担保机构的风险管理审计

1、2022-4-2912022-4-292本次交流的主要内容2022-4-293一、中小企业概况2022-4-294一、中小企业概况（一）中小企业划分标准行业名称行业名称指标名称指标名称单位单位大大 型型中中 型型小小 型型工业企业从业人员数销 售 额资产总额人万元万元2,000及以上30,000及以上40,000及以上300-2,000以下3,000-30,000以下4,000-40,000以下300以下3,000以下4,000以下建筑业企业从业人员数销 售 额资产总额人万元万元3,000及以上30,000及以上40,000及以上600-3,000以下3,000-30,000以下4,000-4

2、0,000以下600以下3,000以下4,000以下批发业企业从业人员数销 售 额人万元200及以上30,000及以上100-200以下3,000-30,000以下100以下3,000以下零售业企业从业人员数销售额人万元500及以上15,000及以上100-500以下1,000-15,000以下100以下1,000以下交通运输业企业从业人员数销 售 额人万元3,000及以上30,000及以上500-3,000以下3,000-30,000以下500以下3,000以下邮政业企业从业人员数销 售 额人万元1,000及以上30,000及以上400-1000以下3,000-30,000以下400以下3,

3、000以下住宿餐饮业企业从业人员数销 售 额人万元800及以上1,5000及以上400-800以下3,000-15,000以下400以下3,000以下注：资料来源于国经委印发的中小企业标准暂行规定（2003）143号2022-4-295（二）中小企业现状一、中小企业概况 中小企业497万家 占全国企业数量的99% 产值占GDP的60% 利税占50% 就业岗位大于75% 贷款余额2.68万亿元，占比仅11.21%注：资料来源于国家发改委2006年数据2022-4-296二、信用担保业概况2022-4-297（一）产生背景 成长性好却信用不足，融资难信贷管制，倾向成熟企业分业经营，不可能大而全外部

4、信用增级专注于中小企业填补金融服务空白金融业传统银行中小企业信用担保业二、信用担保业概况2022-4-298（二）政策法规依据 1992年，我国确立社会主义市场经济体制社会主义市场经济体制 1993年，经国务院特批成立中国经济技术担保有限公司中国经济技术担保有限公司 1995年，人大常委会中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法 1999年，国家经贸委中小企业信用担保体系试点的指导中小企业信用担保体系试点的指导意见意见 2001年，财政部中小企业融资担保机构风险管理暂行办中小企业融资担保机构风险管理暂行办法法 2003年，人大常委会中华人民共和国中小企业促进法中华人民共和国中小企业促进法 20

5、05年，国务院鼓励支持和引导非公有经济发展的若干鼓励支持和引导非公有经济发展的若干意见意见 2006年，国务院关于加强中小企业信用担保体系建设的意关于加强中小企业信用担保体系建设的意见见 2007年，财政部金融企业会计准则金融企业会计准则 期待中小企业信用担保机构管理暂行办法中小企业信用担保机构管理暂行办法颁布二、信用担保业概况2022-4-299（三）性质与特点 准金融业 公共信用 高风险行业 次位性经济主体 与企业之间互保链有本质区别二、信用担保业概况2022-4-2910（四）典型模式 政策型政府型商业型混合型二、信用担保业概况2022-4-2911（五）中小企业信用担保机构现状（全国）

6、二、信用担保业概况担保机构类型担保机构类型数量（家）数量（家）担保机构担保机构3366其中：政府全额出资其中：政府全额出资688 政府参与出资政府参与出资629 商业性商业性2049项项 目目数量数量注册资本注册资本1243亿元亿元累计担保企业累计担保企业38万家万家累计担保金额累计担保金额8051亿元亿元06年担保收入年担保收入258亿元亿元注：资料来源于国家发改委2006年底数据2022-4-2912（七）发展现状与认识二、信用担保业概况l机构发展迅猛，充满活力，但良莠不齐l解决中小企业融资难发挥了积极作用l综合实力弱，放大倍数低，风险承担能力弱l行业自律性差，运作不规范，美誉度不高l两极

