张琳会计应用实训,终结版doc

1、八课 程 设碍 计摆20阿16扳20矮17坝学年第跋 2 背学期鞍题 目：邦张琳会计软件应奥用实训扳教 学 系：佰 会计敖系 般 版专业班级：懊 会计捌1145耙 碍 氨指导教师：氨 疤 柏 徐玄玄 爸 耙学生姓名：捌 张 扒琳 瓣 武汉华夏理工学院会计软件应用实训拔课 程 设 计办 任 务 书阿学生姓名懊张琳败专业班级蔼会计1145吧指导教师按徐玄玄拌工作单位啊华夏学院经济与板管理系安题目:张琳会计唉软件应用实训奥 巴 罢 唉 按 癌初始条件：唉具体内容：在学熬习完成中级财务百会计、管理会计矮、财务管理、审稗计和计算机会计邦的应用课程后，埃掌握财务软件在靶会计上的深层应坝用方法，将计算懊机在

2、会计上的应把用从财务会计深摆入到成本会计、伴管理会计、财务肮管理、审计上；把应用所学过的专靶业知识如中高级袄财务会计、成本隘会计、管理会计傲、财务管理等相芭关内容，在计算皑机上实现基本的八账务处理、固定凹资产的管理与核鞍算、成本计算和奥控制、预测决策翱分析等内容。在澳讲解完商品化会般计软件及其应用扒的课程后，本着癌了解、熟悉财务埃软件的目的，要胺求学生应用用友坝和金蝶财务软件瓣进行简单的会计袄核算。昂要求完成的主要柏任务: 哎要求使用财务软按件，完成初始建盎账、基础数据录盎入、日常账务处唉理等工作。账套氨名称和账套主管蔼一律设置为学生艾本人名字，以便袄指导教师检查方芭便。在初始建账绊过程中，要

3、求学捌生建立以学生姓胺名为名的账套，把增加会计、出纳芭、会计主管等操班作员，并给一个版操作员赋予相应芭的权限。完成账靶套的建立后，要爸求学生输入关于拌客户、供应商、啊存货、部门、职皑员，以及会计科扒目等的详细设置把，为日常账务处罢理做好准备工作按。基础数据录入艾是实验的重要环鞍节，基础数据录绊入不正确将导致柏无法继续日常账罢务处理。日常账爸务处理要求学生捌根据给定的交易颁或事项，完成会唉计分录的填制、胺审核、过账、期岸末结账等工作，盎并最终生成资产邦负债表和利润表胺。癌完成用友和金蝶捌账务处理后，要八求学生根据实训般的结果，对实训扳的过程进行分析坝与总结。实训完瓣毕时，要求学生稗将纸版课程设计

4、瓣、账套备份文件按一并上交。扒指导教师签名：翱 板 熬 把 日傲期：白 2017邦.06.05 扮 埃教研室主任签名埃：哎 巴 俺 白 日鞍期：隘 2017按.06.05 把 颁 碍 岸 靶 武汉华夏理工学院会计软件应用实训 PAGE 64 罢1 用友软件实办训操作流程扳1.1 建账及佰财务分工设置 鞍进入用友系统系扳统管理，进入注叭册，新建状态，摆新建一个自己的百账套。账套号：扒526.账套名哀称:张琳的账套熬。账套的路径为搬默认唉。耙启用的会计期间绊为：2012年俺1月。不采用集笆团账套。般图1-1 新建半账套扳账套建立好了，版开始录入公司的叭信息，公司的单班位名称为：武汉稗市怡讯科技有限

5、唉公司；单位地址柏:武汉市建设大哀道135号；法佰人代表：张迅；哎联系电话为：0班27-8599耙3849。 蔼图1-2 单位摆信息邦本币代码为RM吧B,本币名称为碍人民币；企业类凹型为工业；企业八性质为新会计制版度；科目设置语败言为中文；账套佰主管为张琳。熬图1-3 核算爱类型笆基础信息中，打盎钩的项目有存货颁是否分类；客户佰是否分类；供应把商是否分类；有搬无外币核算。袄图1-4 基础氨信息扳编码方案中需要败修改的有科目编啊码的级次为:4靶-2-2-2-艾2,供应商和客安户的分类为：2肮-2-3，其他昂均为默认值。隘图1-5 编码爱方案拔数据精度选择默搬认值八图1-6 数据半精度邦在建账及财

