外销员复习资料：国际贸易实务

1、 上学吧：上学吧为您提供外贸类考试资料下载： HYPERLINK /share/s48.html /share/s48.html 中美经济关系如何受到钢铁和大豆贸易牵动中国和美国作为分别作为当前世界的上最大的发展中国家和发达国家，中美经济关系的纷纷扰扰通常让人眼花缭乱。2002年2月21日，美国总统布什访华，这与三十年尼克松总统访华翻开中美关系史的历史性一页是同一天。30年来，中美关系迅速发展。三十年前，中美官方合作协议数为零，今天双方在涉及政治、经济、文化、教育等众多领域里已有三十多个合作协议；三十年前，两国贸易一年只有一千二百万美元，而今已超过八百亿美元。中国外交部副部长李肇星乐观地预计，

2、中美经济互补性强，合作潜力大；今后五年，中国进口总额将达到一万四千亿美元，这将给美国工商企业界带来前所未有的商业机会。但是，中美之间的经济利益分歧和冲突也同样存在。中国加入世贸显然为中美深化经贸合作建立了一个新的良好的平台，意味着中国更为全面地参与到全球分工中去，基于比较利益而深化的国际产业调整和产业重新分工，应当是同时有利于中国这个最大的发展中国家和美国这个最大的发达国家的。但是，理论的分析和趋势的把握尽管如此，现实的调整确实相当艰难的，当前正在进行的中美钢铁和大豆的贸易争端就显示出这一点。一 中美之间的钢铁和大豆的贸易争端凸现当前全球化进程中产业结构调整推进的艰难当前，美国对于钢铁行业的保

3、护，可以说是美国国内对于全球化条件下一些不再具有竞争优势的产业的调整进程的抵制。200年3月5日，美国政府宣布对进口钢铁征收8%-30%的关税，期限为3年。根据布什总统的决定，美国已对扁轧钢和含锡钢征收30%的关税，税率将逐年下调6个百分点。对热轧钢和光面圆钢，将征收30%的关税，税率逐年下调6个百分点。对钢筋、焊管和不锈钢棒，将征收15%的关税，税率逐年下调3个百分点。对凸缘钢和不锈钢线材的关税税率在目前13%的基础上提高8%。对进口钢板，三年中首批进口的540万吨将不征关税，对超过这一数量的部分将征收30%的关税，免税限额每年将提高50万吨。美国商务部数据显示，2000年美国进口钢板726

4、万公吨。除了提高税率以外，布什还对不同的国家实行不同的配额限制。根据该计划，作为北美自由贸易区成员的加拿大和墨西哥钢铁将免征进口关税，其他一些发展中国家像阿根廷、泰国和土耳其等国也享受免关税待遇。日本、中国、韩国、俄罗斯、乌克兰、巴西等国的钢铁产品将被课税。就在2002年3月7日，也就是美国总统布什宣布向进口钢材征收高达30%的关税之后仅仅一天，美国钢铁厂“国家钢铁”就正式向法庭申请破产保护，而自1997年底以来，美国已有超过28家钢铁公司申请破产保护。显然，布什政府是在钢铁业的强大政治压力下采取这一措施的。布什的政治顾问们担心，对钢铁行业保护不力，将影响到2002年秋季某些州关键的国会议员竞

5、选，例如钢铁业集中的俄亥俄州和宾夕法尼亚州。以大豆为代表的农产品行业则是相对来说中国在国际贸易中不具有比较优势的行业。在美国传媒看来，中国针对农产品贸易的相对劣势，在世贸框架内巧妙地对转基因农产品的进口进行控制，而美国每年向中国出口的价值10亿美元大豆中，约有70%是转基因产品。随着2002年3月20日法令正式实施日临近，游说者接踵而至，双方的争论还在进行之中。这样，钢铁和大豆，作为中国和美国双方有代表性的贸易争端，拉开了中美在世贸平台上的新一阶段的竞争与合作。中国加入世贸之后，中美双方贸易额必然会突破20世纪年代下半期的水平，特别是美国对华出口会大幅增加，其中出口增长最快的，必然是农产品以及

6、美国具有优势的工业品，如汽车和汽车零部件，纸和纸浆，化工原料等美国拳头产品，此次出口争端中的大豆，就可以说是美国具有优势的农产品的代表之一。中国对美出口预计也会保持增长，增长的主要来源应当是来自中国具有比较优势的劳动密集型行业的产品、以及中国相对具有比较优势的行业的产品，其中有代表性的是纺织品以及此次争端的钢铁等。在这个趋势下，预计不会要太长的时间，美国将一跃而超过日本成为中国最大的贸易伙伴国。如果进一步考虑中国入世后美国对华投资的增长，这种经济联系会更为紧密，美国对华直接投资将继续高踞各国对华直接投资的第一位。但是，据统计，年，美国进出口贸易总额近万亿美元，中美双方贸易额按美方统计为亿美元（

7、按中方统计为亿美元），不过占，同年美国对华投资累计不过亿美元，在美国对外直接投资亿美元中确实所占比率有限，增长空间显著。中美之间的经贸往来基本上基于国际贸易中的比较利益进行，应当是对于双方都有利的，但是，即使不考虑文化传统、政治等方面的因素，中美经贸往来深化的过程也会受到各个方面因素的制约，特别是这个深化过程影响到特定利益阶层的利益时更为如此。当年尼克松为实现中美关系突破，也需要首先在美国国内说服右翼支持他的行动；而当时正处于“文革”浩劫中的中国，毛泽东主席为说服国人接受“美帝国主义”，也曾说服国人理解中美和解。在经济学家看来，基于增进双方人民福利、能够在经济上获得双赢的经贸往来，必然会在克服

