完善商业银行结算收费及发展结算业务的几点思考

1、.PAGE ：.；PAGE 13完善商业银行结算收费及开展结算业务的几点思索招商银行南昌分行会计部 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc223337206 一、商业银行结算业务及结算收费的现状 PAGEREF _Toc223337206 h 2 HYPERLINK l _Toc223337207 一传统结算业务收入的占比逐年降低 PAGEREF _Toc223337207 h 2 HYPERLINK l _Toc223337208 二账户管理等新兴结算收入增长迅猛 PAGEREF _Toc223337208 h 3 HYPERLINK l _Toc223337209

2、 三银行、回单箱等增值效力成为结算收入新的增长点 PAGEREF _Toc223337209 h 3 HYPERLINK l _Toc223337210 四结算业务面临的风险越来越大，投入的本钱越来越高 PAGEREF _Toc223337210 h 4 HYPERLINK l _Toc223337211 五结算收费依然只是商业银行对本钱支出的一种补偿 PAGEREF _Toc223337211 h 4 HYPERLINK l _Toc223337212 二、商业银行结算业务及结算收费中存在的问题 PAGEREF _Toc223337212 h 4 HYPERLINK l _Toc223337

3、213 一收费才干仍处较低程度 PAGEREF _Toc223337213 h 5 HYPERLINK l _Toc223337214 二定价机制存在缺陷 PAGEREF _Toc223337214 h 5 HYPERLINK l _Toc223337215 三收费行为不够规范 PAGEREF _Toc223337215 h 6 HYPERLINK l _Toc223337216 四收费环境尚待改善 PAGEREF _Toc223337216 h 6 HYPERLINK l _Toc223337217 五效力收费与效力质量发送的同步性有待加强 PAGEREF _Toc223337217 h 7

4、 HYPERLINK l _Toc223337218 三、国际商业银行推行结算收费的有益自创 PAGEREF _Toc223337218 h 7 HYPERLINK l _Toc223337219 一收费注重良好的出发点 PAGEREF _Toc223337219 h 7 HYPERLINK l _Toc223337220 二收费工程覆盖广 PAGEREF _Toc223337220 h 8 HYPERLINK l _Toc223337221 三推行收费政策时，采取了许多配套措施 PAGEREF _Toc223337221 h 8 HYPERLINK l _Toc223337222 四、对我国

5、商业银行结算收费的建议 PAGEREF _Toc223337222 h 9 HYPERLINK l _Toc223337223 一完善商业银行效力收费的法律法规 PAGEREF _Toc223337223 h 9 HYPERLINK l _Toc223337224 二积极探求效力定价方法，提高科学定价才干 PAGEREF _Toc223337224 h 10 HYPERLINK l _Toc223337225 三规范效力收费行为 PAGEREF _Toc223337225 h 10 HYPERLINK l _Toc223337226 四扩展社会宣传，努力营造良好的效力收费环境 PAGEREF

6、_Toc223337226 h 11 HYPERLINK l _Toc223337227 五优化自助效力环境 PAGEREF _Toc223337227 h 12 HYPERLINK l _Toc223337228 六积极承当社会责任，对部分客户予以优惠 PAGEREF _Toc223337228 h 12 HYPERLINK l _Toc223337229 七运用合理的收费杠杆，规范客户的结算行为 PAGEREF _Toc223337229 h 12 HYPERLINK l _Toc223337230 八建议实行结算业务风险金制度 PAGEREF _Toc223337230 h 13摘要：本

7、文以招商银行南昌分行及其他股份制商业银行为例，对目前商业银行结算业务及收费中的现状和存在的问题进展分析，对如何完善商业银行结算收费及开展结算业务进展了一些初浅的思索，建议从完善商业银行效力收费的法律法规，提高效力定价才干，规范效力收费行为等方面来促进银行结算业务和结算收费的开展。商业银行支付结算是市场经济各个主体资金清算的中介，是社会经济活动的枢纽。随着我国经济快速蓬勃的开展，银行支付结算的业务笔数和资金量越来越大。商业银行在为客户办理支付结算业务时而收取的结算费用也随之增长，已成为银行稳定而无风险或风险程度较低的收入来源。同时，随着金融全球化进程的不断深化，国外银行在结算业务管理中的一些先进

