用友ERPU结手册财务人员版

1、用友ERP-U890年结手册243 13 3培训内容3 5年结前准备 盘点年度业务合规性，对本年业务进行核对，流程总结，为下年业务奠定坚实的基础，为业务流程进一步优化提供依据。 不打无准备之仗，通过关键要素准备，尽量降低年结工作对日常工作的影响。 本篇章您将有3方面的收获:各单位业务完成情况；IT环境准备；数据安全各业务单位完成情况 各业务单位完成情况检查主要包括： 01、人事、财务、供应链等部门本年业务已经完成； 如果U8与零售系统连用，需先将零售的业务数据全部上传，然后U8整理现存量后再同步门店的店存余额。 02、各自业务盘点确认； 03、各单位间业务对帐完成。 例如：设置库存年结期初单据

2、的制单人和审核人；采购入库单、产成品入库单、材料出库单、销售出库单等单据需要全部审核；业务检查，确保本年度数据的准确性，避免将错误数据结转到下年；总账对账平衡、总账与存货对账平衡等。年结前准备表财务部分年结前准备表业务部分年结前检查表HR及其他1、生产制造为全部数据结转，主要检查业务完成情况；2、二次开发部分，注意文档完整、脚本同步采购模块 1、不建议关闭未执行完毕的采购订单，否则有可能影响订单执行统计表的累计列的统计数据并影响其下年下游单据的操作。销售模块 1、不建议关闭已经执行完毕的订单，如果关闭有可能影响下一年度的订单执行统计表的累计列的统计数据。 2、销售模块结帐如有提示：有未开票的发

3、货单，该提示不影响结帐，年结会将该部分发货单结转到下年作为期初发货单，下年仍可参照生成发票，如选择“否”关闭发货单则此部分单据不结转采购、销售部门 库存模块 1、进行整理现存量操作。 2、将全部单据(包括期初单据)审核。 3、库存12月份结帐时，提示“尚有存货未指定货位，结转下年后将不能指定”，此提示只针对上年未处理完毕的出入库单据，对提前录入的下年业务单据不受影响。存货模块 1、下载服务工具：重算计价辅助数据表、重算存货总帐。 2、出入库调整单全部记账、结算成本处理中已结算单据全部做完结算成本处理。 3、如本年已记账单据在结转前不生成凭证，则结转到下年后该单据无法生成凭证。库存、存货部门 应

4、收、应付模块 1、建议12月月结前将本年度所有单据全部记账，应收应付中单据审核就是记账操作。 2、建议将本年可以核销的记录进行核销或转账操作后再结账。 3、建议月结前将所有外币余额为零，本币余额不为零的单据，通过汇兑损益（外币结清）调整。 4、建议将本年核销或转账的处理都做凭证（如果报“有效分录数为0”，则不需制单），否则当科目走错的情况下，会使下年应收中科目期初余额可能与上年不一致。固定资产模块 1、第12会计期间月末结账批量制单下不能留有制单信息。在12月末结账时，若有未制单的业务，系统也会提示：制单业务未完成，不能进行第12个会计期间的月末结账!如确实不需制单，则在批量制单中把所有未制单

5、记录删除，否则系统不予结账。 2、如固定资产与总帐系统连用，年结前建议与总帐系统对帐，保证数据两边一致，如两边数据不一致也不影响年结的进行。应收应付、固定资产部门薪资管理模块 12月不需要结账，直接结转即可。 注意：如果账套中启用了薪资模块，那么手工结转时，需要先将薪资模块结转，再将总帐12月结账，最后再手工结转总账模块。 HR基础设置 1、基础设置基础档案和业务工作人力资源都有“人员档案”。区别是： 前者属于基础档案，年结时通过“新建年度账”传递到新年度。 后者属于业务数据，年结时通过“结转上年数据”传递到新年度。 2、建立新年度账之后，结转上年数据之前，旧年度账中，HR基础信息中的信息结构

6、以及人事、薪资模块的人员档案的变动都可以同步到新年度。考勤管理 考勤期间必须全部封存后才能做年结。封存的考勤期间的刷卡数据和日结果数据不结转到下年。人事薪资部门总帐模块 1、如账套没有启用薪资模块，总账模块12月直接结账。 2、如果启用银行对账，对帐平衡后核销银行帐。 3、会计科目设置了往来辅助核算，需要进行个人、客户或供应商往来两清操作。总帐部门业务检查小结人事薪资部门薪资一定先直接结转，否则影响财务12月结帐。供应链部门注意关闭完成业务的单据以降低数据冗余；由下游业务为完成的单据不要关闭；注意整理现存量；注意结算成本处理；先进先出等实际成本核算的，注意检查辅助计价数据。财务部门完成记账；汇

7、兑损益调整处理；银行对帐核销；往来两清处理。243 13 3培训内容3 5结转后检查 全部模块结转完毕后，一定要检查结转后的期初余额与上年期末余额的数据是否一致。当发现问题要及时解决，避免问题压时间过长给客户业务带来无法弥补的损失。 检查的两个关注点：期末、期初是否一致；各模块间期初对帐。 检查的两个重点业务：财务、供应链。 本篇章您将有3方面的收获:期初期末对帐；业务模块间对帐；业务流程优化。财务会计结转后检查检查项目检查内容财务会计总帐1. 期初余额试算平衡2. 明细账与总账及辅助帐核对是否一致3. 科目期初余额与上年期末余额核对是否一致（可参考UFO报中的资产负债表去年12月期末值与今年