8、重重困难之后，超过仅仅是政治上的考虑因素，而居于双方关系的主导地位。据说当年在尼克松抵达北京当天，北京的参考消息报上特别刊登了一条列宁语录，大意是，“同强盗握手的目的是为了最终消灭强盗。”而中美关系合作的历程表明，合作则两利，对抗则两伤。二 美国应当积极推进其国内已经没有比较优势的产业进行结构调整的进程以提高其竞争力，而这个进程也为中国特定产业的增长创造了空间美国一直是以自由市场经济来标榜其经济体制的，不过，全球化的推进必然会使美国的特定产业失去竞争优势，而中国作为发展中国家，在这些美国需要进行调整的特定产业则还居于相当大的增长空间。这个全球范围内的产业结构调整有利于提高总体的资源配置水平。不

9、过，这个产业结构调整的过程因为会触及特定利益集团的利益，因此美国政府可能常常被迫作为有违其所标榜的自由贸易原则的行为，此次钢铁行业的保护就是一个代表。实际上，近年来反全球化的浪潮中，有一股声浪就是来自于这些发达国家的既得利益阶层。这些发达国家的反全球化者主要针对政府未能有效阻止来自发展中国家的竞争，他们认为，发展中国家低廉的劳动力对发达国家的工人构成了竞争；他们抗议世界银行的一些项目对环境造成了破坏。一些发达国家的反对全球化人士建议要在推进全球化进程中更多地提高劳工和社会标准，实际上无非是找一个借口来抵制来自发展中国家的廉价劳动力的冲击，实际上，在全球范围内来看，全世界的穷人不是这些反全球化论

10、者所关注的，为跨国公司工作或在现代化出口行业工作的也不是这些发达国家既得利益阶层所声称关注的、仅仅是能维持温饱的农民或打零工的游民，这些反全球化论者建议的提高主要行业的劳工标准同他们完全不相干。在一般人的心目中， 由于发达国家在全球大市场的竞争实力中占据优势地位，而发展中国家则常常处于劣势，因而发展中国家对于全球化应该是持 抵制态度的。然而，现实恰恰相反，发展中国家推进全球化、试图从全球化中寻求新的发展动力的愿望空前强烈；而发达国家中的部分利益受到损害的阶层，则已成为全球化的坚决反对者。在全球化的进程中，发展中国家的一些资本密集型的产业经受了相当大的冲击，但是在劳动密集型 的产业却获得了相当大

11、的发展；而发达国家的相关产业则因为缺乏竞争优势而面临调整。这就必然涉及到部分阶层的利益，特别是涉及到就业的调整等重大的现实问题。于是，这些阶层会转而成为反对全球化的力量，并且积极促使本国政府建立、强化贸易壁垒。此次美国对于钢铁行业的征税就是代表。实际上，发达国家的贸易壁垒已经形成了不容忽视的后果。世界银行行长沃尔芬森先生在谈到拆除发达国家贸易壁垒的问题时说，每年由于发达国家贸易壁垒所增加的贸易成本，就相当于发达国家给发展中国家援助资金数量的两倍。如果这些贸易壁垒还要强化。后果将更为严重。因此，如同所有发达国家和发展中国家一样，中国和美国在经济全球化的过程中都需要经历一个艰难的调整过程，尽管发达

12、国家从全球化中获得的好处要更多一些，但是发达国家同样不容回避其内部的艰难的产业结构的调整过程。基于比较优势和利益驱动的全球化，比如会在全球范围内推进产业结构的调整，发达国家如此， 发展中国家也是如此。只有通过这样的结构调整，全球经济资源配置的效率才可能不断提高。从当前最为激烈地反对全球化的一些发达国家的、处于劳动密集型产业的力量看，其就业的调整是迟早的事，劳动密集型产品的市场最终是会让给发展中国家的。在美国经济中最典型的例子是纺织品、钢铁行业等。如果在这些领域对发展中国家实行歧视性待遇，必然会阻碍自由贸易的发展。三 美元主导下的国际金融格局中的中美经济金融关系当前以美元为主导的国际金融格局，是

13、我们探讨中美经济金融关系的基础之一，这影响到中美关系的许多方面。随着中国在1994年外汇管理体制改革的成功，中国持有不断增高的高额外汇储备，中国政府预计2002年底外汇储备将达到2500亿美元以上，其中主要的货币就是美元，投资的主要方式之一是美国的政府债券。这不仅给美国输送了大量宝贵的资本流入，支持了强势美元，也为美国提供了高额的铸币税收入；中国的汇率制度是有管理的浮动汇率制度，不过，在国际货币基金组织根据实际汇率波动状况进行的分类中，中国的汇率制度被划分为事实上与美元挂钩的固定汇率制度，美元汇率的波动直接影响到中国外贸出口的国际竞争力；美国具有世界上最为发达的资本市场，是中国企业海外筹资的重

14、要场所，中国企业在美国市场筹资，也为美国金融市场提供了新的投资渠道。当前美国所坚持的强势美元制度，以及中国汇率制度在事实上所形成的与美元挂钩，使得美国和中国之间的产业结构调整直接受到美元汇率波动的影响。强势美元当然不利于美国国内制造业的发展，因而强势美元会加速这些产业向中国这样的发展中国家转移，这是一个必然的趋势，很难通过当前美国政府所采取的对于进口钢铁征税等贸易保护的形式来缓解。为什么当前美国的产业界对于抵制进口的要求特别强烈呢？这主要是由于美国坚持的强势美元政策以及近年美国股市新经济泡沫的破灭。美国产业界强调，强势美元政策虽导致美国出口业利益受损，但在美国景气大好、股市狂飙的情况下，出口业

15、者帐面利润的损失，至少还可靠股市资本利得来弥补，但目前美国经济疲软、股市不振、失业率走高，偏偏只有美元一枝独秀，产业界承担的压力可想而知。事实上，根据美国JP摩根稍早发表的研究显示，美国产业界的相对出口表现指数在一九九三年到九七年呈现一路上扬，但自九七年因美元一路走高极盛而衰，预期到2001年底将降回九三年的水平，此数据显示美国企业九三年到九七年在海外市场抢下的占有率，已在近几年主要因为强势美元而流失殆尽，同时强势美元也使得美国国内市场被更多外国进口产品占领。因此，美国的制造商通过各自的渠道，都强烈呼吁美元回调，并且强调美元的强势是一个投机性泡沫。那么，为什么美国还坚持其强势美元政策呢？毋庸置