8、理念和运营方式也逐渐被我国商业银行所接受、自创和运用。尤其是近年来，随着人行对支付结算系统的推行和完善，商业银行依托系统晋级不断地为客户提供创新的支付结算工具和增值效力，拓宽了结算业务的开展渠道，促进了结算业务的开展，同时也添加了银行的结算业务收入，获得了良好的运营效益。一、商业银行结算业务及结算收费的现状一传统结算业务收入的占比逐年降低从柜面结算业务来看，支票、汇兑、银行汇票依然是客户办理支付结算业务的首选。主要缘由一是在同城结算业务中，支票以其运用方便、收费低廉等特点而成为最主要、最广泛运用的结算工具；二是客户在办理异地结算业务时，习惯运用汇兑方式，尤其是依托商业银行资金清算系统和人民银行

9、的支付系统，汇兑资金可以快速到账。三是银行汇票以其携带方便、同城与异地均可运用、见票即付等特点，倍受客户的青睐。总体来看，近年来随着我国商业银行改革的不断深化和市场竞争力的逐渐加强，票据、汇兑等传统支付结算业务依然呈现出良好的开展势头，其带来的结算收入绝对额逐年增长。但总体来看，其在中间业务收入中的占比那么是越来越低。从我行2021年结算收入情况来看，支票、本票、汇票全年收入33万左右，比2007年增长了17.9%，但占全部中间业务收入的比例也从0.67下降至0.49%；汇兑结算收入人民币约105万，比2007年下降了8.7%，占比也从2.74下降至1.55%。二账户管理等新兴结算收入增长迅猛

10、2003年正式实施以后，国内商业银行按照国际惯例以及保本微利的原那么，开场陆续收取账户年费和小额账户管理费，同时对补制回单、账户信息查询等结算效力也开场按份/次计费。2021年，我行账户管理费全年收入近43万，曾经超越支票、本票、汇票全年所产生的结算收入之和。三银行、回单箱等增值效力成为结算收入新的增长点近年来，国内商业银行面对客户陆续推出了银行、回单箱、手机银行、电子对账等增值效力。效力价钱每项10-100元不等。这些增值效力的运用不仅减轻了柜面任务压力，同时也给银行带来了新的结算收入增长点。假设我行客户可以全部选择了回单箱这个效力工程，仅此一项就可为我行添加结算收入约120万元，已可以超越

11、了汇兑结算全年的收入之和。四结算业务面临的风险越来越大，投入的本钱越来越高过去商业银行在办理结算业务中主要防备的是外部欺诈和内部操作风险。但是随着的公布实施和监管部门越来越严峻的监管政策，合规风险也日益被商业银行所注重，在防备合规风险方面的投入本钱也越来越高。例如客户在银行开立结算账户时，银行必需对客户实施实地尽职调查。客户在办理存取款和转账汇款时，银行必需复印客户身份证件，进展大额确认等。对于存量结算账户，商业银行每月还必需进展买卖对账，不定期实施余额对账。银行机构还必需定期对大额、可疑买卖进展分析上报等等。这些措施无形中都添加了商业银行的结算本钱。五结算收费依然只是商业银行对本钱支出的一种

12、补偿虽然近年来，国内银行按照国际通行惯例和地域特点，新增设了一些结算收费工程，但依然是基于补偿其本钱支出的思索。据统计，我行2021年全部结算收入约为1100万元，而我行为此投入的网点数是16个，人员近200人，仅人力本钱按人均5万元计算就近1000万元。因此，结算业务收入并没有给商业银行带来可观的利润，而仅仅是对本钱支出的一种补偿。二、商业银行结算业务及结算收费中存在的问题从商业银行结算业务及结算收费的现状来看，目前商业银行结算业务在定价、收费构造以及在对结算业务认识等方面都存在有待进一步讨论和完善的地方。主要表达以下几个方面：一收费才干仍处较低程度目前我国商业银行中间业务收费总体程度较低，

13、许多根本结算类效力价钱执行的是1997年公布的规定规范，导致有些工程甚至不能覆盖本钱。例如银行汇票、银行本票签发手续费依然是1元1笔，异地汇款执行的收费规范那么为1万元以下5元/笔；10万元以下10元/笔、10-50万元15元/笔、50-100万元20元/笔、100万元以上按0.02最高不超越200元。从结算本钱分析，办理一笔实时支付业务按风险控制原那么需求经过经办、复核2人才干完成，假设超越一定金额还需求主管授权处置，平均办理一笔需授权的支付业务的时间为5分钟左右包括审核结算凭证、验印、支付密码等任务，按单个柜员25元/小时(按5万元/人年估算)的工资本钱计算，3个柜员办理一笔支付业务耗费的