6、务分敖工时采用总账系敖统耙图1-7总账系绊统的启用岸添懊加001张琳为靶账套主管；00爱2张玲具有总账昂系统下的出纳签邦字权及出纳所有笆权限；003李斑云海应收系统所版有权限及总账系碍统出设置、主管靶签字、审核凭证拌、记账、恢复记傲账前状态及出纳叭以外的所有权限捌；004王小芳案应付系统所有权岸限及总账系统出澳设置、主管签字氨、审核凭证、记办账、恢复记账前捌状态及出纳以外伴的所有权限；0白05赵伟具有总坝账系统出设置、霸主管签字、审核盎凭证、记账、恢斑复记账前状态及颁出纳以外的所有胺权限。翱图1-8 操作按员权限敖1.2基础档案版设置捌双击胺【基础设置-机八构设置】中的部佰门档案，点击【办增加

7、】按钮，在板编辑区输入部门岸的编码、部门名哀称及部门属性。伴一共要添加的部叭门有4个部门，拔包括综合部、销邦售部、采购部、八制造部，其中销疤售部又包括销售伴一部、销售二部拌、销售三部。办图1-9 部门挨档案霸职员档案的录入暗是，双击【基础挨设置】中的职员捌档案，分别添加啊张迅、张琳、张搬玲、李云海、王昂小芳、赵伟、周扒立、吴勇、郑兵败、钱进、孙清、搬陈飞等人所属部翱门和职员属性等芭资料。拔图1-10 人安员列表奥双击绊【基础设置-往伴来单位】中的【熬供应商分类】，熬供应商可分为长哀期供应商和临时昂供应商。皑图1-11 供盎应商档案阿长期供应商又分霸为0101福建吧地区、0102斑上海地区、01

8、按03湖北地区.耙图1-12 供跋应商档案明细案双击哎【基础设置-往懊来单位】的【客罢户档案】，客户芭编码必须唯一，皑客户编码可以用邦数字或字符表示百。客户名称：可安以是汉字或者是奥英文字母。客户艾简称也可以是汉疤字或者是英文字叭母。所属分类码瓣系统会根据用户案增加客户前所选俺择的客户自动填绊写用户可以更改肮。霸图1-13 客耙户档案白外币及汇率设置办：汇率管理是专安门为外币核算服八务。在填制凭证扳中所用的汇率先霸进行定义，以便瓣制单时调用，减傲少录入汇率的次胺数和差错。对于摆使用固定汇率作颁为记账汇率的用奥户，在填制每月斑凭证前应预先在爸此录入之前该月绊的记账汇率，否办则在填制凭证的拔时候出

9、现汇率为胺零的错误，对于蔼使用变动的汇率笆作为记账汇率的唉用户，在凭证填疤制该天前，应该拌预先在此录入该爱天的记账汇率。澳图1-14 外按币设置邦设置核算科目：氨核算和管理项目班的第一步就是设稗置项目大类的核爱算科目。设置前傲提是只有在会计袄科目中设置辅助芭核算属性的科目瓣才能作为项目大翱类核算科目。例凹如本提的设置生芭产成本项目大类敖，生产成本又包跋括直接材料、直耙接人工、制造费俺用。澳图1-15 项鞍目档案癌项目目录维护：班单击项目目录标霸签，单击维护按矮钮进入维护界面阿，可查看、增加熬、减少、删除或佰者修改的项目目俺录，平时项目目疤录有变动也应该瓣及时在本功能中疤进行修改。办图1-16

10、项半目目录维护把双击【基础设置颁-收付结算】中艾的【结算方式】按，单击【增加】版按钮，输入结算昂的编码、结算方袄式名称和票据的叭管理标志。单击袄【保存】按钮。盎根据要求增加的吧结算方式有现金跋结算、支票结算邦、托收承付、委罢托收款和其他结扮算方式。其中现哀金结算又包括现搬金支票和转账支板票的结算方式。埃图1-17 结巴算方式昂1.3总账系统艾初始设置及日常叭业务处理傲对总账控制参数般进行设置，凭证哎中对制单序时控笆制、支票控制、氨制单权限不控制半到科目、不允许靶修改、作废他人背填制的凭证、可八以使用应收受控拌科目、可以使用白应付受控科目、凹凭证编号由系统八连续编号、打印懊凭证页脚姓名、笆出纳凭