7、分化明显，市场化运作成为主流l银担关系将趋于协调，但长期稳定性较差l优秀担保公司未来将面临围绕金融业发展的各种良好机遇2022-4-2913三、市场营销2022-4-2914 优势产业链 中小物流企业 小企业主贷款 工程及贸易履约 诉讼保全三、市场营销（一）市场定位2022-4-2915 过程比结果重要 策略比产品重要 需求永远是第一位的 没有需求要创造需求 智慧创造价值 只有夕阳的企业，没有夕阳的行业（二）营销理念三、市场营销2022-4-2916（三）营销策略共赢营销知识营销成功的营销组合营销方案互动营销文化营销创新操作模式三、市场营销2022-4-2917 所有权与经营权 人员激励与约束

8、机制 流程设计与机构设置 考核指标（四）公司治理与考核体系三、市场营销2022-4-2918四、风险管理四、风险管理2022-4-2919（一）风险理念（之一）坚持风险第一的理念四、风险管理2022-4-2920（一）风险理念（之二）动态的可转化的可控的风 险风险管理水平决定担保业发展水平四、风险管理理论风险和实质风险有本质的区别2022-4-2921 谨慎选择退出策略 多数情况下加法才是化解风险的良方 典当做法不能体现管理中小企业的专业水准（一）风险理念（之三）四、风险管理2022-4-2922（二）风险管理实践 业务结构宜少不宜多 市场渠道宜窄不宜宽 担保额度宜小不宜大 担保期限宜短不宜长

9、 发展初期宜稳不宜快四、风险管理2022-4-2923（三）风险的核心原则 生产企业关键是判断其成长性 商贸企业关键是控制过程 客户管理关键是七分选三分管 保前调查关键是真实性调查 软信息重于硬信息 判断经营管理团队比分析企业重要 注重分析企业的商业模式四、风险管理2022-4-2924（四）特别关注的风险种类 运营风险 舆论风险 时间风险四、风险管理2022-4-2925五、瀚华实践2022-4-2926（一）关于瀚华成立于2004年7月由民营资本进入、完全商业化运作注册资金人民币2亿元，全部为货币资金 五、瀚华实践2022-4-2927（二）已开展的业务种类四大系列产品20个业务品种资产管

10、理投资投行担保理财五、瀚华实践2022-4-2928（三）运营业绩项项 目目2004年年（3个月）个月）2005年年2006年年2007年年注册资金注册资金（万元）（万元）10000100002000020000当年担保额当年担保额（万元）（万元）2100074000118000130000当年累计收当年累计收入（万元）入（万元）800240039005200代偿额代偿额0000五、瀚华实践2022-4-2929（四）前五年业务目标及措施五年累计担保额100亿元赔付履行率100%收入损失率5%以内累计实现税前利润1.5亿元完善激励约束机制资本金目标5亿元提高风险控制能力五、瀚华实践2022-4

11、-2930（五）未来之路专注为中小企业提供一揽子金融服务的五、瀚华实践2022-4-2931六、银担合作2022-4-2932 六、银担合作（一）银行的 “替补”金融平台l委托贷款l股权投资l不良资产清收l优良资产管理2022-4-2933 （二）开发中小企业金融市场的最佳伙伴l资源共享l信息共享l信用互补l产品联合研发六、银担合作2022-4-2934 （三）金融创新l物流金融l订单融资l商票担保l租赁担保l信托产品六、银担合作2022-4-2935地址：重庆市渝中区大都会商厦23F电话：真：址：重庆瀚华信用担保有限公司合作共赢 诚信天下2022-4-2936一、中小企业概况2022-4-2937（三）营销策略共赢营销知识营销成功的营销组合营销方案互动营销文化营销创新操作模式三、市场