8、1月期初值进行核对）4. 个人,客户,供应商帐龄核对是否一致5. 银行对帐余额是否平衡固 定资 产1. 固定资产原值一览表期初数据与上年期末结存数据是否一致2. 固定资产及累计折旧表期初数据与上年期末结存数据是否一致3. 固定资产明细账期初数据与上年期末结存数据是否一致4. 固定资产总账期初数据与上年期末结存数据是否一致5. 固定资产模块与总账模块对帐应收款管 理1. 应收期初余额与上年期末余额是否一致2. 应收业务余额表期初数据与上年期末余额是否一致3. 应收与总账科目帐对帐是否一致4. 应收款账龄分析表与应收业务余额表是否一致应付款管 理1. 应付期初余额与上年期末余额是否一致2. 应付业

9、务余额表期初数据与上年期末数据是否一致3. 应付与总账科目帐是否一致4. 应付款账龄分析表与应付业务余额表是否一致供应链年结后检查检查项目检查内容供应链采购管理1. 采购订单执行统计表期初数据与上年期末结存数据是否一致2. 在途货物余额表期初数据与上年期末结存数据是否一致3. 采购结算余额表期初数据与上年期末结存数据是否一致销售管理1. 销售订单执行统计表期初数据与上年期末结存数据是否一致2. 发货单开票收款勾兑表期初数据与上年期末结存数据是否一致3. 发货统计表期初数据与上年期末结存数据是否一致4. 委托代销统计表期初数据与上年期末结存数据是否一致5. 发货结算勾对表期初数据与上年期末结存数

10、据是否一致委外管理1. 委外材料余额表期初余额与上年期末余额核对2. 委外材料余额表期初余额与总账模块委托加工物资-材料费科目期初余额核对3. 委外未完成业务明细表库存管理1. 库存期初余额与上年期末余额核对 2. 整理现存量3. 收发存汇总表期初结存数量与上年期末结存数量是否一致4. 库存台帐期初结存数量与上年期末结存数量是否一致5. 若有货位管理业务,核对货位汇总表的期初结存数量与上年期末结存数量是否一致6. 若有委托代销业务,核对委托代销备查簿期初未结算与期末未结算数量是否一致7. 若有批次管理业务,核对批次存货汇总表期初结存与上年期末结存数量是否一致存货管理1. 存货明细账下年期初与上

11、年结存数量金额是否一致2. 存货总账下年期初与上年结存数量金额是否一致3. 存货模块期初与库存模块对账,核对数量是否一致4. 存货模块与总账模块对帐,核对金额是否一致5. 存货收发存汇总表期初余额与上年期末余额是否一致6. 暂估材料/发出商品余额表期初数据与上年期末结存数据是否一致7. 存货计价辅助数据表期初数据与上年期末结存数据是否一致8. 发出商品汇总表期初数据与上年期末结存数据是否一致年结后检查小结期末、期初是否一致各模块间期初对帐是否平衡期初数据和实际业务相符年初业务流程调整优化 系统的业务流程随着业务的发展需要不断调整优化，尽量使系统业务流程和实际业务流程协调，最大化发挥信息系统价值

12、。 本次课程年初业务流程优化主要涉及选项设置调整和期初数据调整。选项优化调整存货批次属性调整在年结后可以增加和取消存货批次管理属性，但需同时修改库存期初记录。存货货位管理属性调整在年结后可以增加和取消存货货位管理管理属性，但需同时修改库存期初记录。存货的核算方式调整在年结后存货管理模块期初记账前，可以调整存货的核算方式。基础档案信息的调整若要删除相关档案信息，如客户、供应商、部门和人员必须要求相应的帐表余额为“0”，以及没有做任何相关的引用，否则系统不允许删除。一般项目档案是不建议删除的，只需要将项目分录设置成结算即可。期初数据调整总账期初数据的调整末级科目直接双击进入修改状态，进行余额修改辅

13、助科目双击进入辅助明细录入界面，进行修改(注意：修改辅助核算明细数据后一定要进行汇总操作，否则会造成明细账与辅助账对帐不平)总账银行对账期初调整：银行对账期初界面查看对账单和日记账期初未达项及调整后余额，应保证调整后的余额平衡并与上一年度最终余额相等如不相等一般是期初待核销银行导致的。如遇到此种情况可以请求用友服务的帮助，当然如果未达账项如果不太多的话可以用专门工具清除数据后重新录入年初数。应收应付新年度期初余额数据调整年转后期初单据可以修改或删除，但上年度或本年度已经做过核销或部分核销等后续操作的单据不能修改或删除，但仍可以通过“原币金额”是否等于“原币余额”来判断是否在上年度或本年已经做过后续处理在1 月没有结账前期初余额都可以进行增加和删除操作，并可以