11、证必须由搬出纳签字、凭证跋必须经过开机主白管签字、现金流盎量科目不必录入盎现金流量项目、安外币核算采用固版定汇率、其他采背用系统默认设置扮。稗图1-18 总扒账参数设置版账簿设置中账簿爸打印数、每页打搬印行数按软件的坝标准设置、明细爱账按年排页、明按细账查询权限控拜制到科目、其他斑采用系统默认值扮。会计日历的设鞍置为1月1日-扒12月31日。摆其他设置为；数芭量小数和单价的拌小数位为2位、疤部门、个人、项鞍目、按编码方式班拍序、其他采用邦系统默认值。扮图1-19 总凹账参数设置会计扮日历板录入期初余额时搬单击总账系统主邦菜单的【设置】把下的【期初余额岸】进行期初余额翱的修改，期初余扮额只能在最

12、末级敖明细科目上输入巴，上级科目的期摆初余额将自动计芭算并填列。底色碍为白色的科目为扳末级科目，可以斑直接双击右边的瓣余额栏进行录入巴。底色为非末级奥科目，非末级科拔目余额不能录入唉，而是由下级科半目直接汇总而成澳。阿图1-20 期叭初总账的录入蔼底色为黄色的科板目为辅助科目，笆辅助核算科目的扮余额也不能直接矮在余额栏录入，笆应该双击该行到绊弹出的辅助窗口翱录入详细的辅助百期初余额。下图拔为填列的银行承稗兑汇票期初余额凹。银行承兑汇票安的客户为武汉二败中。扮图1-21 银捌行承兑银行期初绊余额昂下图填列的为应佰收账款的辅助期敖初余额，应收账柏款的客户为湖南班华信。班图1-22 应白收账款辅助账

13、期埃初余额八这个时候要进行拌计算，保证试算暗平衡，期初余额傲试算不平衡将不奥能记账，但可以败填制凭证。凹如果不平衡应该昂核算保证试算平伴衡在，主要方法办是检查期初余额埃的录入。斑图1-23 期唉初余额试算平衡罢在系统管理中定隘义过的角色或者奥用户，并分配其胺相应的功能权限矮后才能在这里进碍行数据权限的分啊配。设置科目权哀限能够限制操作矮员对那些科目数案据数据进行查询岸、录入，用于总阿账科目饿权限控般制。给张玲的权罢限是查账，科目靶名称是1001半、100101隘、100102懊、1002、1哀00201、1凹00202。扳图1-24 张绊玲的数据权限澳李云海的身份是癌应收会计权限为袄查账及制单

14、。科把目名称为除11班51、2111办、211101拔、211102板、2121除外靶的所有会计科目把。王小芳、赵伟百按照同样的方法邦对其权限进行设胺置。疤图1-25 李瓣云海记录权限设把置搬记账凭证是等级蔼账簿的依据，在癌实行计算机会计碍后，电子账簿的摆准确完全依赖于绊记账凭证，因而埃使用者要确保凭懊证输入的正确完熬整。斑单击【凭证】下笆的填制凭证，增搬加一张新的凭证傲。注意的是账套碍主管不进行制单扮操作。记账凭证耙0001是记录搬1月1日的从银板行提取备用金的笆凭证。捌图1-26 记芭账凭证0001白选项芭“唉自动编号岸”斑，则由系统按时背间自动编号，否昂则就手动编号。氨制单日期：系统八自

15、动进入账务系巴统时输入的业务邦日期为记账凭证摆的日期。胺采用序时控制时背，凭证日期应大澳于启用日期，不伴能超过业务日期昂。如果涉及银行败科目的分录已录啊入支票的信息，哀并对该支票做过班报销处理，修改跋操作将不会板“蔼支票登记簿皑”啊中的内容。00耙02号凭证为1败月2号收到武汉哎二中的转账支票佰的记账凭证。芭图1-27 记扳账凭证0002瓣号伴凭证一但保存，笆其凭证类别、编扮号不能修改。在跋输入个人信息，罢若不输入奥“搬部门名称斑”傲，只输入般“扮个人名称靶”昂时，系统会根据绊所输入的个人名般称自动输入到所翱属部门。科目编傲码必须是末级科白目，既可以手工罢输入，也可以靠柏放大镜按钮选择俺性输入

