人民币贷款利率定价管理办法

1、*县农村信用合作联社人民币贷款利率定价管理办法(试行 第一章 总 则第一条 为适应利率市场化形势,建立科学的利率定价 机制,规范 *县农村信用合作联社(以下简称“县联社” 贷款利率定价机制,根据有关法律法规,制定本办法。 第二条 本办法中的贷款包括企业贷款、自然人贷款和 其他贷款。(一企业贷款:指对各类具有法人资格的公司或企业 以及农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活 动的贷款。(二自然人贷款:指对自然人发放的用于农业生产、 个人生活的贷款,主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷 款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款、商业 性助学贷款等。(三其他贷款:指上述两类贷款中未涉及到

2、的所有贷 款。第三条 确定人民币贷款利率浮动幅度的基本原则。 (一风险与收益对称原则。贷款利率的确定与所付出 的资金成本、费用成本、承担的风险和目标利润相匹配,体 现对风险溢价的覆盖。(二市场化原则。通过科学有效的定价方法,切实提高定价能力,并逐步建立规范、科学、有效的定价机制,使 贷款利率定价管理适应市场需要,具备市场竞争力。(三依法合规原则。必须符合国家法律和中国人民银 行有关利率管理规定。(四规范管理原则。各有关部门和基层社必须按照本 办法规定的程序、方法对贷款进行定价,严禁违规操作。 第二章 组织架构第四条 县联社理事会制定年度利润目标,作为贷款利 率定价的总目标。第五条 县联社成立贷

3、款利率定价管理委员会(或资产 负债管理委员会、贷款审批委员会 ,作为贷款利率定价的 领导和决策机构。委员会成员由联社主任、副主任及相关部 门负责人组成,负责根据利润目标审定贷款利率定价政策和 管理办法。第六条 贷款利率定价管理委员会下设贷款利率定价 管理办公室,负责本联社贷款利率定价的日常管理工作。其 主要职责为:(一提出贷款利率定价政策,拟定贷款利率定价模型;(二拟定贷款利率定价浮动方案,维护和更新贷款利率定 价参数;(三组织实施贷款利率定价管理委员会审定的贷款利率定 价政策,并对定价政策的执行情况进行指导、监督和检查。第七条 县联社财会、信贷、风险、资金营运等部门为 贷款利率定价的支持部门

4、。将定价信息报贷款利率定价管理 办公室,财会部门提供年度贷款的资金成本、贷款的管理费 用和税负成本以及应由本年度分摊的以前年度亏损等定价 信息;信贷、风险部门根据年度资产负债目标要求提供信贷 投放规模和结构,同时提供客户风险、同业竞争情况等定价 信息;资金营运部门提供市场利率情况等定价信息。第八条 基层信用社作为贷款利率定价的前台。负责根 据县联社公布的贷款基本利率及浮动标准确定单笔贷款利 率。第三章 定 价 流 程第九条 贷款利率定价管理办公室综合考虑多种因素, 拟定贷款利率浮动指标和系数,报贷款利率定价管理委员会 审定。第十条 县联社对拟执行的贷款利率浮动指标和系数, 由县联社贷款利率定价

5、管理办公室向辖内信用社发布执行。 第十一条 基层信用社收到借款人贷款申请后,根据贷 款利率定价的要求对客户的相关信息进行调查,对照县联社 发布的贷款基本利率及贷款利率浮动指标和系数确定单笔 贷款利率。第四章 定价方法第十二条 基本利率确定。基本利率为中国人民银行公 布的各期限法定贷款利率,并随中国人民银行贷款利率调整 而调整。第十三条 浮动指标权重确定。根据借款人的信用等 级、担保方式、入股情况、存款往来等因素指标的占比确定 浮动因素指标,各因素指标权重为 100。第十四条 贷款利率浮动系数的确定。(一最低浮动幅度的确定。最低浮动幅度是指在基本 利率的基础上考虑各项成本、最低风险程度和基本目标

6、利润 率的上浮幅度,计算公式为:最低浮动幅度=贷款资金的付 息成本率 + 贷款的管理费用率+税负成本率+不良资产损 失的每年待摊单位成本 -法定贷款利率。(二递增幅度系数的确定。递增幅度系数是指各因素 指标浮动系数与浮动系数之间的幅度,根据风险补偿、目标 利润,经验等因素确定。其递增方法为: 0, 1x , 2x , 3x , 试行期间, x 值设为 0.1。(三利率浮动系数的确定,利率浮动系数是指在基本 利率基础上浮动的倍数,其值应处在央行允许浮动的范围之 内。由最低浮动幅度和递增幅度系数组成,即利率浮动系数 =最低浮动幅度 +递增幅度系数。第十五条 加权利率浮动幅度的确定。加权利率浮动幅