14、人工本钱为1.2元左右,再加上人行收取5.5元/笔的固定费用,营业网点胜利办理一笔异地支付业务的本钱为6.7元左右,这其中还没有思索商业银行在结算网络、设备建立方面的投入本钱。虽然我行2021年的汇兑收入到达105万，但支付给人民银行的费用也高达62万左右。因此，办理结算业务所获收入低于效力本钱支出，收不抵支景象严重。二定价机制存在缺陷商业银行中间业务收费定价普通较为适用的有本钱导向定价法，需求导向定价法，竞争导向定价法。而目前商业银行按照中保本微利的原那么，大部分结算收费都是以本钱导向作为定价根据。而国内一些中小型商业银行由于市场压力，对结算收费采取了市场跟进型定价。而实践上，商业银行对某种

15、类的结算业务本钱很难准确核算，因此结算收费往往是入不敷出。例如：2003年2月，四大国有独资商业银行之间以协议的方式制定银承查询每笔30元的收费规范。之后全国商业银行根本上都采取每笔30元的收费规范，至今未变。其次，结算收费的定价没有思索到风险本钱补偿。特别是银行在办理结算业务时面临操作风险、合规风险和外部欺诈所投入的物力、财力没有充分思索在内。三收费行为不够规范一是市场竞争行为需求规范，存在为争夺客户而故意压低，扰乱正常的银行效力市场次序的景象。如一些银行对异地汇款或异地存取款擅自采取了减免费用的政策，呵斥许多客户对银行正常收取的汇款手续费产生了乱收费、多收费的误解。二是市场营销行为需求规范

16、，存在一些不当销售手段，向不需求银行某些效力产品的客户推销银行效力产品。如捆绑销售网上银行、手机银行等。这些不规范的收费行为往往成为客户赞扬银行的热点，不利于银行中间业务市场的安康开展。四收费环境尚待改善一是居民客户对享用银行效力需求付费还不习惯。受长期方案经济体制的影响，居民已惯性把银行当作是公共效力部门，对其商业化的企业性质还未能接受，对其效力收费具有一定程度的排斥心思。二是部分新闻媒体的不当关注加重了客户的不满情况。部分媒体的个别记者或者由于出发点的偏向，或者由于专业知识不够，时常出现有失偏颇的报道，容易诱发公众的不满心情，使得各商业银行在推出效力收费工程时非常谨慎，严重影响了银行效力转

17、型的进程和业务创新的积极性。三是银行收费工程、规范的推出未能让客户充分知情。收费公告也不够及时，既缺乏对消费者的耐心解释和阐明，也短少正确的引导和宣传，未能有效消除客户对银行收费问题的误解。五效力收费与效力质量发送的同步性有待加强中间业务是商业银行靠本身信誉、技术、人才、信息、资金实力等资源，经过向客户提供效力来赚取收入，收费程度该当与产品、效力的质量和效率相匹配，使客户感到物有所值，情愿且乐而付费。但是，一些银行片面强调效力收费与国际接轨，追求中间业务收入增长，却忽略了效力质量的改善。目前，银行临柜排除景象严重，提供的结算产品相对单一，产品技术含量和附加值相对较低，满足不了客户多元化的金融效

18、力需求，与国际上兴隆银行相形见绌，出现了效力收费与提供的效力质量不协调，不同步的景象，这也呵斥或加重了客户对银行效力收费的抵触。三、国际商业银行推行结算收费的有益自创一收费注重良好的出发点银行收费并非生而有之，20世纪60年代以前，美国对存款账户并不收取账户管理费。但随着市场化程序的提高和金融业务竞争程序的加剧，银行业存贷利差的空间日益减少，传统的以存贷利差作为主要利润来源的盈利方式遇到了严峻的挑战，同时由于银行提供效力动用了银行大量的人力物力资源，或借用了银行信誉，出于补偿银行效力本钱和添加新的利润来源需求，美国商业银行开场进展效力收费。特别是上世纪90年代，美国银行效力收费景象更普度，费用

19、也更高。二收费工程覆盖广1.对大额取现、上门接送款进展收费。世界各国银行对客户每日日临柜取款大都设定了一个上限，超越上限将对客户收取一定费用。目前我国一些商业银行或地域也曾经开场收取了此类费用。据统计，2021年招商银行深圳分行仅大额取现收入一项就到达312万。2.普遍对小额存款账户收取效力或管理费用。对小额存款账户收取一定的管理费用是国际银行业的通行做法，美国几乎一切的银行对账户包括信誉卡账户都有开户或月平均最低限额的限制，存款额低于这个限额的不仅不支付存款利息还要收取一定的管理费用。如香港地域各家银行都设定了最低开户金额，普通不低于1000-5000港币。汇丰银行对低于5000港元的储蓄账