16、疑，强势美元吸引了大规模国际资本的流入，促成了美国金融市场的繁荣；强势美元让美国的物价及利率处于相对低档，美联储因此可有更多放松银根的空间来对抗经济衰退，而至少暂时无需担心通胀压力；强势美元有利于吸引国际资本的流入，鼓励国外投资美元计价的资产，美国才能通过这些资本的流入来弥补庞大的经常项目的赤字。理论上说，美国经常项目赤字主要是反映低储蓄及高投资之间的巨大差额，而当前美国的经常项目赤字主要是靠海外资金的流入来融通，如果不能维持强势美元政策，谁也无法保证国际资本不会流向其他地区，这对于美国的金融市场稳定无疑是一场灾难。据统计，美国当前的贸易赤字一年平均达四千五百亿美元，约占美国国内生产总值4.5

17、%，这无疑是相当高的水准；另外，疲势美元可能引发通货膨胀，由于当前美国经济正处于调整时期，这有可能导致目前还没有有效治理办法的“滞胀”的出现。实际上，美国政府之所以选择在一定程度上牺牲国内的特定产业的利益、或者不惜动用贸易保护措施来应对这些部门的压力坚持强势美元政策，在国际范围内来看，也是当前特定的国际货币体系下美元所占据的强势的储备货币地位、美国经济在全球经济体系中的主导地位所决定的，美元的这种强势的储备货币地位在目前还没有遭受强有力挑战之前，美国金融市场的发达和经济体系的相对健康对于全球资本都具有强大的吸引力。事实上，自1982年起，美国便从国际资本净输出国转为净输入国，国际资本流入规模逐

18、年增大，据美国第一波士顿信托银行估计，目前美国实际上利用着全世界净储蓄额的约72%。因此，在当前的国际货币体系下，美国的独特的经济地位和完善的金融市场依然对于国际资本具有吸引力。2001年以来的一个重要迹象是，一旦国际市场出现风吹草动，国际资本更多地转向了美国等完善的金融市场，国际经济环境的恶化和波动的剧烈极大强化了国际投资者的风险意识，避险性的“逃往质量”（FLIGHT TO QUALITY）的决策偏好成为国际资本流向的首要选择。四 建设性的伙伴关系当然会不同程度的利益冲突，但是基于比较利益和双赢合作应当是中美经济关系的主流据说，曾经有学者请教经济学的一代宗师凯恩斯，什么经济理论是他认为最经

19、得起检验和推敲的、最为有力的理论？这位大师沉思了几天后回答说，是比较优势理论。在经济学中，比较优势理论确实简洁，但是有力；在观察中美经济关系走向时，这是我们的一个着眼点。中国作为最大的发展中国家，美国作为最大的发达国家，互补优势明显，基于比较优势开展合作的空间无比巨大。这个双方合作的基础相当稳固，因此可以成为未来抗击各种政治风浪的基石。贸易冲突当然不可避免，因为在比较优势发挥作为的过程中，必然有一些利益集团受损，例如美国的纺织行业、钢铁行业等。但是，保护只能延缓这个结构调整的过程。对于中国来说，即使是再激进的“民族主义者”也不能忽视美国的巨大市场及其对中国的巨大吸引力，有的国际观察家认为美国的

20、进口增长已经成为象美国军事一样的“战略威慑工具”，在2001年，美国采购了1。24万亿美元的商品，占全球21。4万亿美元的6。换句话说，全世界每100人中就有6人直接依赖美国为他提供工作机会。在这个巨大的市场中，中国基于其比较优势，应当获得更大的市场份额。实际上，美国的企业界对于中美经济关系的发展确实有相当清醒的把握。美国企业界最有影响的杂志之一财富在评论中国入世的意义时这样说：现在中国在许多方面是全球化的一种向心力-它以越来越快的速度吸引着资本和外国公司；在这个进程中，鉴于其永不枯竭的廉价劳动力供应，以及在技术食物链上令人吃惊的迅速上升，它将重写许多产业的经济记录。美国通用电气公司一直看好中

21、国的巨大市场，其前总裁杰克威尔奇更是被视为当今全球企业总裁的楷模，他在前不久回答记者提出的企业的首席执行官们认为未来十年最大的事情是什么时说：“我认为中国及其对发达经济体的影响，以及发达经济体及其政治家们如何应对，将是一个有巨大意义的事情”。这个有巨大意义的事情，正在考验着美国和中国的企业家、政治家、经济学家等的智慧。外销员外贸综合业务指导:国际贸易的分类国际贸易的分类（根据不同的分类标准，国际贸易的分类也不一样。要重点掌握）1、以货物的移动方向划分：（出口贸易、进口贸易、过境贸易）（1）出口贸易：一国将生产和加工的商品运往他国市场出售，称为出口贸易。（Export Trade）（2）进口贸易

22、：一国将外国商品输入本国市场销售，称为进口贸易。（Import Trade）出口额大于进口额，称为贸易顺差。（也叫做出超）。出口额小于进口额，称为贸易逆差。（也叫做入超）（3）过境贸易：凡一国向另一过出口的商品要通过第三国，对第三国来说，就是过境贸易。来源：2、以国境和关境划分为标准：（总贸易和专门贸易）（1）总贸易是货物通过国境作为统计进出口的标准。所有进入本国国境的货物一律计入进口；所有离开本国国境的货物一律计入出口。（2）专门贸易是以货物经过关境作为统计进出口的标准。所有进入本国关境的货物一律计入进口，所有离开本国关境的货物一律计入出口。3、以商品的内容划分：（货物贸易、服务贸易、知识产