16、。澳记账凭证000哎3号是采购部对唉外采购的钢材。佰图1-28 记吧账凭证0003斑号肮未经审核的错误袄凭证可以通过肮“背填制凭证罢”败进行修改，已经百审核过的凭证，耙应当取消审核后白再进行修改。记佰账凭证0004俺为钢材全部入库疤的凭证。奥图1-28 记懊账凭证0004碍下图1-29凭白证为1月15日癌生产电视机领用绊的材料，和生产鞍空调机领用的原芭材料凭证。哀图1-29 记懊账凭证0005隘汇率栏的内容是澳固定的，不能输笆入或修改。如使笆用变动汇率，汇隘率栏则显示最近板一次汇率，可以碍直接在汇率中修叭改。捌下列是接受外币氨投资而填制的记挨账凭证。艾图1-30 记伴账凭证0006艾下图1-3

17、1是霸销售电视机而填隘制的记账凭证。靶图1-31 记盎账凭证0007癌下图1-32是般偿还正大机电的安贷款而填制的凭颁证。吧图1-32 记袄账凭证0008白下图1-33是矮预提本月借款利俺息而填制的记账背凭证。班图1-33 记巴账凭证0009肮下图1-34是敖计算并分摊本月癌材料成本率。鞍图1-34 记捌账凭证0010矮下图1-35是安报销差旅费而填八制的凭证。版图1-35 记巴账凭证00111.4出纳管理摆查询现金及银行绊日记账之前，现叭金科目必须在佰“伴会计科目叭”绊的功能下班“瓣指定科目俺”氨中预先指定，查案询现金日记账，哀选择总账拜搬出纳疤岸现金日记账，显胺示日记账的查询吧条件窗口，在

18、条蔼件窗口中选择科半目的范围，查询稗会计日，屏幕显捌示日记账的查询捌结果。扳图1-36 现凹金查询窗口爸现金日记账查询把结果。癌图1-37 现邦金日记账霸查询现金及银行耙日记账之前，现暗金科目必须在摆“暗会计科目俺”癌的功能下哎“阿指定科目挨”佰中预先指定，查艾询现金日记账，颁选择总账办扒出纳袄澳银行日记账，显盎示日记账的查询熬条件窗口，在条败件窗口中选择科绊目的范围，查询埃会计日，屏幕显氨示日记账的查询瓣结果。邦图1-38 银艾行日记账澳在日期处输入需案要查询的日报表靶日期，选择科目拌的级次，单击确胺认按钮屏幕显示靶资金日报表，包哎括共借、本日共叭贷及当日余额。挨图1-39 资巴金日报表查询

19、条扮件板如果银行显示账澳面不平衡，检查昂以下几处：吧【银行对账单期稗初录入】中的调昂整后余额是否平白衡？如果不平衡俺需要查看调整前敖的余额、日记账版期初未达账项及办银行对账单期初阿未达账项是否录巴入正确，如不正敖确则需要进行调靶整爸银行对账单录入熬是否正确？如果百不正确则需要进澳行调整。翱【银行对账】勾拔兑是否正确。稗图1-40 银扳行对账期初颁出纳在银行进行白两清勾兑后可调巴整余额表的功能凹查询打印跋“蔼银行余额调节表般”胺，以检查对账是板否正确。摆图1-41 银绊行存款余额调节捌表敖1.5总账系统霸账务处理碍业将银行存款日袄记账与银行对账叭单核对时往往出胺现两者余额不同熬的情况。企业应岸该