20、户每月是收取40港元的效力费。三推行收费政策时，采取了许多配套措施1.确保客户充分知情。一是提早告知有关收费政策的调整，并预留充分时间给客户进展账户的维护与调整；二是详细披露收费信息，与内地银行习惯张贴“店堂告示的普通做法不同，世界各国银行大都向一切客户寄送收费通知函件，详列各种账户的资料、利率及效力收费规范，以利于客户在充分知情的情况下选择和应对2.表达对弱势客户的优待。世界各国银行在推进效力收费时，充分思索社会不同阶层的接受才干，对一些特殊群体给予特殊优惠。例如，汇丰银行香港分行针对65岁以上的老人以及每月领取政府伤残津贴的人员，全额豁免小额账户效力月费。3.鼓励账户业务集中。香港地域经过

21、利率手段引导客户整合账户，提高账户结余，以享用更高的利率优惠，从而减少“散户的分散程序，提高客户关系维护效率。4.引导客户运用自助效力渠道。国际银行在普遍收缩物理网点的同时，都不余遗力推行自助效力渠道。四、对我国商业银行结算收费的建议一完善商业银行效力收费的法律法规1.要就落实情况开展检查。督促各商业银行理顺定价管理机制，依法合规定价和收费，真实防备不当竞争行为引发的政策风险，维护的严肃性和权威性，坚持商业银行收费政策的稳定性。2.尽快出台。对商业银行完善效力定价决策与执行机制、建立科学的效力定价体系、信息系统支持和效力定价执行机制进展原那么性规范，指点商业银行加强效力定价认识，完善效力定价体

22、系，提高效力定价才干。二积极探求效力定价方法，提高科学定价才干1.按照规定，实行市场调理价的效力价钱那么商业银行总行自行制定和调整。而创新的产品和效力很多时候是由商业银行的各分支机构率先提出的。因此，商业银行在建立完善效力产品定价机制时必需采取措施尽能够缩短这段时间差，对现有产品要及时掌握市场变化、同业竞争情势，把握恰当的时机调整价钱，促进我国商业银行顺利转型、稳健开展。2.要做好效力产品价钱确实定，必需把握好对效力产品的特点分析、对效力产品本钱的合理测算、区别不同的情况选择不同的定价方法及最后确定合理的效力产品价钱等几个环节。结算类效力产品具有可替代性强、价钱敏感度高等特点，应采取竞争导向定

23、价法，对一揽子效力和产品打包定价。对其中许多效力工程给予价钱优厚、辅助性质的效力甚至免费，以此来吸引客户，维持银企关系，加强客户的忠实度，鼓励客户消费其他的金融效力，从主要业务种类的获利中补贴次要业务的效力支出，确保结算业务在保本的根底可以实现赢利。例如工商银行对法人账户推出了“体验型、“进取型、“经典型“等七种账户套餐效力收费工程，将“回单柜、“网上银行、“人身不测损伤保险等打包在一同，价钱从180元至3000元不等供客户选择。三规范效力收费行为1.要规范收费名目，尽量防止歧义和公众误解。可由银行业协会经过制定行业规范的方式，对现行银行中间业务进展梳理，在此根底上对中间业务收费的类别、名目进

24、展一致规范。2.制定相对科学的各项效力规范，制止不当竞争行为。可由银行业协会组织有关专家，采用相对科学的测算方法，对各项效力工程进展本钱测算，对同质化和社会影响面大的根本效力实行较低收费或免费战略。对可以为客户提供高端增值效力的产品及效力可采取较高的收费战略；对一些技术含量、投入本钱类似的效力收费规范应尽能够在行业范围内实行收费规范或浮动范围的一致。3.规范中间业务营销行为，杜绝硬性捆绑销售其他效力产品的行为。四扩展社会宣传，努力营造良好的效力收费环境1.监管部门要指点银行业协会和商业银行共同做好社会宣传任务，向公众普及金融产品知识和有关效力收费的政策、规定，引导社会公众树立有偿享用效力的理念

25、，明白付费是促进银行改良效力、创新效力种类的动力，也是维护客户本身权益的重要手段。2.加强与媒体沟通，正确引导社会言论。一是监管部门要指点银行业协会和商业银行共同做好社会宣传任务，向公众普及金融产品和有关效力收费的政策、规定，引导社会公众树立有偿享用效力的理念，明白付费是促进银行改良效力、创新效力种类的动力，也是维护客户本身权益的重要手段。二是杜绝媒体对银行效力收费的失实不恰当炒作，鼓励、引导人大代表、政协委员、律师等特殊身份人士经过恰当的方式和途径监视银行收费行为，维护社会公众对银行的自信心，珍惜银行声誉。3.提高银行收费信息的透明度。商业银行分支行在坚持“店堂告示简单做法的同时，针对不同客