23、权贸易）（1）货物贸易（Goods Trade）货物贸易又称有形贸易、商品贸易，指各种有形的、看得见的商品的贸易。（2）服务贸易（Service Trade）服务贸易又称无形贸易，指国际间各种无形商品即服务的进出口。世界贸易组织服务贸易总协定（GATS）当中指出，服务贸易是指：参见教材第10页倒数第8第11行。有4种形式：跨境提供：从一成员方境内向任何其他成员方境内提供服务。 境外消费；在一成员方境内向任何其他成员方的服务消费者提供服务。商业存在，通过任何在其他成员方的商业存在提供服务。自然人移动：通过在任何其他成员方境内的一成员方自然人的存在提供的服务。来源：(3)知识产权贸易：是指以知识产

24、权和知识产权产品作为标的的贸易。按照WTO 与贸易有关的知识产权协议规定：知识产权主要包括：版权（相当于我国的著作权）、商标权、地理标识、工业品外观设计、专利、集成电路布图设计、未披露的信息等。4、以货物的载运方式划分：（陆路贸易；海路贸易；空运贸易；邮购贸易）分为：（1）陆路贸易；（2）海路贸易；（3）空运贸易；（4）邮购贸易十大经典贸易案例分析提起中国入世，我们的第一反应往往是“进口车什么时候降价？进口商品会不会更便宜？”这没有错。但我们常常忽略一个事实：全球化中的中国不应只扮演消费者的角色，还应是有竞争力的生产者。因此，对中国企业来说，重要的是正视现实，最大限度地利用规则为自己争取利益。

25、解读曾经发生过的贸易纠纷，或许会对我们有所帮助。一、柯达攻击富士案由故事发生在一个极端的背景条件下，乌拉圭回合。日本对彩色和黑白胶卷的进口关税承诺降到了零，即外国产品，如美国柯达进入日本市场已经不存在任何障碍。富士和柯达是世界上胶卷业的两个霸主，在日本市场上，柯达每时每刻都在寻找机会击败对手。在市场准入问题上，柯达很难挑剔日本。那么如何利用WTO规则寻找打败对手的突破点呢？柯达使用了GATT第23条1款。美国说日本并没有违背WTO的某一特别的义务条款，日本实现了其在历次回合中关于关税减让的承诺。但是，日本政府关于胶卷销售的措施，却使美国因日本在肯尼迪回合、东京回合和乌拉圭回合中所作的关税减让而

26、应带来的好处正在丧失或减损，这一点违背了GATT第23条1款。具体地说，美国指责的日本限制流通的措施，鼓励并促进了日本胶卷市场销售体制从多种商标的大商场出售转变到单一商标的专卖销售，从而制约了进口胶卷的销售能力，妨碍了柯达的市场开拓能力。裁决美国在该案中败诉。WTO专家组认为，要确定某一情况在谈判时是否可以预见，最简单的办法就是看这一情况是在谈判前出现的还是在谈判后出现的。日本用充分的材料证明了在谈判过程中，专卖销售体制已经存在。点评这一案例说明，即使在零关税下，企业依然需要像柯达那样运用规则争取市场，也能够像富士那样运用规则抵制冲击。二、美日汽车贸易战案由1995年5月16日，美国政府单方面

27、宣布，根据美国1974年贸易法301节、304节（即单边报复制度的“301条款”），将对来自日本的豪华轿车征收100的关税。日本车占有美国市场14的份额，而美国车仅占有日本市场15的份额。在双方的汽车零部件贸易中，美国则有128亿美元的逆差。1993年7月，日本虽然同意谈判解决汽车市场的开放问题，但实际上却拒绝与美国进入谈判程序。因此美国采用这样的措施，要求日本向世界汽车商开放市场，而且要求日本市场应该具有相应的透明度和竞争性。这涉及世界贸易中的一个原则问题：美国依据“301条款”进行报复的单边性与世界贸易组织争端解决制度的多边性是否相容？简言之，美国在世界贸易组织争端解决机构作出决定之前，是

28、否有权单方面作出制裁决定并实施制裁措施？出于对美国单边报复制度的不满，1998年11月25日，欧盟根据WTO规定起诉了美国，认为“301条款”与WTO的相应规定不符，造成了欧盟利益丧失或受损，也损害了关税及贸易总协定和世界贸易组织的目标。裁决专家组最终裁决，美国不可以在世贸组织争端解决机构作出决定之前单方面确定制裁措施，但“301条款”并不违反世界贸易组织和关税及贸易总协定的有关规定。这一裁决，使得美国事实上仍然可以运用“301条款”对其他国家实行贸易制裁和威胁，尤其是对世贸组织的非成员国进行单方的制裁。点评中国入世后，虽然我们将来面对的贸易争端可以在世界贸易组织的多边框架下获得相应的解决，但

29、也要注意诸如美国实施“301条款”这样的单边制裁行为对我们的危害。在遇到这样的情况时，应据理力争，联合其他受到损害者共同提出申诉，根据世界贸易组织解决争端的多边机制维护中国的利益。三、韩国酒税案案由根据韩国酒税法，韩国对国内烧酒征收35的税，而其他进口蒸馏酒（威士忌、伏特加、郎姆酒等）的税率是100。欧共体和美国认为韩国违背GATT1947的第三条第2款，即国内税的国民待遇条款。本案的关键是确定威士忌、伏特加等蒸馏酒和韩国的传统烧酒是否是相同产品。因为根据GATT第3条2款，只有在对相同产品征税高于国内产品的情况下才可以援引此款。如果不是相同产品，征收不同的税是理所当然的。在准备中，韩国律师特

30、意向日本咨询（日本曾有过类似的案件），什么样的人适合作为该案的专家。日本给出了一个非常具有实践意义的建议。日本说，既然此案涉及的是酒类，专家本身应是饮酒者，那么他就可以品尝出威士忌和烧酒的区别。另外，韩国认为，为了证明烧酒和威士忌等不是相同产品，可以从价格差价上入手。威士忌比烧酒要贵12倍。按照反垄断法的一般规则，存在如此巨大价格差距的两种产品是不构成竞争性和替代性的（进而不是相同产品）。韩国认为如果专家组中有一个具有反垄断法背景的律师在，那将有助于从相同产品的认定上为此案打开缺口。韩国也从各个方面积极准备应诉材料。例如，在一本当时欧共体出版的向韩国出口食品导读中发现了最为有力的证据。这本书中

