ERP主数据讲义FI

1、2005年西北分公司讲师培训财务会计总帐模块主数据主数据介绍主数据介绍+SAPSAP中初始的数据种类中初始的数据种类 - 在一个较长的时间内不会变化，其中包含的信息在一个较长的时间内不会变化，其中包含的信息在以后将被以同样的方式使用的数据集合。在以后将被以同样的方式使用的数据集合。 - - 交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适当的报表时看到或适当的报表时看到+ 主数据种类主数据种类 - - 总帐总帐S S- - 供应商供应商K K - - 资产资产A A- - 客户客户 D D - - 物料物料M -M -中石化ERP建设总帐会计标准流程总帐

2、会计主数据维护总帐会计主数据维护FI_GL_01创建总帐帐户FI_GL_02维护总帐帐户FI_GL_03维护外汇汇率FI_GL_04维护银行主数据FI_GL_05维护税码和税率一、总账科目主数据的创建和维护会计科目表科目汇总表是会计科目代码和名称的集合科目汇总表是会计科目代码和名称的集合中石化科目汇总表的数据在中石化总部级别内维护中石化科目汇总表的数据在中石化总部级别内维护一个科目汇总表可以分配给许多个公司代码一个科目汇总表可以分配给许多个公司代码一个公司代码可能有三个汇总表：集团科目表；国家科目表；运营科目表。一个公司代码可能有三个汇总表：集团科目表；国家科目表；运营科目表。但西北油田只使用

3、运营科目表。但西北油田只使用运营科目表。中石化使用的科目汇总表为中石化使用的科目汇总表为SCOASCOA1001010000 1001010000 现金人民币现金人民币4102200900 4102200900 辅助生产辅助生产- -工资工资5501010100 5501010100 营业费用营业费用- -工资工资科目表层次科目表层次公司代码层次公司代码层次有有有有有有有有有有有有会计科目表主数据层次分为：科目表层和公司代码层会计科目表主数据层次分为：科目表层和公司代码层会计科目表（续）科目代码科目代码帐户组帐户组文本描述文本描述科目货币科目货币税务类型税务类型统驭科目的类型统驭科目的类型未清

4、帐项管理未清帐项管理显示行项目显示行项目排序码排序码字段状态组字段状态组只允许自动过帐只允许自动过帐会计科目表层会计科目表层公司代码层次公司代码层次科目表层次科目表层次会计科目表为了更好地管理数量众多的总帐科目，将科目按帐户组进行管理为了更好地管理数量众多的总帐科目，将科目按帐户组进行管理，分成损益科目表和资产负债表，又细分为利润表科目、会计科，分成损益科目表和资产负债表，又细分为利润表科目、会计科目、商品、资产科目、总分类帐科目。目、商品、资产科目、总分类帐科目。在使用一个会计科目前，必须保持会计科目表层科目的定义。会在使用一个会计科目前，必须保持会计科目表层科目的定义。会计科目表公司代码层

5、的设置由本公司自定义计科目表公司代码层的设置由本公司自定义 ，并只在公司代码范，并只在公司代码范围内生效。围内生效。例如对科目货币的采用，在不同的公司代码可做不同的选择。例如对科目货币的采用，在不同的公司代码可做不同的选择。帐户组隐去：决定该字段将不在屏幕上显示隐去：决定该字段将不在屏幕上显示强制：必须在该字段内输入适当的数据强制：必须在该字段内输入适当的数据, ,否则系统将不允许过帐否则系统将不允许过帐可选可选: :决定该字段将在屏幕上显示决定该字段将在屏幕上显示, ,但可以不输入任何数据但可以不输入任何数据字段状态组在在SAPSAP系统总帐科目与明细科目：系统总帐科目与明细科目：21510

6、10000 2151010000 应付工资应付工资- -基本工资基本工资2151020000 2151020000 应付工资应付工资- -奖金奖金2151030000 2151030000 应付工资应付工资- -补贴补贴2151040000 2151040000 应付工资应付工资- -加班费加班费总帐总帐在浪潮系统中的总帐科目与明细科目：在浪潮系统中的总帐科目与明细科目：2151 2151 应付工资应付工资( (总帐科目总帐科目) ) 21510001 21510001 基本工资基本工资( (一级明细科目一级明细科目) ) 210100010001 210100010001 技能工资技能工资(

7、 (二级明细科目二级明细科目) )总帐总帐基本工资技能工资科目代码SAP中与浪潮中总帐科目比较 流程说明：这两个此流程描述在财务核算中产生的新增或维护会计科流程说明：这两个此流程描述在财务核算中产生的新增或维护会计科目的需求时，在目的需求时，在SAPSAP系统中创建和维护会计科目的处理过程。系统中创建和维护会计科目的处理过程。 主要内容：所有科目主数据的创建与维护由财务资产处统一进行系统主要内容：所有科目主数据的创建与维护由财务资产处统一进行系统处理，二级单位可以根据核算需要提报需求，由财务资产处进行审批处理，二级单位可以根据核算需要提报需求，由财务资产处进行审批和维护。和维护。 产生单据：总

