财政学邓子基林致远版第二章

1、第第2章章 财政的目标与评价标准财政的目标与评价标准2.1 效率效率 经济活动的目的：增进社会福利经济活动的目的：增进社会福利 评价社会福利的基本准则评价社会福利的基本准则 效率效率 公平公平 社会福利是效率与公平的函数社会福利是效率与公平的函数效率问题：如何生产出尽可能多的能给社会成效率问题：如何生产出尽可能多的能给社会成员带来最大满足的产品和服务；员带来最大满足的产品和服务；公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当分配。分配。2.1.1 效率效率 效率的含义效率的含义 在经济学中，效率一般指帕累托效率在经济学中，效率一般指帕累托效率帕累托效率（最优）

2、（帕累托效率（最优）（Pareto efficiencyPareto efficiency），），指不可能通过资源的重新配置，达到使至少指不可能通过资源的重新配置，达到使至少一个人的境况变好、而不使其他任何人境况一个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。变差的结果。帕累托改善（改进）（帕累托改善（改进）（Pareto improvementPareto improvement），），指可以通过资源的重新配置，达到使至少一指可以通过资源的重新配置，达到使至少一个人的境况变好、而不使其他任何人的境况个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。变差的结果。 帕累托效率状态意味着所有的帕

3、累托改善都帕累托效率状态意味着所有的帕累托改善都不可能不可能市场效率条件市场效率条件 交换效率条件交换效率条件 生产效率条件生产效率条件 组合效率条件组合效率条件 边际替代率、边际技术替代率、边际转换率各为边际替代率、边际技术替代率、边际转换率各为什么含义？为什么帕雷托效率要求符合以上边际什么含义？为什么帕雷托效率要求符合以上边际相等条件，请回顾相等条件，请回顾微观经济学微观经济学相应内容。相应内容。ABFCFCMRSMRSFCFCMRSMRTFCLKLKMRTSMRTS无差异曲线无差异曲线 描述能给消费者带来相同效用水平的不同产品组合U1OU2U3大米(F)衣服(C)abcdef交换效率交换

4、效率 边际替代率边际替代率（marginal rate of substitution， ）。 表示在效用水平不变下，增加一单位某种产品表示在效用水平不变下，增加一单位某种产品的消费可以代替的另一种产品的消费量。的消费可以代替的另一种产品的消费量。 几何意义：无差异曲线上某点切线斜率的绝对几何意义：无差异曲线上某点切线斜率的绝对值值CMRSFFC图1-2 埃奇沃斯箱图：交换效率OO大米衣服U1U2U3U1U2U3gE1E2E3 符合交换帕累托效率标准的条件符合交换帕累托效率标准的条件 任意两个人消费两种产品的边际替代率相等任意两个人消费两种产品的边际替代率相等 A和和B两个人无差异曲线的切点连

5、结而成的曲两个人无差异曲线的切点连结而成的曲线称为线称为交换契约曲线交换契约曲线。该曲线上的任何一点。该曲线上的任何一点都是交换的帕累托效率点。都是交换的帕累托效率点。FCFCMRSMRSAB等产量曲线等产量曲线技术既定下，可以生产相同产品产量的两种要素的组合 ABCDELKOQ1Q2Q3生产效率生产效率 边际技术替代率边际技术替代率 （marginal rate of technical substitution, MRTS)marginal rate of technical substitution, MRTS) 劳动的变化量劳动的变化量 对应于劳动的变化、产量不变条件下资对应于劳动的变

6、化、产量不变条件下资本的变化量。本的变化量。 几何意义：等产量线上某点切线斜率的绝对值几何意义：等产量线上某点切线斜率的绝对值L KKMRTSL，KL 应如何配置应如何配置L L和和K K，才能使，才能使F F和和C C的产量最的产量最为理想？为理想？用埃奇沃斯框图（用埃奇沃斯框图（Edgeworth boxEdgeworth box）来说）来说明明( (图图2-2)2-2)分析表明，当分析表明，当F F和和C C的等产量曲线相切时，的等产量曲线相切时，生产处于帕累托效率状态。生产处于帕累托效率状态。OOL KQ1Q2Q3Q1Q2Q3gE1E2E3LK图22 埃奇沃斯框图：生产效率 生产符合帕

7、累托效率的条件生产符合帕累托效率的条件 任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相等等 如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来，就形成一条用光滑曲线连结起来，就形成一条生产契约生产契约曲线曲线，该曲线上的任何一点都是帕累托效率，该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。点。LKLKMRTSMRTSFC，产品组合效率 生产可能性曲线生产可能性曲线(或产品转换曲线或产品转换曲线) 描述在现有资源和技术条件下，可能达到的最描述在现有资源和技术条件下，可能达到的最大生产能力；大生产能力； 由生产契约曲线演变而来

8、；由生产契约曲线演变而来； MNPPOFCFC图14 生产可能性曲线 边际转换率（边际转换率（marginal rate of transformation， ） 在资源和技术既定下，多生产一单位在资源和技术既定下，多生产一单位F需要放需要放弃弃C的产量。的产量。 基于机会成本的角度，基于机会成本的角度，MRTCMRTFFCMC/ MCFCCMRTFFC 产品组合效率产品组合效率在产出给定的条件下，能够最大限度满足社会的在产出给定的条件下，能够最大限度满足社会的要求和愿望的产品组合。要求和愿望的产品组合。几何含义：消费者无差异曲线与生产可能性曲线几何含义：消费者无差异曲线与生产可能性曲线的切点