20、先分析未达账耙项，排除未达账暗项的影响后，两白者的余额仍不符把时，再分析是否白是由操作风险、熬管理风险或外部罢风险导致的。 懊未达账项是指银澳行和企业对同一吧笔款项收付业务昂，因记账时间不啊同，而发生的一爸方已经入账，另叭一方未入账的款罢项。企业在编制背银行余额调节表氨后，就可以排除唉未达账项的影响拔。昂图1-41 银靶行对账单哎用于查询至截止哀日期为止未达天颁数超过一定天数哎的银行未达账项凹，以便企业分析氨长期未达原因，翱避免造成资金损罢失。背图1-42 长啊期未达审计碍点击审计条件确拔定后可以查询到白长期未达审计的办具体情况。拌图1-43 长靶期未达审计俺期末处理是指在颁将在本月多发生凹的

21、经济业务全部敖等级入账后所要绊做的工作，包括俺计提、分摊、结肮转、对账和结账扒。转账定义分为坝：自定义转账设耙置、对应结转设邦置、售价销售成隘本结转、会对损隘益结转设置、期把间损益结转设置巴。哀点击【总账八澳期末】菜单【转瓣账定义】下的【碍自定义转账】，版定义录入每笔分办录的摘要、科目半。下图为自定义皑转账中的摊销报隘刊费。唉图1-44 转笆账目录埃在公式向导中输安入公式。伴图1-45 公邦式向导傲自定转账的具体袄设置，在金额公笆式中输入公式。般图1-46 自办定义转账设置爱销售成本结转设坝置中对应结转科败目不仅可以两个摆科目一对一结转鞍，还提供对应结坝转科目一对多结靶转功能。销售成稗本结转是

22、将月末败商品销售数量乘碍以库存商品的平百均单价计算各类摆商品的销售成本扮并进行结转。其扳中数量=销售商挨品收入科目下贷百方商品数量。单败价=库存商品下埃的商品月末金额盎/月末数量，金奥额=数量*单价按。癌图1-47 销霸售成本结转设置肮汇兑损益结转设昂置用于期末自动芭结算外币帐户的傲汇总损益，并在巴转账生成自动汇澳总损益凭证。绊图1-48 汇澳兑损益结转设置袄根据摊销报刊费扮而制单生成的记瓣账凭证。罢图1-49 记瓣账凭证0012矮根据销售成本结伴转而形成的记账靶凭证。版图1-50记账懊凭证0013敖根据汇兑损益结坝转而生成的记账耙凭证。拌图1-51记账搬凭证0014翱根据期间损益结按转而生成

23、的记账捌凭证。盎图1-52 记胺账凭证0015版这个时候要进行肮计算，保证试算跋平衡，期初余额爸试算不平衡将不昂能记账，但可以罢填制凭证，此时爸便可以记账。凹图1-53 试捌算平衡稗进行期末对账，拜对账包括核对总澳账与明细账，核笆对总账与辅助账百，核对辅助账与暗明细账。敖图1-54 核暗对账簿啊结账后发现试算八平衡，结账时必败须由有结账权限肮的人进行，结账跋前要进行数据备岸份，结账必须按埃月连续进行，如瓣上月未结账，则般本月不能记账。霸图1-55 2坝012年01月败工作报告氨1.6套用模板瓣报表制作 癌启动报表后，首阿先要创建一个报半表。癌点击【文件】菜碍单中的【新建】隘命令，将自动创斑建一

24、个空的报表澳文件，文件显示百名标题栏中，为敖“凹report1摆”拔这时可以在报表岸上设计报表格式胺。靶图1-56 资鞍产负债表霸1.7自定义报埃表制作叭报表是利用报表捌文件的数据生成盎的，所以图表对叭象的插入是有生稗成数据的状态下哎才能进行的。图傲表与报表有着密搬切地联系，当报按表中的数据源发巴生变化时，报表拔也随之发生变化矮。图表以图表的巴窗格的形式存在凹。图表并不是独哀立的文件，它的哎存在依附于数据暗源的报表文件，澳只有打开相关文傲件时，才能打开蔼相关图表。叭图1-57 货耙币资金自定义报爸表昂1.8工资管理拔系统初始化斑在总账系统结束拜后可以开始新的靶工资管理系统，阿因此要删除之前伴的

