072008流动比率流动比率( (倍倍) )1.982.122.960.771.061.14速动比率速动比率 ( (倍）

12、倍）1.922.072.910.260.640.84资产负债资产负债比率比率(%)(%)30.4930.63153.555.7760图表分析图表分析偿债能力分析偿债能力分析 流动比率和速动比率均较高，说明其短期偿债能力较强，其比率远高于银泰的比率，说明可能企业流动资产占用较多,会影响资金使用效率和企业获利能力，同时说明其存货管理较好。百大的资产负债率较低，远低于银泰的资产负债率，说明债权人的债权更有保证，经营的风险较小。营运能力分析营运能力分析百大银泰200620072008200620072008应收账款应收账款周转率周转率（次）（次）42.8841.6539.8828.7822.6719.

13、04存活周转存活周转率（率（% %）67.467.1570.882.822.152.44总资产周总资产周转率（转率（% %）1.391.441.250.750.440.68营运能力图标比较营运能力图标比较 因为因为0808年营业收入减少年营业收入减少, ,总资产率下降总资产率下降, ,影响企业的营运能力影响企业的营运能力; ;应收应收帐款周转率不断下降帐款周转率不断下降, ,表明周转速度增快表明周转速度增快;08;08年比上年存货周转率增大年比上年存货周转率增大, ,表明百大销售能力有了提高表明百大销售能力有了提高, ,存货平均余额减少存货平均余额减少, ,从营运能力三指标看从营运能力三指标看, ,百大三大周转率高于银泰百大三大周转率高于银泰, ,营运能力强于银泰营运能力强于银泰. .主要存在的问题主要存在的问题1 资产负债率较低 ，对外负债较小，显得比较保守，没有