31、讲述了烧酒和威士忌等酒的不同。此外，韩国注重了每个细节，例如，在听证会上，韩国为了克服语言的困难，认真准备了书面材料，所有问题的回答均按书面材料进行。裁决很遗憾，这个案子最终结果是韩国败诉。但韩国在此案中积累了大量实战经验，为本国以后处理国际贸易纠纷提供了帮助。点评中国企业已经遭受许多双边纠纷，但是，我们实战的经验和能力还是不够的。因此，对于我们来说，学会使用贸易争端解决机制是当务之急。四、美国钢铁反倾销案案由1996年，由于对美钢铁进口的迅猛增长，美国的钢铁公司就通过行业协会向美国政府表示了对于此种状况的高度关注，要求进行反倾销调查。美国钢铁学会为了能够保证政府顺利发起反倾销调查，提供了各方

32、面的详细材料。1998年，一系列和钢铁危机有关的立法草案被提交到美国国会。1999年1月5日，美国总统向美国国会提交了行动计划，在行动计划中，总统保证采取行动保护美国的钢铁业，并保证在以后避免这种进口增多现象的出现。美国政府还为了钢铁行业的利益去和俄罗斯进行谈判，最后达成了协议。点评当国际贸易争端发生时，企业首先要做的并不是要到WTO对簿公堂，而是先要通过国内行业组织、商会向政府游说，寻求支持。尤其学会利用有利于自己的法律依据，尽力开拓讨价还价和斡旋妥协的谈判空间。五、美印羊毛织物摩擦案由美国强制实行了过渡性保护措施，从1995年4月18日开始限制进口印度的羊毛织物男工衬衣和女式衬衣。在措施实

33、施以前，美国和印度就前者的主张，进口羊毛织物男式衬衣和女式衬衣会对国内企业引起严重损害进行了磋商。由于磋商没有产生令人满意的解决办法，印度就把案件提交给世贸组织解决。裁决在审核事实之后，专家组发现，在认定增加进口是否会引起对国内企业的损害时，美国没有审查在纺织品与服装协议第六条中列出的全部经济变数。在认定损害国内企业和增加进口之间因果关系时，必须把这些变数考虑进去。美国也没有像条款要求的那样审查对国内企业的损害是不是顾客喜好变化或技术更新的结果。因而，专家组得出结论，美国实施临时性保护措施，违背了纺织品与服装协议规定的义务。美国执行的专家组的决议，撤销了过渡性保护措施。点评纺织品与服装协议要求

34、对进口纺织品和服装进行歧视性限制的国家在10年期限内逐步取消限制，结束时间是2005年1月1日。虽然协议的目标是促进取消这些限制，但是允许进口国采劝过渡性的保护措施”限制进口，如果某些种类纺织品的进口对生产同类产品的本国企业带来了“严重损害的危险或构成了实际威胁”。协议的第六条陈述了经济因素（例如，产量、生产率、产能的利用、库存、市场份额、出口、工资、就业、国内市场价格、利润和投资方面的变化），在决定增加进口是否会引起损害时，这些因素都必须考虑进去。协议还进一步规定，如果严重损害或实际威胁是由其他因素引起的，比如技术更新或顾客喜好的变化，此类保护措施不得强行实施。六、美国石油歧视案案由1991

35、年，美国环保局提出了对于国内和国外炼油商不同的标准，他们认为国外炼油商缺乏1990年检测的、足以证明汽油质量的真实数据，只能通过一个“法令的底线”显示他们汽油的质量。而国内炼油商可以通过3种可行方法制定“独立的底线”。这一标准对外国炼油商采取了歧视政策，造成市场竞争的不均衡，从而引起一场贸易纷争。委内瑞拉在给WTO的诉状中强调，美国石油标准违背了GATT中的最惠国待遇，因为它对从某一第三国（加拿大）进口的石油采用了“独立底线”方案。同时，美国也违背了国民待遇，因为对美国国内石油公司采取了更优惠的待遇。裁决美国败诉。点评最惠国待遇和国民待遇是WTO给予各成员的最基本的权利和义务。伤害国民待遇或最

36、惠国待遇，就会引起贸易争端。WTO多个案例都运用了这一原则，说明一个看似简单易懂的原则却含有着最丰富的内容。这就要求我们在关税、政策、规则等各个层面进行调整，避免出问题。另一方面，我们还要学会“真正”运用国民待遇原则。这是因为过去我们一不留神就给了外资许多优惠政策，这些“超国民待遇”当然不妥。七、美国反果汁倾销案案由1998年，美国企业诉中国果汁倾销。接到美方的反倾销诉讼时，中国湖滨果汁有限责任公司联合山东省烟台北方安德利有限公司、中鲁果汁集团公司和陕西海升果汁有限公司等9家国内企业经过充分的准备欣然应诉。在应诉过程中，中国企业一方面对国际市场上倾销价格的认定和技术处理方面作出了有利于我方的安

37、排。另一方面，在中国相关法律技术人才奇缺的情况下，特地聘请了具有25年反倾销办案经验的美国资深律师为主办律师来办理此案。裁决经过艰难的应诉，美国国家贸易委员会作出最终裁决，对来自中国的浓缩苹果汁增收5174的反倾销税，比起美国企业最初要求的91，不能不说是大获全胜了。点评对世界各国对我国反倾销诉讼浊浪滔天，中国企业应该如何应对呢。第一，要积极应诉。应诉是我们应对反倾销的关键。正像打官司有原告和被告一样，并不是谁是原告谁就有理，被告有申辩的权利，最终理在何方要服从法庭的裁决。第二，该起诉，就起诉。在国际贸易领域中，反倾销是一柄双刃剑，谁都可以利用它置对手于败境。与国际社会对我国的反倾销诉讼相比较

