公司费用报销管理制度

1、公司费用报销管理制度文档仅供参考关于集团公司费用报销管理制度一、总则为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流 程，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用集团各公司。二、费用报销制度1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）；2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其它专用发票并附带 收据（定额发票、机打发票或其它正规发票）；3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收 据报销（并由经办人负责附带其它相关发票，且金额不得超过500 元）；4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写 证明，由财务以工资发放方式进行报销；5、对于无收据、无发票的一律

2、不得报销。三、费用报销单填写及票据粘贴要求文档仅供参考1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，各票据应均匀 贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保 持一致；2经报销E单据金额、公类型扁的（如车票等），应尽量粘贴在- 块，并按金额大小排列，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完 全清楚地审阅到报销金额；3、报销单据一律用黑色钢笔或中性笔填写，禁止使用圆珠笔或铅 笔；4、报销单据各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领 导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额， 票据金额与填写金额不符，财务不予报销；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需

3、 入库的实物单据应附入库单；6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；四、费用报销基本流程集团员工费用报销流程：五、报销时间的具体规定集团出 j集团董1、为了提高费用报销工作效率，各部门报销人员应在每月20号 至25号之间完成审核并付款，逾期一律不予受理。2、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放 弃。（特殊情况需告知集团总经理、董事长）。六、差旅费报销1、集团公司人员因公外出所发生的行车费、省内（省外）差旅 费、通讯费、招待费、食宿费等按规定标准在限额内实行实报实 销，超出标准部分自行承担。2、出差补贴及标准、职务费用标准

4、各公司总经理、董事长副总及各部门负责人员工（业务员）交通费动车、火车、汽车、飞机动车、火车、汽车（不包括软卧及出租车）动车、火车、汽车（不包括软卧及出租车）每日住宿费省内：150元/省外：180元省内：100元/省外：120元省内：80元/省外：100元每日补助省内：100元/省外：150元省内：70元/省外：100元省内：50元/省外：80元当日往返每餐50元/餐30元/餐15元/餐业务必要开支实报申请批准后实报申请批准后实报注：每日补助包含餐费及市内交通费。2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。2.2、出差期间招待客户需要

5、事先经总经理同意后方可报销招待 费。2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销 相关费用。2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使 用的工具，随同高层人员出行的员工，食、宿、交通随高层人 员，随同人员无相关补助。2.5、部门负责人以上（含部门负责人）出差确需乘坐飞机的，一 律先申请，经总经理、董事长批准后方可乘坐飞机。2.6、到达目的地后，除总经理外其它员工原则上（市内）不得乘 坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应 在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。2.7、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住 宿的仅享受一个标

6、准间住宿标准。2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事 由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上 住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的文档仅供参考按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。七、业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠 送返利卡开支等。2、各公司及集团部门因公招待必须事先申请各公司总经理或集团 总经理、董事长批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准， 原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人。3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待

7、事由。4、其它非公招待客人一律个人承担。八、交通费1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要 乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准，报销凭证上需注明 时间、路程起始点、外出工作内容。2、集团内各公司人员自驾车因公外出办事，以0.8元/公里报销 费用。3、青州各公司如有人员外出办理业务，综合部在无法安排车辆的 情况下，可批准动用私车外出，个人驾车外出后，填写私车外出 公干详单，经综合部审核后方可报销；日照公司由后勤管理办公 室负责审核。文档仅供参考4、集团公司及各公司私车公用报销单按统一标准制作，为A4纸打印，报销单随附件，见（附表1）。（附表1）集团公司私车公用费用报销单日期外出事由起止点行驶里程报销费用合计金额：（大写）申请人审核九、通讯费1、员工因公发生的通信费用实行补贴制度：总经理及集团公司部 门负责人办公移动电话的通信费用实行实报实销制；各公司业务 人员通信费最高限额是120元/月；各