8、账科目主数据创建（维护）申请单产生单据：总账科目主数据创建（维护）申请单 完成角色：财务资产处总账科目主数据维护员完成角色：财务资产处总账科目主数据维护员业务流程简介 要检查并确定系统中是否已有所要创建的总帐科目主数据要检查并确定系统中是否已有所要创建的总帐科目主数据 要创建的总帐科目在系统中是否有同类型的科目要创建的总帐科目在系统中是否有同类型的科目（可以参考创建）可以参考创建） 对要创建的总帐科目进行帐户组分类对要创建的总帐科目进行帐户组分类 分清需要建立总帐科目的类别（资产负债类、损益类）分清需要建立总帐科目的类别（资产负债类、损益类） 科目货币一般都定义成科目货币一般都定义成RMBRM

9、B 税务类型选择输入，如果要定义税务类型一定要勾选税务类型选择输入，如果要定义税务类型一定要勾选 “ “允许含不含税过帐允许含不含税过帐” 统驭科目的类型根据所创建的总帐科目类型确定统驭科目的类型根据所创建的总帐科目类型确定 在在“显示行项目显示行项目”被勾选后，被勾选后，“排序码排序码”也要维护，从而确定如何排序显示行也要维护，从而确定如何排序显示行项目项目 字段状态组根据科目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字段状态组根据科目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字段的控制字段的控制 根据科目的使用（经济业务的发生）是否引起现金流量的变化决定是否选取根据科目的使

10、用（经济业务的发生）是否引起现金流量的变化决定是否选取“与现金流量有关与现金流量有关”创建总帐科目的重点 维护总帐科目要确定是否属于维护内容维护总帐科目要确定是否属于维护内容 总帐科目的维护只能对所要维护总帐科目的主数据进行维护和修改，不可对总总帐科目的维护只能对所要维护总帐科目的主数据进行维护和修改，不可对总帐科目的科目代码进行修改帐科目的科目代码进行修改 可以对总帐科目进行冻结操作，冻结后该科目不允许再进行帐务处理可以对总帐科目进行冻结操作，冻结后该科目不允许再进行帐务处理 在总帐科目使用过程中不可以对其进行删除，只有在总帐科目的余额被结清后在总帐科目使用过程中不可以对其进行删除，只有在总

11、帐科目的余额被结清后才可以删除才可以删除 在总帐科目创建后，总帐科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总在总帐科目创建后，总帐科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总帐科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总帐科目在公司代码或者科目帐科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总帐科目在公司代码或者科目表中不可以使用表中不可以使用维护总帐科目的重点会计科目会计科目原浪潮系统中存在总帐科目和明细科目的科目级原浪潮系统中存在总帐科目和明细科目的科目级次概念，在次概念，在SAP系统中的会计科目没有物理级次系统中的会计科目没有物理级次概念，所有会计科目都提升为一级总帐科目。另概念，所有会计科

12、目都提升为一级总帐科目。另外，由于启用了功能范围，系统中使用的成本、外，由于启用了功能范围，系统中使用的成本、费用科目与原中石化使用的会计科目发生了很大费用科目与原中石化使用的会计科目发生了很大变化，与财政部的标准会计科目也不一致，该部变化，与财政部的标准会计科目也不一致，该部分科目以费用要素形式反映，对应的成本项目通分科目以费用要素形式反映，对应的成本项目通过功能范围反映。过功能范围反映。GL关键变革点科目控制科目控制加强总帐科目的管理，对任一总帐科目的增加、加强总帐科目的管理，对任一总帐科目的增加、修改、冻结和删除必须由总帐管理员统一的操作修改、冻结和删除必须由总帐管理员统一的操作，保证每

13、一科目的唯一性。，保证每一科目的唯一性。SAP菜单路径创建总账科目主数据创建总账科目主数据会计-财务会计-主记录-单个处理- 集中地 FS00维护总账科目主数据维护总账科目主数据会计-财务会计-总帐-主记录-单个处理- 在公司代码中 包括:修改、冻结、删除例:创建“差旅费1”总账科目，并对其进行修改、冻结、删除二、银行主数据的创建业务流程简介此流程描述根据西北分公司的资金管理人员，在帐务核算中产生新增银行主数据的需求，在SAP系统中创建银行主数据的处理过程。流程：1、各二级单位及财务资产处资金管理会计根据需求填报银行主数据创建申请表。2、财务资产处资金会计主管审核，并在申请表签字。3、财务资产处银行主数据维护人员创建银行主数据。4、财务资产处资金主管审核系统新增的银行主数据。5、财务资产处银行主数据维护人员将申请表存档。创建银行主数据创建银行主数据SAP菜单路径：会计-财务会计-总帐-主记录-单个处理- 集中地FSS0 会计财务会计银行银行主记录创建 FI01 会计-金库-资金管理-基本功能-主数据创建 FI12修改银行主数据修改银行主数据SAP菜单路径：会计财务会计银行银行主记录更改 FI02显示银行主数据显示银行主数据SAP菜单路径：会计财务会计银行银行主记录显示 FI03例:创建采油一厂轮台建行基本户三、税务代码维护业务流程简介此流程描述西北分公司税务会计人员，在帐务