38、，我国对外国产品提出反倾销诉讼的比例太失平衡，获胜的案例就更是凤毛麟角了。在国际范围内的反倾销斗争中，我们不能总是处于消极防御、被动挨打的地位。第三，该应诉但不要盲目应诉。我们提倡积极应诉，就是说应诉就要有胜诉的把握，起码要有胜诉的可能。这意味着在应诉之前要进行充分的准备，不顾自身的条件限制，仓促应诉是不可取的。八、原产地认定案案由1886年美国在贸易的贝壳案中最早提出了关于产品原产地认定的思路。该案争论的焦点是“进口的经清洗和磨光后的贝壳是否仍为贝壳制品”，如果是贝壳制品，按美国当时的法律应征收35的从价税；如果不是贝壳制品，则免征进口税。裁决美国最高法院最后认定“经清洗及磨光后的贝壳仍为贝

39、壳。与贝壳相比，清洗及磨光后的贝壳并未加工成具有完全不同的名称、特征或用途的一项不同的新产品”。点评这一贝壳案对于原产地认定的思路对于后来国际贸易中货物“原产地”的界定产生了重大影响。目前普遍接受的“原产地”定义是：经一个以上国家加工制造的产品的原产地，是对该产品施加最后一个实质性改变（形成了一种完全不同的名称、特征或用途的新产品）的国家，而原产地原则的主要作用体现在关税的征收上。假设有甲、乙两国是WTO的成员国，丙国不是WTO成员。丙国生产的服装对乙国出口，再将其出口到甲国，对这一交易甲国打算征收15的关税。假设甲国在WTO中的承诺关税是10，是否可以控告甲国违背WTO的承诺或是最惠国待遇原

40、则？回答是否定的，因为服装产于丙国，而它不是WTO成员国，不受WTO规则的约束和保护。我国在原产地问题上的规定，随着进出口的增加，也在从无到有，不断完善。但是我国的原产地规则存在很多问题，标准还没有完全和WTO及国际惯例接轨，可作性差，在国际贸易中保护本国产业的作用不强。我国进入WTO之后，应尽快完善原产地原则，不但大的框架要改进，甚至对某一种产品的特别规定都要完善。只有这样，才能保证关税的正常征收和对国内企业的适当保护。总之一个原则，越是全球化，越要注意运用原产地原则。九、知识产权保护案案由印度在独立以后的相当一段时间内，90以上的印度制药业市场份额和所有权仍然掌握在外国公司手中。为了培育民

41、族医药业，维护国民健康，印度政府采取了一系列促进性政策措施。1970年的印度专利法第五节确认了程序专利（给予某一用以制造合成药物的程序以专利），但并未确认产品专利（给予产品自身以专利），即对于食品、药品的物质不授予专利，仅对制造方法授予专利。1994年，在世界贸易组织成员国商讨签署知识产权协议（TRIPS）的时候，印度医药界就对TRIPS的影响进行了评估。印度药品制造商协会1994年称TRIPS协定将导致药品价格上涨5到20倍。但印度政府还是签署了这份协议，主要是权衡考虑乌拉圭回合谈判的其它协议还是有利于印度利益。与此同时，印度也意识到1970年的专利法必须进行调整，由于当时议会休会，总统便颁

42、布1994年专利（修订）条例，以临时适应TRIPS的要求。1995年3月印度临时适用的行政条例到期失效，永久条例又因议会被解散而没有建立起来，这一失效造成了印度与发达国家的矛盾。加入TRIPS协议后，印度政府在国内知识产权政策法规的调整上面临两难选择：一方面，印度应按照世界贸易组织的要求来重新立法；而另一方面，却面对消费者、民族工业的强烈反对。最后印度政府因为没有及时调整国内政策而被欧美告到了世界贸易组织。裁决世界贸易组织判定印度没有执行TRIPS协议，在世界贸易组织的监督下，印度作出了调整。点评印度的知识产权保护案例，表明了面对知识产权问题的发展中国家的两难：一方面，作为世界贸易组织的成员，

43、国内的法律与世贸组织的规则必须一致，这是成员的基本义务。但是，在另一方面，法制、法规的变革和政策的调整又会影响到国内某些利益。印度前总理英迪拉?甘地曾经讲过：“医疗发明将不设专利权，生死之间不能牟利。”当时印度担心特许权使用费的支付和产品价格的上升会提高药品的成本，使得穷人无法承担就医的费用。但有些发达国家，为了保护知识产权，不惜将其与国际贸易结合、挂钩，对于违背知识产权保护的国家进行交叉报复。中国知识产权保护体系的建立只用了十几年，就走完了一些国家几十年要走的路。但必须看到，这个体系和WTO的冲突是大量存在的。因此，入世后中国同样面临如何调整知识产权法律体系的问题。不能否认，我们在做调整的时

44、候，经济上在不同层面或不同行业将因此受到负面影响。但最为明智的选择是在加入WTO之际及时调整相关立法，使制度层面的冲突降低到最校动物保护案十、濒危物种保护案案由海龟是被70年代濒危野生动植物物种国际贸易公约列入最高级别保护的濒危珍稀动物。以往，海洋拖网捕虾作业中对海龟的误杀是这一珍稀动物生存的最大威胁。为了保护珍稀的海龟，美国国会在1973年通过的濒危物种法案中将各种占有、加工、加害为海洋拖网捕虾所误害的海龟视为非法。1989年美国在这一法案的修正中又增加了推动其他国家使用既能够提升海虾捕获量，又能使误入捕虾网的海龟得以逃生（逃生率97）的海龟排离器（TED）的条款（609条款）。该条款的含义

45、是，推动其他国家使用TED提高海龟的保护程度。在一定的海域内，如果某国的捕虾网上没有使用海龟排离器，或没有达到美国保护海龟的标准，美国将禁止从该国进口捕获的野生虾及虾类制品。1996年美国又将这一禁止扩大到一切国家，由此引发了贸易争议，20多个国家向世贸组织提出申诉或作为第三方介入。申诉方认为，美国立法保护海龟值得肯定、支持，但若其他国家没有类似立法，美国便禁止从这些国家进口捕获的野生虾类产品，属于国内法律域外适用的单边行为，危害了多边自由贸易的原则，并给其他国家造成了损失。裁决贸易争议解决机构成立的专家组拒绝了世界许多动物保护与环保组织提供的佐证意见（协助报告），判定美国败诉，其609条款违