7、度是指将利率浮动系数乖以因素指标的权重之和。其计算公式为:加权利率浮动幅度 =(浮动系数×因素指标的权重 ×100%第十六条 县联社定价管理委员会原则上每年确定一次 因素指标及权重、最低浮动幅度和递增幅度系数及其他特定 利率,如有需要,也可随时调整。第十七条 执行利率的确定(一根据加权利率浮动幅度,计算出执行利率的日利 率(保留 3位数 。公式为:执行利率(日利率 =基本利率 (年率×(1+加权利率浮动幅度 /360。(二根据日利率计算执行的月利率或年利率。公式:月利率 =日利率×30,年利率 =月利率×12第十八条 对特定贷款利率上浮优惠标准

8、的确定。 (一优质品牌贷款利率的浮动幅度,在其加权利率浮 动幅度的基础上加优惠浮动幅度。(二对贷款展期或借新还旧贷款等利率,在其加权利 率浮动幅度的基础上减惩罚浮动幅度。第十九条 其他贷款利率定价。(一政策性贷款业务,如生源地助学贷款、下岗失业 人员小额担保贷款、贴息贷款等政策性贷款利率,按照国家 相关规定或县联社贷款利率定价管理委员会另行定价执行。(二 贴现贷款利率在中国人民银行再贴现利率基础 上加点确定,具体利率水平随市场利率水平变化而确定。(四汽车消费、住房按揭等特种品种贷款利率由县联 社贷款利率定价管理委员会另行定价执行。第五章 结息方式及罚息第 二十 条 贷款计息和结息方式。对短期贷

9、款,原则上 实行按季结息;对中长期贷款,根据客户情况和资金市场情 况等因素区分不同的风险度,分别实行按月结息或按季结 息。第 二十一 条 合同期限内贷款利率的确定。中长期贷款 利率可采用按一年一定的方式或固定利率,短期贷款采用固 定利率。第二十二条 罚息利率。借款人未按合同约定日期还款 的贷款,即逾期贷款在借款合同载明的贷款利率水平上加收 50%的加息;借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利 率,在借款合同载明的贷款利率水平上加收 100%的罚息。 第 二十三 条 对逾期或未按合同约定用途使用贷款的, 从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起,按罚息利率计 收利息,直至清偿本息为止。对不能按时支

10、付的利息,计收 复利。第六章 监督管理第二十四条 建立贷款利率定价信息披露制度。内容主 要包括定价原则、定价方法、定价流程、浮动幅度、利息计 算方法等,信息披露要求真实、准确、完整,时间和频度与 基本利率调整同步。信息披露采取营业场所张贴等方式告知 客户,由县联社统一规定。在信息披露前对外要严格保密。第二十五条 建立贷款利率定价报备制度。县联社制定 或修改的贷款利率定价管理办法, 要上报办事处和当地人民 银行备案。县联社拟执行的定价方案,要报当地人民银行备 案。第二十六条 建立贷款利率定价检查制度。(一一般贷款利率浮动和优惠贷款利率浮动,由信贷 员根据本管理办法测算,将执行利率的计算过程,归入

11、信贷 档案留存备查。(二县联社审计部门对贷款利率定价办公室的贷款利 率定价行为进行审计,对财会、信贷、风险、资金营运等部 门提供的定价基础数据的真实性进行审计,对基层信用社审 贷小组和信贷员进行定价审计。第二十七条 建立贷款利率定价责任追究制度。 各信用社在审批发放贷款时,违反本办法有关规定的由联社 责令改正,并给予处罚。第二十八条 在发放贷款过程中,不遵照本办法规定, 随意浮动贷款利率以及其他违规行为的有关责任人员,按有 关规定给予处罚。触犯刑律的,依法移交司法机关追究其法 律责任。第七章 附 则第二十九条 本办法由 *县农村信用合作联社制定、 解释和修改。第三十条 本办法从二 00九年一月

12、一日起执行,以往 有关规定与本办法相抵触的,以本办法为准。附:*县农村信用合作联社关于拟定人民币贷 款利率定价浮动的实施方案为了适应利率市场化风险控制的要求,根据 *县农 村信用合作联社人民币贷款利率定价管理办法(试行 的 规定,特拟定二 00九年度人民币贷款利率定价浮动的实施 方案:一、浮动指标及权重的拟定1. 企业贷款利率浮动指标及权重的确定,共分为: (一企业信用等级指标:企业信用等级分为 AAA 级、 AA 级、 A 级和未评级四个等级,权重占 30%。(二贷款方式:分为质押、抵押、保证和信用四种方 式,权重占 30%。(三企业入股情况:指企业在联社系统的股金余额占 全联社总股本的比例