9、。的切点。PPU3AEOCBU2U1F产品组合效率 实现产品组合效率的条件实现产品组合效率的条件 任意两种产品的边际转换率等于边际替代率任意两种产品的边际转换率等于边际替代率MRTMRSFcFC 福利经济学第一定理福利经济学第一定理 完全竞争市场能自动实现帕累托效率完全竞争市场能自动实现帕累托效率 福利经济学第二定理福利经济学第二定理 仅考虑市场效率是不够的，社会福利的判仅考虑市场效率是不够的，社会福利的判断，牵涉到断，牵涉到“公平公平” 问题问题完全竞争市场的条件完全竞争市场的条件 1、大量的买者和卖者，每个单个的买者和大量的买者和卖者，每个单个的买者和卖者都是既定市场价格的接受者。卖者都是

10、既定市场价格的接受者。 2、产品是同质的、产品是同质的 3、资源是完全流动的、资源是完全流动的 4、信息是完全的、信息是完全的为什么完全竞争市场能满足帕雷托效率为什么完全竞争市场能满足帕雷托效率的三个条件？的三个条件？ （1）、消费者最优选择的条件是在无差异曲线与预算线消费者最优选择的条件是在无差异曲线与预算线相切的点上，在这点上边际替代率相切的点上，在这点上边际替代率MRSMRSFCFC等于两种商品价格等于两种商品价格比比P PF F/P/PC C , ,而在完全竞争市场下，所有消费者都是而在完全竞争市场下，所有消费者都是F F和和C C两种两种商品既定市场价格的接受者，商品既定市场价格的接

11、受者， 所以有所以有 （2 2）、生产者最优选择的条件是在等产量线与等成本线）、生产者最优选择的条件是在等产量线与等成本线相切的点上，在这点上边际技术替代率等于两种要素价格相切的点上，在这点上边际技术替代率等于两种要素价格比比w/rw/r , ,而在完全竞争市场下，所有生产者都是而在完全竞争市场下，所有生产者都是L L和和K K两种两种商品既定市场价格的接受者，商品既定市场价格的接受者， 所以有所以有 /FCFCFCMRSPPMRSABCLKMRTS/MRTSFLKw r （3）、边际转换率可表示为两种商品边际转换率可表示为两种商品F和和C的边际成本之比即的边际成本之比即 。而在完全竞争。而在

12、完全竞争下，生产者利润最大化的产量决策都是在下，生产者利润最大化的产量决策都是在价格等于边际成本之处。即，因此就有价格等于边际成本之处。即，因此就有 FCMRT MC /MC/FCFCFCPPMRS MC /MCFC 公平的作用公平的作用 公平的作用公平的作用 比较图中的比较图中的 点和点和 点所代表的两种配置，点所代表的两种配置， 点的配置就更好吗？点的配置就更好吗？ 1EQ1EOO大米衣服U1U2U3U1U2U3gE1E2E3 Q图2-9 公平的作用2.2 公平 仅考虑市场效率是不够的，社会福利的判断，仅考虑市场效率是不够的，社会福利的判断，牵涉到牵涉到“公平公平” 问题（福利经济学第二定

13、理）问题（福利经济学第二定理） 但公平无一致的判断标准但公平无一致的判断标准 平均主义平均主义 功利主义功利主义 罗尔斯主义罗尔斯主义 市场主导市场主导（1）功利主义（边沁）边沁）并不等同于平均主义并不等同于平均主义社会福利是社会成员个人效用的加总社会福利是社会成员个人效用的加总 表达式：政策主张：应采取收入再分配行动以增进社会福政策主张：应采取收入再分配行动以增进社会福利利 思想实验思想实验（边际效用递减）（边际效用递减）一元钱对穷人的重要性高于富人一元钱对穷人的重要性高于富人取走富人的取走富人的一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增加的效用加的效用

14、收入再分配行动可提高社会福利。收入再分配行动可提高社会福利。1niiWU （2）罗尔斯标准）罗尔斯标准社会福利的高低取决于社会上境况最差的社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用；那个人的效用；表达式：表达式： W=Min (UW=Min (U1 1 U U2 2UUn n) )政策主张：政策主张： 采取收入再分配行动，使境况最差成员采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化的效用最大化从社会福利函数角度看公平个人A的序数效用函数UAOUBUBW2B个人B的序数 效用函数UB图 1-2 社 会 福 利 函 数W1W3效用可能性曲线与效用可能性曲线与“社会无差异曲线社会无差异曲线” 相切点相切点“极乐点极乐点” 收入不平等的度量 洛伦茨曲线（洛伦茨曲线（Lorenz curve） 可表示为一国总收入归于人口中最穷的可表示为一国总收入归于人口中最穷的5%5%、最穷的、最穷的10%10%、最穷的最穷的15%15%等的累积比重。等的累积比重。 如：人口的累积如：人口的累积 收入的累积收入的累积 0 0 0 0 2020 4 4 4040 1818 6060 3030 8080 5050 100100 100100 ABO2040608