杭州招商国际旅游公司

1、杭州招商国际旅游公司杭州招商国际旅游公司关于地联、外联团队财务核算关于地联、外联团队财务核算及业务操作的规定及业务操作的规定本公司各业务部本公司各业务部 l为了做好上年度的地联、外联团队的财务核算，更准确、有效地反映各业务部门的经营成果，同时也有利于各业务部门的规范操作，现对各业务部门的计调员、外联业务员提出财务核算工作及业务操作的规程和要求。（一）（一）地联团队核算的操作规程和要求地联团队核算的操作规程和要求1. 地联团队是指地联及外联团在杭一地接待的全部团队（散客），含单订房、票、接送等团队。在团队接待终止后2天内（即48小时内），计调员须将团队的原始委托或计划、地陪记录表、团队变更资料，

2、已经书面确认的单团单议价格资料及各种委托资料（包括房、餐、车、船、行李委托、返程机车票），在填妥目录表及输入电脑后一并送交财务部核算员签收。（一）（一）地联团队核算的操作规程和要求地联团队核算的操作规程和要求2. 对地陪记录表填写务必完整、准确、及时。如是外面借用陪同，计调员应及时催收（在五个工作日内）。3. 关于团队预算账单的制度。凡需要制作预算账单的团队（包括一团一清的团队），计调员必务在团队抵杭前5天提供团队结算资料及预算账单，经财务部审核盖章后传真给对方确认，杜绝事后再协商价格。（一）（一）地联团队核算的操作规程和要求地联团队核算的操作规程和要求4. 杭州一地团队的有关财务结算争议事项

3、，计调员或业务员务必在团队离杭前与组团社协商完毕，经双方书确认后按作业程序操作。否则由此造成的损失，均由当事人承担。5. 团队核算结束后，财务核算员需填报地联团队经营情况表。（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算 操作规程和要求操作规程和要求 1. 外联团队是指由本公司直接在国内、国外招徕及受委托负责包段旅游业务的全部团队（含散客），包括境内、境外游。在团队旅游业务终止后3天内（即72小时内），外联业务员须将计划（包括原始委托计划）、团队结算账单及价格确认、全陪记录表、团队变更资料，一并送交财务核算员签收。（外借全陪仅限五个工作日。）（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算

4、操作规程和要求操作规程和要求2. 对于每一个外联团，无认是一团一清或包段挂账团，均需每团与对方书面确认。特别对有关结算有争议事项，务必在团队出境前或终止旅游业务前与组团社或客户协商完毕，并经双方书面确认方能按作业程序操作。包段团业务在提供原始资料与海外自联团相同的基础上，双方的确认资料更须完整。（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算 操作规程和要求操作规程和要求3. 无论是全陪记录表，对外报价单还是财务结算账单，填写均要求： 内容完整、准确； 文字工整、清楚； 数字核实无误； 手续完整、齐全。（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算 操作规程和要求操作规程和要求4. 对外联团

5、采用实际成本核算法，时间上控制在团队出境后的下一个月结算。如团队账单列齐，财务部不受时间制约，应及时核算外联团账单，以便当月进账。为了准确核算，要求各业务员配合财务部催要各地账单（包括旅行社、饭店账单）。建议在做计划时，打印上“请各地速将财务结算账单寄我公司财务部”这一项。（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算 操作规程和要求操作规程和要求5. 为便于单团核算，每一个外联团，均建立财务档案，并由财务核算员填报单团成本核算明细单。6. 核算终结后，财务核算员填报外联团经营情况表报总办查阅。（二）外联团队的财务核算（二）外联团队的财务核算 操作规程和要求操作规程和要求7. 共同做好团队结

6、算原始资料的档案工作，最后由财务把好关。8. 凡以外汇报价的现收团队，一律以报价外汇上交公司财务部，如有特殊情况，需经分管副总批准，任何部门、个人不得擅自截留或折合其它币种上交。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程 1. 凡外联团队正式计划打印需经分管副总签发，在打印前向办公室索取公司统一的团队计划文号及保险号（境内自联包段团不需保险号）。外联团队的人数变更、取消均须送至办公室备案。（外联团正式计划需保险的送办公室3份，不需保险的送2份）。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程2. 接待计划应包含下列内容，并注意

7、行文规范，无论团队大小、何种业务，都应发接待计划。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程计划号、保险号（包段团不需保险号）。团号HCM-（市场代号）-（出境、入境年月日）-（系列团序号）。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程a:市场代号：均以该市场国家或地区的前第一位或加第二位字母的组织。（例如：欧亚部美国用A，新加坡用S，韩国用SK等；日本部用“J”；国内部用“N”；海外部用“H”等）。b:出入境年月日：用6位阿拉伯数字表示。（海外部用出境当天的年月日，其他部门用入境当天的年月日）。c:序列团序号为阿拉伯数字实

8、数，如有必要强调外方团号，则在计划内用括号另行注明。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程3. 团队档案主要分为二种：外销及作业档案、财务外联核算档案。业务员应建立与外销业务有关的团队档案，包含所有团队成行过程中的一切与外销有关的原始资料、报价单、来往函电、接待计划与国外结算单（开出后同时交财务）。包段团操作方式与海外自联团相同。对现收团队，业务员应在档案中附上公司收到团款的凭据。团队成行，接待计划印毕后，作业员所建立的团队书面作业材料应与原外销档案接轨，含接待计划、变更、名单、各地回执、确认情况等，严禁口头确认。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计

9、划及 业务档案操作规程业务档案操作规程在团运行过程中，财务应同时建立该团外联财务档案，含：A：接待计划。B：变更。C：团队全陪记录表（全陪记录表由作业员回收后交财务）。（三）外联团接待计划及（三）外联团接待计划及 业务档案操作规程业务档案操作规程D：与国外客户结算单（一团一清时应在收款前由业务员开出账单共同时交财务，转账团队在团队运行完毕后三日内交财务，并同时发往国外客户）。此单已经部门经理审批，特殊团队需经分管副总审批。E：团队单团成本核算细目表。l 所有二种档案应由二种岗位的操作人员自行保管，放在公用文件架内，以供随时查阅。（四）每月团队、散客业务统计（四）每月团队、散客业务统计（1）每月25日请各业务部按要求格式填写，在当月底前准时统计完毕交办公室汇总，办公室在次月3日前完成业务量统计汇总表。对外业务统计表由办