46、背了世界自由贸易原则，不能援引GATT中“有效保护可耗竭天然资源”的条款而例外，必须予以修改。经美国上诉，1998年10月，世贸组织的上诉机构并未同意专家组的意见，认为专家组不能拒绝其他国际组织的协助报告，美国援引“可耗竭天然资源”的条款成立，但在执行中存在着不合理的差别待遇，过于武断，违背了GATT的精神。点评这个案例的关键是，美国采用贸易交叉制裁来强化环境保护是否合法，而问题的另一方面是保护环境是否已经成为一种贸易壁垒形式。今天，国人都知道维护世界贸易的自由化是世贸组织的重要任务，世界贸易组织就是维护自由贸易优先、反对成员国采取单方面的贸易限制措施来达到贸易之外的政策目标。为了达到其政策目

47、标，WTO制约着许多领域，并随着经济的发展向更多的领域扩展，环境与贸易问题就是其中的一个新议题。进出口货物涉及贸易管制的主要许可证件贸易管制政策、法规的实施主要是通过对进出口证件的管理而实现的，进出口许可证件是指为维护国家安全或社会公共利益、承担有关国际公约义务、以及受国家宏观经济调控管理，需对有关进出口货物进行数量、品质等方面进行管理的限制性许可证明或批件。目前，国家实施管理的重要敏感出口商品包括：全国统一招标商品、军民通用化学品、易制毒化学品、钨（钨砂、仲钨酸铵、三氧化钨、钨酸）、锡（锡锭、焊锡及锡砂）、锌（锌锭、氧化锑）、锯材、蚕丝类（含厂丝）。国家实施管理的重要敏感进口商品包括：配额机

48、电产品及移动通讯产品、羊毛、天然橡胶、原油、成品油、钢材、化肥、晴纶、涤纶、聚酯切片、汽车轮胎、农药、易制毒化学品国家实施管理的重要农产品包括：（一）实行进口配额管理的商品（包括：棉花、食糖、羊毛、天然橡胶）；（二）实行进口限量登记管理的商品（包括：粮食、植物油）国家实施管理的重要工业品包括：（一）实行进口配额管理的商品（包括：成品油、化肥、涤纶、晴纶、聚酯切片、氰化纳、汽车轮胎、烟草及制品、二醋酸纤维丝束（烟）；（二）实行进口限量登记管理的商品（包括：原油、钢材、农药、胶合板、石棉）；（三）实行进口自动登记管理的商品（包括：酒、彩色感光材料（以上两种实行进口许可证管理）、合成橡胶、化纤布、钢

49、坯、铜、铝。）一、国家法律法规管制或进出口数量限制的证件1、进口许可证（监管证件代码：1）主管部门：外经贸部管理依据：关于印发进口许可证管理商品目录及有关问题的通知（2001外经贸管发第152号）管理范围：2000年实行进口许可证管理的商品为35种，税目502个。具体为：成品油、羊毛、涤纶纤维、腈纶纤维、聚酯切片、天然橡胶、汽车轮胎、氰化钠、食糖、化肥、烟草及制品、二醋酸纤维丝束、棉花、汽车及其关键件、摩托车及其发动机（车架）、彩色电视机及其显像管、收、录音机及其机芯、电冰箱及其压缩机、洗衣机、录像设备及其关键件、照相机及其机身、手表、空调器及其压缩机、录音录像磁带复制设备、汽车起重机及其底盘

50、、电子显微镜、气流纺纱机、电子分色机、粮食、植物油、酒、彩色感光材料、监控化学品可做为化学武器的化学品（包括化学武器关键前体、化学武器原料）、易制毒化学品、光盘生产设备。对部分商品以加工贸易或保税区（仓库）进口也凭进口许可证验放(监管证件代码：小写英文字母u)。实行禁止进口商品。（监管证件代码：9）2、出口许可证（监管证件代码：4）主管部门：外经贸部管理依据：外经贸部关于印发及有关问题的通知（2000外经贸管发第669号）管理范围：2001年实行出口许可证管理的商品为54类，按实际操作分解为66种。具体为：玉米、大豆、钨砂、锑砂、仲钨酸铵、钨制品、煤炭、原油、成品油、氧化锑、重水、监控化学品、

51、（可作为化学武器的化学品、化学武器关键前体、化学武器原料）、易制毒化学品、棉花、锑（包括锑合金）及其制品、白银、活牛、活大猪、活中猪、活乳猪、活鸡、活鸭、活鹅、活乳鸽、牛肉、猪肉、乳猪肉、鸡肉、鸭肉、蜂蜜、大蒜、红小豆、栗子、茶叶、大米、甘草、蔺草及制品、苇及苇制品、矾土轻(重)烧镁、滑石块（粉）、氟石块(粉)、焦炭、石蜡、松香及松脂、原木、锯材、蚕丝类、硅锰铁合金、锌及锌基合金、锡及锡基合金、维生素C、碳化硅、稀土、食糖、磷片石墨、锌矿砂、锡矿砂、糠醇、桐原木、桐板材、坯绸、棉坯布、定尺碳素钢板、电风扇、电子计算机、自行车。对来料加工、招标管理的部分商品和化学武器前体凭出口凭出口许可证验放。

52、（监管证件代码：小写英文字母“x”）根据关于印发2000年出口许可证管理商品目录及有关问题的通知（1999外经贸管发第696号），对边境小额贸易的部分商品实行出口许可证管理。（监管证件代码：小写英文字母“y”）根据关于印发2000年出口许可证管理商品目录及有关问题的通知（1999外经贸管发第696号），部分商品实行定向出口商品许可证管理。（监管证件代码：5）国家禁止出口的商品：牛黄、麝香、白金、铜及铜基合金。（监管证件代码：8）3、设限纺织品被动出口配额证（监管证件代码：G）主管部门：外经贸部管理依据：关于公布的通知（2000外经贸管纺函字第53号）管理范围：对美国、欧盟、加拿大、土耳其和挪威

