保险学 课件 第十六讲

1、保险学保险学 Insurance第第16章章 保险监管内容保险监管内容 保险监管内容保险监管内容n保险机构监管保险机构监管n保险业务监管保险业务监管n保险财务监管保险财务监管n保险公司偿付能力监管保险公司偿付能力监管第第1节节 保险机构监管保险机构监管 n保险机构监管，是指对保险市场上各供保险机构监管，是指对保险市场上各供给主体准入与退出的监管，如机构的设给主体准入与退出的监管，如机构的设立、变更、解散、破产与清算，以及违立、变更、解散、破产与清算，以及违规经营等。规经营等。 保险机构设立的监管保险机构设立的监管n保险公司设立的监管保险公司设立的监管:对资本金的要求、人员素质对资本金的要求、人

2、员素质的要求和硬件设施的要求是一家保险公司申请成的要求和硬件设施的要求是一家保险公司申请成立的最基本的条件，缺一不可。凡符合法律规定立的最基本的条件，缺一不可。凡符合法律规定要求的申请人即具备了申请资格，但保险监管部要求的申请人即具备了申请资格，但保险监管部门在审查设立申请时，还要考虑到保险发展和公门在审查设立申请时，还要考虑到保险发展和公平竞争的需要，对申请人有所选择。一旦获得经平竞争的需要，对申请人有所选择。一旦获得经营保险业务的准入证，并办理了工商登记，即可营保险业务的准入证，并办理了工商登记，即可以在批准的业务范围内经营保险业务。根据我国以在批准的业务范围内经营保险业务。根据我国保险法

3、保险法规定，设立保险公司，必须经保险监规定，设立保险公司，必须经保险监督管理机构批准，并且设立保险公司的注册资本督管理机构批准，并且设立保险公司的注册资本最低限额为人民币最低限额为人民币2亿元。亿元。保险公司分支机构设立的监管保险公司分支机构设立的监管n由于保险业务发展的需要，保险公司可以申请设立分支机构，包括分公司、支公司、营业部，这些分支机构可以独立开展保险业务，但不具有独立的法人资格，其民事责任由总公司承担。保险公司代表处设立的监管保险公司代表处设立的监管n保险公司代表处是负责咨询、联络、市场调查等非经营性活动的保险公司的派出机构。代表处的设立同样必须经过保监会的批准，并接受保监会的管理

4、和检查。保险公司兼并的监管保险公司兼并的监管n各方面的约束主要包括：n1、反垄断法的限制。2、公司组织形式上的限制，如股份有限公司之间及有限责任公司之间可以兼并，相互保险公司与其他形式的保险公司一般不能兼并。n3、股东利益上的限制。如有些国家规定对可能严重侵害股东和社会利益的兼并不予批准。三、保险公司的整顿与接管三、保险公司的整顿与接管n保险公司的整顿保险公司的整顿n根据我国根据我国保险法保险法规定，当保险公司未按规规定，当保险公司未按规定提取或结转各项保险准备金，或者未按规定定提取或结转各项保险准备金，或者未按规定办理再保险，或者严重违反关于资金运用规定办理再保险，或者严重违反关于资金运用规

5、定的，由金融监督管理部门责令该保险公司采取的，由金融监督管理部门责令该保险公司采取下列措施限期改正：下列措施限期改正：n1、依法提取或结转各项保险准备金。、依法提取或结转各项保险准备金。n2、依法办理再保险。、依法办理再保险。n3、纠正违法运用资金的行为。、纠正违法运用资金的行为。n4、调整负责人及有关管理人员。、调整负责人及有关管理人员。 n若保险公司在限期内未予改正的，则由金融监督管理部门决定选派保险专业人员和指定该保险公司的有关人员组成整顿组织，对该保险公司进行整顿。或者，保险公司违反保险法规定，超出核定的业务范围从事保险业务的，由金融监管部门责令改正1，逾期不改正或者造成严重后果的，责

6、令停业整顿。整顿决定应当载明被整顿保险公司的名称、整顿理由、整顿组织和整顿期限，并予以公告。保险公司的接管保险公司的接管n是不同于整顿的另一项监管措施。n区别：接管过程中，接管组织直接介入保险公司的日常经营活动，保险公司的经营管理权完全由接管组织行使，公司原领导班子停止行使其权力；而在整顿过程中，整顿组织只对保险公司的经营活动进行监督，不直接介入。n当保险公司的实际偿付能力额度低于最低偿付能力额度的30%，或者被列为重点监督检查对象的保险公司财务状况继续恶化，可能或已经危及被保险人和社会公众的利益时，中国保监会可以对该保险公司实行接管。接管组织的组成和接管的实施办法，由金融监督管理部门决定，并

7、予以公告。保险公司解散、撤消、破产和保险公司解散、撤消、破产和清算的监管清算的监管n保险公司的解散和清算保险公司的解散和清算保险公司的解散是指依法设立的保险公司因法定事保险公司的解散是指依法设立的保险公司因法定事由的出现，经保险监督管理部门批准，关闭其营由的出现，经保险监督管理部门批准，关闭其营业机构，停止其从事保险业务的行为。我国业机构，停止其从事保险业务的行为。我国保保险法险法第八十五条规定；保险公司因分立、合并第八十五条规定；保险公司因分立、合并或者公司章程规定的解散事由出现，经金融监督或者公司章程规定的解散事由出现，经金融监督管理部门批准后解散。保险公司应当依法成立清管理部门批准后解散