13、,入股越多,贷款利率越优惠。分为 10万元(含以上、 5万元(含至 10万元、 1万元(含至 5万元、非社员,权重占 20%。(四企业在信用社的开户及存贷款比例 :指企业在开户信用社的存款余额与贷款余额之比,贷款余额包括原欠余 额加本次拟发放的金额,存款余额指的是近一年以来的月平 均存款余额。 分为:50%(含 以上、 30%(含 至 50%、 30%以下、 开户不满一年,权重占 10%。(五 单笔贷款额:单笔贷款额度越低, 管理成本越高, 相应提高贷款浮动利率,反之,降低浮动利率。分为 100万 元 (含 以上、 50万元 (含 至 100万元、 10万元 (含 至 50万 元、 10万元以

14、上,权重占 10%。2.自然人贷款利率浮动指标及权重的确定,共分为: (一信用等级指标 :分为 AAA 、 AA 、 A 和未评级四个等 级,权重占 30%。(二贷款方式:分为质押、抵押、保证和信用四种方 式,权重占 30%。(三入股情况:指自然人在全联社入股的多少,入股 越多, 贷款利率越优惠。 分为:大于 1000元 (含 、 500元 (含 至 1000元、小于 500元、非社员,权重占 20%。(四 贷款用途, 分为助学贷款、 农业生产、 个体经营、 家庭消费,权重占 20%。二、最低浮动幅度的拟定最低浮动幅度=贷款资金的付息成本率 + 贷款的管理 费用率+税负成本率+不良资产损失的每

15、年待摊单位成本 +最低目标利润率-基本利率。贷款资金的付息成本率 =(利息支出 +金融机构往来支出-社内调剂资金利息支出 /贷款平均余额贷款的管理费用率 =(手续费支出 +营业费用 +其它营业 支出 +营业外支出 /贷款平均余额税负成本率 =营业税金及附加 /贷款平均余额最低目标利润率 =预计全年盈利额 /贷款平均余额不良资产损失的每年待摊单位成本=预计全年核销呆 账贷款金额 /贷款平均余额根据以上公式,按 2008年财务部门提供数据,最低浮 动系数计算过程为:贷款资金的付息成本率=(821+204+0 /52845*100= 1.9396贷款的管理费用率 =(9+2257+886+61 /5

16、2845*100= 6.08税负成本率 =162/52845*100=0.3066最低目标利润率 =1000/52845= 0.018923不良资产损失的每年待摊单位成本 =150/52845= 0.002838一年期法定贷款利率=7=(0.019396+0.0608+0.003066+0.002838+ -0.07= 0.030601最低浮动系数 =3.0601/7*100 0.3三、 利率浮动系数的拟定:利率浮动系数 =最低浮动幅度 +递增幅度系数 , 最低浮动系数为 0.3,递增幅度系数 0、 x 、 2x 、 3x , 利率浮动系数依次为 (0.3+X 、 (0.3+2X 、 (0.3

17、+3X , X =0.1,即四个档次浮动系数为 0.3, 0.4, 0.5, 0.6。四.特别利率的拟定(一行政事业单位职工授信贷款,在定价利率浮动系数的基础上，下调优惠浮动系数 0.20。 （二）被评为信用村（镇） 、小组的贷款利率，在定价 利率浮动系数的基础上，下调优惠浮动系数 0.10。 （三）对于贷款展期或借新还旧贷款利率，在现贷款期 限加上原期限之和，确定新的期限档次的基本利率，在定价 利率浮动系数的基础上，上调惩罚浮动系数 0.10。 （四）汽车消费按中国人民银行公布的各期限法定贷款 利率执行。 （五）住房按揭按中国人民银行公布的各期限法定贷款 利率执行。 附： 企业贷款利率浮动指标与浮动系数 浮动系 数 浮动指标 因素指标 1 2 企业信用等级 贷款方式 0.3 0.3+ X1 0.3+2X A 1 0.3+3X1 非信用户或 未评级 信用 0.2%以下 开户不满一 年 10 万以下 权重 AAA AA 0.3 0.3 0.2 0.1 0.1 3 4 5 非本联社 系统存单 抵押 保证 质押 3%（含） 企业入股 2%（含）-3% 0.2（含）-2% -5% 企 业 开 户 及 存 50%（含） 30%（含） 30%以下 贷比 以上 -50% 100 万 （含 50（含 50） 单笔贷款额 10（含）-50 万 100）以上 -100 万