53、等设限国家的纺织品出口，企业向海关出具相应的出口证书。4、机电产品进口登记表（监管证件代码：O）主管部门：外经贸部管理依据：监管司关于进一步明确进口商品管理中有关问题的通知（监货1994177号）管理范围：中华人民共和国海关统计进出口主要商品目录代号中的“机电产品目录代号表”中除机电配额许可证管理和机电特定产品以外的所有商品。无具体目录。根据关于加强旧机电产品进口管理的补充通知（1998外经贸机电发第555号）进口列入文件目录的旧机电产品，由外经贸部签发“机电产品进口登记表”（监管证件代码：小写英文字母“o”）。5、机电产品进口登记证明（监管证件代码：N）主管部门：外经贸部管理依据：关于印发2

54、000年机电产品配额产品实用代码和特定产品实用代码的通知（2000外经贸机电字第5号）、关于印发2000年机电产品配额产品目录和特定产品目录的通知（2000外经贸机电发第48号）管理范围：77种商品，130余条HS商品代码。6、重要工业品进口登记证明（监管证件代码：7）主管部门：国家经贸委管理依据：关于启用重要工业品进口登记专用章和进口登记证明的通知（国经贸贸易199947号）、海关总署关于加强应证项下进口钢材凭证验放有关问题的通知（署法1999388号）管理范围：实行限量登记的有原油、钢材、农药、胶合板、石棉等5种商品；实行自动登记的有酒、彩色感光材料、塑料原料、合成橡胶、化纤布、钢坯、铜、

55、铝等8种商品，共计450余条HS商品代码。二、属于品质管理的监管证件1、入境通关单（监管证件代码：A）主管部门：国家出入境检验检疫局管理依据：关于启用检验检疫出入境货物通关单的通知(国检法联1999397号)，国家出入境检验检疫局、海关总署公告2000年第1号管理范围：检验检疫商品目录，实施进境检验检疫的HS商品代码有2740余条。2、出境通关单（监管证件代码：B）主管部门：国家出入境检验检疫局管理依据：关于启用检验检疫出入境货物通关单的通知(国检法联1999397号)，国家出入境检验检疫局、海关总署公告2000年第1号管理范围：检验检疫商品目录，实施出境检验检疫的HS商品代码有3560余条。

56、3、无线电设备进关审查批件（监管证件代码：L）主管部门：信息产业部管理依据：关于发布进口无线电发射设备的管理规定的通知（国无管199515号）、政策法规司关于转发信息产业部无线电管理局关于更换无线电设备进口审查及批件的通知的通知（1999政法0022）管理范围：涉及HS商品编码10余条。4、保密机进口许可证（监管证件代码：M）主管部门：国家密码管理委员会管理依据：商用密码管理条理、转发全国无线电管理委员会关于从国外进口通信保密机有关事项的通知的通知（82署货字第754号）管理范围：目前无具体目录5、精神药物进出口准许证（监管证件代码：I）主管部门：国家药品监督管理局管理依据：药品管理法、关于转

57、发关于精神药物进出口管理规定的补充通知的通知（署货字第1280号）、关于转发“精神药品品种及分类”的通知（(89)署监一字第376号）管理范围：目前暂无具体目录6、进口药品通关单（监管证件代码：Q）主管部门：国家药品监督管理局管理依据：药品管理法。管理范围：目前暂无具体目录7、麻醉药品进出口准许证（监管证件代码：W）主管部门：国家药品监督管理局管理依据：药品管理法、关于转发麻醉药品管理办法的通知（(88)署货字第232号）管理范围：目前暂无具体目录8、兽药进口报验证明（监管证件代码：R）主管部门：农业部管理依据：关于验放进口兽药的通知（(88)署货字第725号）管理范围：目前暂无具体目录三、环

58、保管理1、进出口农药登记证明（监管证件代码：S）主管部门：农业部管理依据：关于对进出口农药实施登记证明管理的通知（农农发19999号）、海关总署办公厅转发农业部关于调整的函的通知（署办法2000128号）管理范围：涉及HS商品编码40余条。2、进口废物批准证书（监管证件代码：P）主管部门：国家环保总局管理依据：关于颁布废物进口环境保护管理暂行规定的通知（环控1996204号）管理范围：涉及HS商品编码40余条。3、有毒化学品环境管理放行通知单（监管证件代码：X）主管部门：国家环保总局管理依据：关于发布化学品首次进口及有毒化学品进出口环境管理规定的通知（环管1994140号）管理范围：涉及商品2

59、7种，HS商品代码40余条。四、履行国际公约管理1、濒危物种进出口允许证（监管证件代码：F）主管部门：国家濒危物种进出口管理办公室管理依据：关于调整进出口野生动植物种商品目录的通知(濒办字20009号)管理范围：管理目录涉及HS商品代码400余条。2、核产品和核两用品主管部门：国防科工委、外经贸部管理依据：中华人民共和国核出口管制条例、中华人民共和国核两用品及相关技术出口管制条例.管理范围：核材料、核设备、核反应堆用非核材料等物项，核两用品及相关技术出口管制清单。3、监控化学品主管部门：外经贸部、国家履行禁止化学武器公约工作领导小组管理依据：中华人民共和国监控化学品管理条例管理范围：监控化学品

60、管理清单五、其他管理1、音像制品发行许可证或样带提取单（监管证件代码：Z）主管部门：文化部、广电总局和新闻出版署管理依据：音像制品进口管理办法（第17号令）、关于音像制品进口管理有关问题的通知（文市发199928号）、关于加强广播电视节目电影片进口管理的通告（广发社字200091号）、关于加强对委托境外企业加工光盘管理的通知（新出音1998560号）管理范围：有内容的音像制品2、金产品出口证或人总行进口批件（监管证件代码：J）主管部门：中国人民银行管理依据：关于转发中华人民共和国金银管理条例的通知（83署行字第556号）、关于对进口黄金及其制品加强管理的通知（银发1988363号）管理范围：黄