财务管理模拟实验报告

1、目录1、基础实验3基础实验一3基础实验二4基础实验三5基础实验四62、单项实验6单项实验一6单项实验二8单项实验三9单项实验四10单项实验五11单项实验六12单项实验七13单项实验八14单项实验九15单项实验十153、综合实验16综合实验一16综合实验二19财务管理实验总结报告1、基础实验基础实验一实验名称：创建财务管理工作簿与工作表实验目的：通过这个实验使我们掌握运动excel的编辑与运算功能创建财务管理工作簿与工作表。实验简述：本实验主要是根据实验材料基础实验一的科目余额表新增一张资产负债表，按照资产负债表的编制方法，将资产负债表与科目余额表中相同项目用“=”号直接选取，不同项目须计算填列

2、，如：货币资金=科目余额表！C4+科目余额表！C5+科目余额表！C6输入完毕之后，要检查报表是否平衡，然后保存。基础实验二实验名称：基本财务分析图实验目的：通过本实验，是我们掌握利用excel的绘图功能绘制财务分析图形的基本方法。实验简述：根据实验一中的资产负债表与实验二的资产负债表中的期末数和期初数插入图表基础实验三实验名称：财务管理常用函数实验目的：熟练掌握常用函数。实验简述：根据指导书中给出的常用函数进行练习，分为：常用函数，预测函数，其他函数。具体结果如下三个表：基础实验四实验名称：数据管理与分析应用存货日常管理和控制实验目的：掌握应用excel的数据导入功能，建立与其他数据库系统数据

3、的链接的基本方法，并excel的有关数据管理与分析功能对企业库存商品的状况进行动态跟踪，加强存货的日常监控。实验简述：首先导入库存数据库，按库存商品称分类汇总，提供各种货物的库存数量及金额的资料，建立数据透视表，对00101库中的1999年以前的微型计算机金额做出统计。2、单项实验单项实验一实验名称：资金需要量的预测实验目的：使我们利用excel，掌握资金需要量预测的销售百分比法，并进一步巩固和掌握财务与会计中有关筹资及财务预测等知识。实验简述：根据实验材料编制预计资产负债表、资金需求及来源表。单项实验二实验名称：企业成长与外部资金需求实验目的：利用excel电子表格软件，掌握企业额外资金需求

4、的预测，进一步巩固销售百分比法及相关筹资及财务预测知识实验简述：根据单项实验二的材料编制KK公司2001年的预测财务状况。以及KK公司销售额增长率与外部资金需求的数量关系，并画图反应结果。KK公司在不同销售额增长率下的财务状况增长率(%)预测销售额预测资产预测股东权益预测负债资产负债率(%)(万元)(万元)(万元)(万元)02000100052048048.00%52100105050.14%102200110052757352.09%152300115053.87%202400120053466655.50%252500125057.00%302600130054175958.38%3527

5、00135059.67%销售额增长率与额外资金需求的关系(万元)销售额预测资产预测留存额外资金增长率(%)增量收益增量需求0070-7055010100772315150202008411625250303009120935350单项实验三实验名称：资本成本和资本结构决策实验目的：利用excel电子表格软件，熟悉资本成本计算、公司价值计算和最佳资本结构的确定方法。实验简述：根据实验材料，计算（1）按账面价值和市场价值分别计算加权平均资本成本 （2）分别按股利增长模型和资本资产定价模型计算普通麦加和留用利润的成本。 （3）计算不同债务水平下的公司价值，并确定公司最佳资本结构。单项实验四实验名称：

6、利达灯具厂投资决策实验目的：通过实验，使我们进一步熟悉excel提供的财务函数在企业投资决策中的应用实验简述：根据实验材料现金流量计算表单项实验五实验名称：风险投资决策实验目的：利用excel电子表格软件，熟悉风险投资决策中肯定当量法的运用。实验简述：根据实验材料六对各项投资项目的风险进行评估，选择最优投资项目。单项实验六实验名称：最佳现金持有量的确定存货控制模型实验目的：利用excel电子表格软件确定适当的目标现金余额，促使企业建立相应的程序以便最有效的进行现金收支管理。实验简述：根据实验材料七用存货，模型分析该公司的最优现金转换规模以及转换和持有现金的总成本和平均余额。 单项实验七实验名称

7、：存货经济订货量决策基本模型实验目的：利用excel电子表格软件，建立财务函数，熟练掌握存货控制中最优经济批量的计算实验简述：根据材料实验八，计算存货总成本T和最优订货批量Q单项实验八实验名称：最佳信用政策决策实验目的：综合检查我们对应收账款投资决策的主要因素、决策变量以及如何决定这些变量的理解和掌握实验简述：根据实验材料十采用案例提供的基本资料和运用excel软件来进行决策，判断该企业改变赊销策略是否可行，并就与案例相关的问题进行讨论单项实验九实验名称：利润预测及本量利分析实验目的：利用excel电子表格进行利润预测及本量利分析，并制作敏感分析表实验简述：根据实验材料十二，用本量利模型对该公

8、司2002年度营业利润进行预测，运用本量利模型预测该公司2002年的保本点的销售量、销售收入，并分析销售单价、销售量、单位变动成本、固定成本变动对营业利润的影响，最后制作敏感分析图单项实验十实验名称：企业基本财务状况分析实验目的：通过对上市公司年报表中基本财务数据的分子，掌握企业基本财务状况分子方法实验简述：根据实验材料十五，分析该公司的基本财务状况3、综合实验综合实验一实验名称：筹资决策综合分析实验目的：熟悉和掌握资本成本计算、各种筹资方式的优缺点，财务风险分析以及筹资决策的方法实验简述：根据综合实验材料一计算两种筹资方式的资本成本，分析不同筹资方式对公司财务状况的影响。综合实验二实验名称：企业长期投资决策实验目的：检测并