25、账套新建一个氨账套，删除账套哎是以系统管理员拜的身份注册，进叭入系统管理没款斑。然后从【账套搬】下级的【输出背】功能进入，有靶个选项是碍“搬删除当前输出账懊套跋”蔼点击确定。在建班立一个新的账套扳。耙图1-58 删捌除账套安进入用友系统系瓣统管理，进入注版册，新建状态，伴新建一个自己的扒账套。账套号：邦426.账套名笆称:和讯股份有蔼限公司。账套的板路径为默认。启靶用的会计期间为翱：2011年1矮2月。不采用集熬团账套。安图1-59 和胺讯股份有限公司白编码方案中采用绊系统默认值。傲图1-60 编拜码方案搬数据精度采用系坝统默认值。暗图1-61 数靶据精度稗增加两名新的操摆作员；账套主管埃罢姜

26、南，编号为：跋01，工资管理暗员莫北编号为0岸2，权限为公共佰设置及工资管理岸模块的权限。氨图1-62 操般作员情况拌选择设置下的工挨资项目设置，单白击增加按钮，在瓣表末增加一行，扳直接输入工资项扳目或在把“版名称参照昂”阿中选择工资项目唉名称，并设置工埃资项目类型、长办度、小数位和工般资的增减项。增鞍项直接记为应发背合计，减项直接奥计入扣款合计。翱图1-63 啊工资项目设置图板人员设置档案用跋来登记工资发放颁人员的姓名、职癌工编号、所在部版门、人员类别信稗息、员工增减变班动都在此功能中扳进行处理。昂图1-64 半部门档案熬定义工资项目的岸计算公式是指对班工资核算生成结拔果的计算公式。翱设置计

27、算公式可搬以直观表达工资般的实际运算过程稗。话费补贴的公俺式为：iff(颁人员类别=经阿理,200,哀iff(人员类皑别=中层干部隘,150,0芭)。懊图1-65 话伴费补贴工资项目罢设置袄物价补贴为30阿0.公式设置时袄必须注意的问题摆是，项目的名称蔼必须唯一；已使把用的工资项目不扮可删除；不能修盎改数据的类型。哀图1-67 物蔼价补贴的工资项坝目设置唉目标工资补贴的搬公式为：iff佰(人员类别=吧经理,500白,iff(人员板类别=中层干柏部,300,蔼200)。函爱数的公式只提供敖系统支持的函数邦。岸图1-68 目芭标补贴工资设置柏鉴于许多企业单哎位计算职工工资笆薪金的工资量较艾大，可以

28、使用系半统提供的个人所澳得税自动的计算叭功能，只需要自吧定义所得税率的啊基数，系统将自暗动计算所得税，背减轻了操作的负隘担，又提高了工唉作效率。芭图1-69 扣盎缴所得税设置把1.9工资管理唉系统日常业务处柏理八由于日常工作的哎调整变动以及工凹资的增长，如平懊时水电费的扣发暗、事假病假的扣耙发、奖金的录入隘都要在此进行操艾作，而人员的增白减、部门变更则傲在部门档案中进皑行操作。如果对澳同一工资项目做安同一调整，则可芭以采用板“白替换蔼”氨功能。败图1-70 工袄资变动把点击计算，则就矮会自动汇总应发袄合计。挨图1-71 工坝资变动汇总吧点击其中的某一拜行则可以明显看肮出实发工资的合搬计额，在修

29、改某皑些数据时、重新拌设置了计算公式搬、进行了数据替稗换或在个人所得摆税中执行了自动鞍扣税等操作，必跋须调用盎“板工资计算鞍”罢、搬“安工资汇总笆”啊功能对个人工资唉项目进行统一汇坝总，以保证数据氨的正确性。把图1-72 岸工资明细按银行代发即由企扳业代发银行工资哎，目前许多单位吧发放工资时都使唉用银行卡，这种安方法减轻了财务肮部门工作的繁重案，也有效避免了伴财务部门去银行胺提取大量现金的敖风险。熬图1-73 拔银行代发一览表耙财会部门根据工搬资费用分配表，颁将工资的用途进拜行分配，主要有皑工资分摊，应付袄福利费、工会经懊费、职工教育费吧按比例进行分摊昂。分摊到经理室芭、办公室、财务版科、一车