8、。保险公司应当依法成立清算组，进行清算。经营人寿保险业务的保险公司，算组，进行清算。经营人寿保险业务的保险公司，除分立、合并外，不得解散。除分立、合并外，不得解散。保险公司的撤消和清算保险公司的撤消和清算保险公司的撤销是指保险公司违反法律、行保险公司的撤销是指保险公司违反法律、行政法规，被保险监督管理部门吊销经营保险政法规，被保险监督管理部门吊销经营保险业务许可证，强制关闭的行为。保险公司有业务许可证，强制关闭的行为。保险公司有以下行为，且情节严重的，就有可能被依法以下行为，且情节严重的，就有可能被依法撤销。撤销。1、违反、违反保险法保险法规定，超出核定的业务范规定，超出核定的业务范围从事保险

9、业务，逾期不改或者造成严重后围从事保险业务，逾期不改或者造成严重后果的。果的。2、未按照规定提存准备金或者违反规定动用、未按照规定提存准备金或者违反规定动用保证金的保证金的n3、未按照规定提取或者结转未到期责任准备金或者未按照规定提取未决赔款准备金的。n4、未按照规定提取保险保障基金、公积金的。n5、未按照规定办理再保险业务的。n6、违反规定运用保险公司资金的。n7、未经批准设立分支机构或者代表机构的。n8、未经批准分立、合并的。保险公司的破产和清算保险公司的破产和清算n破产是在债务人不能清偿到期债务时，由法院强制执行其全部财产，公平清偿全体债务人，或者在法院监督下，由债务人和债权人达成和解协

10、议，整顿复苏企业，清偿债务，避免倒闭清算的法律制度。保险公司宣告破产大致有以下几种情形n1、保险公司不能清偿到期债务，由此向法院申请宣告破产。n2、保险公司不能清偿到期债务，债权人向法院申请宣告破产。n3、保险公司依法被解散或撤销的，清算组在清算过程中发现，保险公司的资产不足以清偿其全部债务的，应向法院申请宣告破产。n保险中介机构的监管保险中介机构的监管n1、经纪人n2、代理人n3、公估人n保险机构高级人员的监管保险机构高级人员的监管第第2节节 保险业务监管保险业务监管n保险业务范围的监管保险业务范围的监管 1、保险标的、保险标的 2、保险责任与责任免除、保险责任与责任免除 3、其他内容监管、

11、其他内容监管n保险业务的监管，是对有权开展保险业务的机构是否在范围内行为实施监管，禁止没有取得授权而开展全部或部分保险业务的行为。n对已取得保险经营许可的公司而言，对其业务一般实行产寿险分业经营的原则，即同一保险公司不得同时经营财产保险和人寿保险。n对于再保险业务，各国保险监管当局一般采用“黑名单”制度进行监管，把经营行为不当或偿付能力出现问题的再保险公司列入“黑名单”，限制本国保险公司向其分保我国也可以此为鉴，对经营不良的再保险公司予以特别关注，提醒国内保险公司避免与其交往的业务量过大，避免分保业务过度集中于一国再保险市场，以分散风险。n此外，保险监管部门还应加强对外资保险公司国际再保险业务

12、的监管，以防止外资保险公司利用不正当手段向外转移利润，逃避我国税收监管。n中国境内的再保险公司经中国保监会批准，可以经营以下部分或全部业务1、接受财产保险公司的再保险分出业务，2、接受人身保险公司的再保险分出业务，3、办理转分保业务，经营国际再保险业务n1、保险标的。是保险合同的保障的对象。对于财产保险标的，一般各国多采用标的所在地主义，即标的只能向其所在国有权经营此项业务的保险公司投保。n2、保险责任与责任免除。保险责任指约定的保险事故发生后，保险人所承担的保险赔款或保险金给付责任。责任免除是保险人不予承担的危险种类，保险标的由于不保危险的发生而造成的损失或保险金请求均不属于保险人的责任范畴

13、。n其他内容监管。包括保险赔偿方式、保险费率、权利义务条款，以及违约责任和争议处理等。在这些内容方面，保险监管奉行的原则是公平原则，充分考虑维护保险客户的权益。保险条款和保险费率监管保险条款和保险费率监管1、事先批准。即保险费率及其厘定法则在使事先批准。即保险费率及其厘定法则在使用前必须经保险监管部门批准。非经批准，不用前必须经保险监管部门批准。非经批准，不得使用。得使用。2、先备案后实施。即保险公司在实、先备案后实施。即保险公司在实施费率和费率厘定法则前一段时间、必须向保施费率和费率厘定法则前一段时间、必须向保险监管部门备案，在此期间内保险监管部门发险监管部门备案，在此期间内保险监管部门发现

14、有一些违法违规行为的，可现有一些违法违规行为的，可 予以制止或者予以制止或者要求保险公司修正。要求保险公司修正。3、先实施再备案，即保、先实施再备案，即保险公司可实施其所希望的任何费率，然后在若险公司可实施其所希望的任何费率，然后在若干期限内向监管部门备案。干期限内向监管部门备案。 n4、公开竞争，即保险公司在执行费率前无须上报监管部门同意。这只用于某些保险险种。5、制定费率。有些特殊险种是由国家厘定费率，若保险公司不执行该费率，则不得经营该险种。第第3节节 保险财务监管保险财务监管n财务检查财务检查 自查和他查自查和他查n财务核算管理财务核算管理 进行财务监管的基础进行财务监管的基础n财务报告及分析财务报告及分析 财务报告：财务报表和财务状况说明书财务报告：财务报表和财务状况说明书 财务分析财务分析第第4节节 保险公司偿付能力监管保险公司偿付能力监管n偿付能力概述偿付能力概述 偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能力，它是衡量保险公司经营状态的最重要的指力，它是衡量保险公司经营状态的最重要的指标之一。最低偿付能力；实际偿付能力标之一。最低偿付能力；实际偿付能力n预警指标体系预警指标体系 财险公司监测指标财险公司监测指标 寿