30、间、二皑车间。扒图1-74 分半摊表昂工资分摊表按1斑00%进行分摊埃。柏图1-75 胺工资分摊一览表澳应付福利费按1熬4%进行分摊。俺图1-76 应坝付福利费一览表笆工会经费按2%肮进行分摊。斑图1-77 工绊会经费分摊一览敖表。熬职工教育费按1笆.5%进行分摊扳。鞍图1-78 职扒工教育费一览表搬养老保险按17懊%进行分摊。邦图1-79 敖养老保险分摊一安览表唉根据分摊表制作按了记账凭证。跋图1-80 笆工资分摊记账凭板证罢图1-81 应癌计福利费记账凭懊证摆图1-82 工敖会经费记账凭证摆图1-83 职百工福利费记账凭挨证八图1-84 养八老保险记账凭证艾用户管理添加张霸琳，给她所有权澳

31、限，对已经生成伴的凭证进行审核氨与过账。碍图1-86 凭斑证查询暗过账的时候要检靶查是否试算平衡捌。捌图1-87 俺试算平衡图。奥图1-88 期昂末结账搬1.10固定资爸产管理系统初始叭化设置奥建立用友账套，翱单击【系统】下坝的【注册】，在懊“艾操作员般”俺处输入碍“半admin办”般后即可以系统管袄理员身份进入系背统管理。然后，柏在伴“吧系统管理翱”岸主界面单击【权安限】选择【用户哎】后，新增颁“按账套主管稗办陈西敖”暗编码为1、岸“靶资产管理皑隘马东氨”巴编码为2、新用敖户。接着，以吧“背admin半”扳的身份注册登录班，选择【账套】蔼单击【建立】后败，输入相关信息俺，依次启用20背12年

32、会计期间颁、输入单位信息鞍、输入核算类型班、输入基础信息哎选项、修改分类瓣编码方案、确定叭数据精度定义，耙于是账套创建成埃功，创建账套的盎单位名称为翔飞懊股份有限公司。肮图1-89 创背建账套俺图1-90 单按位信息瓣编码方案设置为艾默认值。安图1-91 编阿码方案白数据精度采用默罢认值。奥图1-92 数颁据精度隘系统启用固定资矮产的时间为20把12年1月。般图1-93 固八定资产系统启用启用总账系统。昂图1-94 启傲用总账系统绊增加操作员陈西笆，编号为1，给案陈西设置的权限埃为账套主管。暗图1-95 操摆作员陈西瓣增加操作员马东蔼，给予马东的权懊限是公共目录设熬置和固定资产的瓣权限，编码为

33、2按。袄图1-96 马肮东操作权限背以主管身份进入柏系统，双击【基盎础设置-机构设捌置】中的【部门扮档案】，单击【跋增加】按钮后依按次输入所给资料挨，增加的部门为绊，人事部、财务佰部、供应部、销板售部、供应车间搬。盎图1-97 部笆门档案挨设置凭证的类别埃为记账凭证。案图1-98 凭肮证类别设置凹根据相应的规则昂，录入期初余额阿。芭图1-99 期矮初余额斑初次使用固定资霸产系统时，系统背会提示这是第一拌次打开此账套，绊还未进行过初始笆化，是否进行初盎始化。鞍本账套的计提折搬旧：这个蚕食设艾置时判断本单位摆选用何种方案。爱一般来说，按照班会计制度的行政巴事业单位不计提懊折旧，那么该判暗断框内不打

34、勾，斑表示本账套不计阿提折旧。而一般八单位则需要计提拜折旧，在判断框八内打钩。摆图1-100 暗账套计提折旧邦对账是指给固定拌资产系统内所有扳原值、累计折旧蔼和总账系统中的昂固定资产科目和拌累计折旧科目余伴额进行核对，看摆数值是否相等。傲图1-101 白固定资产对账科哎目拜资产类别的编码八方式：资产类别叭是单位根据管理澳和核算的需要给半固定资产所做的斑分类，可参照国爸家或自己需要建俺立的分类体系。跋系统类别编码最盎多可设置4级1唉0位，可以设定懊每一级的编码长袄度。佰图1-102 靶固定资产编码柏资产计提折旧后爸必须把折旧数据昂归入成本或费用哀项目，根据不同邦使用者的具体情按况，可按部门归斑集也可按类别归哀集。部门计提折岸旧科目的设置就昂是为